賬戶(hù)實(shí)名制在第三方支付中的落實(shí)

高晶

一、賬戶(hù)實(shí)名制的概念與制度沿革

賬戶(hù)實(shí)名制，目前并沒(méi)有統(tǒng)一的定義，但就賬戶(hù)實(shí)名制本身來(lái)講，就是用真實(shí)的姓名、名字、名稱(chēng)及有關(guān)實(shí)名證件開(kāi)立賬戶(hù)。我國(guó)在中共十四屆五中全會(huì)通過(guò)的《中共中央關(guān)于國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展“九五”計(jì)劃和2010年遠(yuǎn)景目標(biāo)的建議》中明確提出要“建立法人對(duì)支付個(gè)人收入的申報(bào)制、個(gè)人收入申報(bào)制和儲(chǔ)蓄存款實(shí)名制。”這是最早提到實(shí)名制的中央文件；2000年，國(guó)務(wù)院頒布了《個(gè)人存款賬戶(hù)實(shí)名制規(guī)定》，以行政法規(guī)的形式正式確立了個(gè)人銀行賬戶(hù)的實(shí)名制度；2003年，中國(guó)人民銀行發(fā)布了《人民幣銀行結(jié)算賬戶(hù)管理辦法》，以部門(mén)規(guī)章形式進(jìn)一步明確了單位及個(gè)人銀行結(jié)算賬戶(hù)實(shí)名制的相關(guān)規(guī)定；中共中央2005年1月印發(fā)的《建立健全教育、制度、監(jiān)督并重的懲治和預(yù)防腐敗體系實(shí)施綱要》明確提出，要“建立健全金融賬戶(hù)實(shí)名制”；2006年，國(guó)家頒布了《中華人民共和國(guó)反洗錢(qián)法》，以國(guó)家法律形式確立了金融賬戶(hù)實(shí)名制的要求。2007年6月22日，中國(guó)人民銀行會(huì)同公安部建成并運(yùn)行了聯(lián)網(wǎng)核查公民身份信息系統(tǒng)，連接了全國(guó)17萬(wàn)個(gè)銀行機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)，實(shí)現(xiàn)全國(guó)銀行機(jī)構(gòu)對(duì)公民身份信息的聯(lián)網(wǎng)核查。2012年3月，中國(guó)人民銀行印發(fā)了《支付機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)和反恐怖融資管理辦法》，第二章第十條規(guī)定“網(wǎng)絡(luò)支付機(jī)構(gòu)在為客戶(hù)開(kāi)立支付賬戶(hù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)識(shí)別客戶(hù)身份，登記客戶(hù)身份基本信息，通過(guò)合理手段核對(duì)客戶(hù)基本信息的真實(shí)性”，以人民銀行規(guī)范性文件形式規(guī)定支付賬戶(hù)的客戶(hù)身份識(shí)別要求。

從制度沿革來(lái)看，賬戶(hù)實(shí)名制的發(fā)展是漸進(jìn)式的，目前對(duì)銀行機(jī)構(gòu)的賬戶(hù)實(shí)名制，已經(jīng)基本形成了比較完整的制度管理體系，但對(duì)第三方支付機(jī)構(gòu)的賬戶(hù)來(lái)講，對(duì)其實(shí)名制的制度規(guī)范及監(jiān)管要求還處于初級(jí)階段。

二、賬戶(hù)實(shí)名制應(yīng)用到第三方支付的必要性

第三方支付服務(wù)模式隨著中國(guó)電子商務(wù)的快速發(fā)展以及電子支付產(chǎn)業(yè)巨大的需求和市場(chǎng)空間應(yīng)運(yùn)而生，并得到迅猛發(fā)展。目前使用較多的第三方支付主要是指獨(dú)立于銀行和電子商戶(hù)之外的第三方，為網(wǎng)絡(luò)賣(mài)方和網(wǎng)絡(luò)買(mǎi)方提供支付服務(wù)，承擔(dān)信用中介和支付中介的職能，并最終實(shí)現(xiàn)網(wǎng)上資金劃撥的機(jī)構(gòu)（本文主要討論基于網(wǎng)絡(luò)的第三方支付）。常見(jiàn)的此類(lèi)第三方支付機(jī)構(gòu)有阿里巴巴的支付寶、騰訊的財(cái)付通等。2010年9月1日《非金融機(jī)構(gòu)支付服務(wù)管理辦法》正式實(shí)施，標(biāo)志著一直處于監(jiān)管空白地帶的第三方支付機(jī)構(gòu)的行業(yè)地位被中央銀行所認(rèn)可，并正在逐步成為支付體系不可或缺的一部分，在與銀行機(jī)構(gòu)在一邊競(jìng)爭(zhēng)一邊合作的態(tài)勢(shì)下共同服務(wù)于國(guó)內(nèi)社會(huì)公眾的支付需求。

第三方支付行業(yè)主要有兩種模式，一種是“網(wǎng)關(guān)模式”，一種是“賬戶(hù)模式”。“網(wǎng)關(guān)模式”的用戶(hù)無(wú)需事前注冊(cè)為第三方機(jī)構(gòu)的用戶(hù)，進(jìn)行網(wǎng)上支付時(shí)，通常是通過(guò)第三方支付平臺(tái)跳轉(zhuǎn)到各銀行機(jī)構(gòu)的網(wǎng)上銀行來(lái)完成支付。“賬戶(hù)模式”則需要用戶(hù)注冊(cè)成為第三方支付的用戶(hù)，在進(jìn)行網(wǎng)上支付時(shí)，需要通過(guò)登陸用戶(hù)名和密碼來(lái)完成網(wǎng)上交易。

“網(wǎng)關(guān)模式”下，用戶(hù)直接通過(guò)銀行賬戶(hù)進(jìn)行網(wǎng)上支付，受銀行賬戶(hù)實(shí)名制的制約。而在“賬戶(hù)模式”下，第三方支付用戶(hù)在完成注冊(cè)支付賬戶(hù)后，可以方便地通過(guò)互聯(lián)網(wǎng)、手機(jī)等實(shí)現(xiàn)資金的轉(zhuǎn)移支付，其中收付款管理、轉(zhuǎn)賬匯款、信用卡還款、網(wǎng)上繳費(fèi)、網(wǎng)上基金、網(wǎng)上保險(xiǎn)等與銀行機(jī)構(gòu)網(wǎng)上銀行的功能并無(wú)明顯差異，客戶(hù)無(wú)需辦理網(wǎng)上銀行就能便利地實(shí)現(xiàn)大部分支付需求，便捷的支付服務(wù)和良好的客戶(hù)體驗(yàn)為支付賬戶(hù)使用者帶來(lái)了高效、便捷的同時(shí)，也帶來(lái)了相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)。由于其支付的匿名性、隱蔽性、快速性、便利性及交易主體跨地域等特點(diǎn)，使其成為洗錢(qián)犯罪、金融詐騙的新手段，為公款私存、藏匿資金、洗錢(qián)等違法犯罪活動(dòng)提供了便利。因此追蹤支付賬戶(hù)資金的來(lái)龍去脈，隨時(shí)掌控賬戶(hù)實(shí)際持有人的信息，落實(shí)支付賬戶(hù)實(shí)名制十分必要。

1有利于保障賬戶(hù)持有人的利益。

在非實(shí)名條件下，賬戶(hù)持有人可以按照本人的意愿隨意注冊(cè)用戶(hù)名和密碼。從表面關(guān)系上看，由于用戶(hù)名和密碼只有賬戶(hù)持有人自己掌握，其能夠發(fā)揮保障資金安全的作用。但實(shí)際上，由于不具有對(duì)應(yīng)的身份證件，所以一旦發(fā)生密碼遺忘、資金被盜等情況，賬戶(hù)持有人就很難通過(guò)提供有效的合法證件來(lái)證明其支付賬戶(hù)的歸屬權(quán)，以保障自身的利益。而在實(shí)名制賬戶(hù)條件下，客戶(hù)信息錄入的是真實(shí)有效的姓名和證件號(hào)碼，所以即便忘記密碼或賬戶(hù)被盜等情況下，賬戶(hù)持有人仍然可以憑借其有效身份證件來(lái)證明其支付賬戶(hù)的歸屬權(quán)。

2有利于打擊各類(lèi)違法犯罪行為。

如果支付賬戶(hù)是非實(shí)名注冊(cè)，由于查不到資金的真實(shí)所有人，不知道資金的具體流向和歸屬，對(duì)于洗錢(qián)、詐騙、偷逃騙稅、貪污受賄等犯罪分子來(lái)說(shuō)，是一個(gè)較好的犯罪渠道。但如果支付賬戶(hù)是實(shí)名認(rèn)證，就可以查清資金歸屬、交易明細(xì)、資金流向等具體信息，可以有效追蹤資金的來(lái)龍去脈。這種實(shí)名制的要求，同時(shí)也會(huì)在客觀上形成一種制度約束，對(duì)違法犯罪行為起到一定的震懾作用。

3有利于提高支付機(jī)構(gòu)內(nèi)控管理水平，降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

如果是非實(shí)名注冊(cè)，對(duì)于支付賬戶(hù)涉嫌洗錢(qián)、詐騙、偷逃騙稅、貪污受賄等違法犯罪行為時(shí)，支付機(jī)構(gòu)無(wú)法查清賬戶(hù)實(shí)際持有人的信息，不利于協(xié)助有關(guān)部門(mén)破案，也容易成為違法犯罪行為人的幫兇；在涉及賬戶(hù)之間劃轉(zhuǎn)錯(cuò)誤時(shí)，也不利于賬戶(hù)資金的糾錯(cuò)。但如果在實(shí)名認(rèn)證條件下，上述問(wèn)題都可以通過(guò)聯(lián)系支付賬戶(hù)持有人的方式加以解決。

三、加強(qiáng)賬戶(hù)實(shí)名制在第三方支付中貫徹落實(shí)的政策建議

1完善支付賬戶(hù)實(shí)名制的制度規(guī)定

中國(guó)人民銀行發(fā)布施行的《支付機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)和反恐怖融資管理辦法》，以人民銀行規(guī)范性文件形式發(fā)布了對(duì)支付機(jī)構(gòu)客戶(hù)身份識(shí)別的要求，制度約束力有限，且法律位階較低，且對(duì)支付賬戶(hù)實(shí)名制沒(méi)有明確的制度規(guī)定。建議出臺(tái)法律位階較高的法律規(guī)范，對(duì)支付賬戶(hù)實(shí)名制加以具體的規(guī)范和約束。

2建立落實(shí)支付賬戶(hù)實(shí)名制的有效手段

從制度上規(guī)定，在支付機(jī)構(gòu)網(wǎng)絡(luò)界面或者機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)引入聯(lián)網(wǎng)核查公民身份信息系統(tǒng)，通過(guò)對(duì)客戶(hù)居民身份證件的姓名、號(hào)碼、照片進(jìn)行網(wǎng)絡(luò)核對(duì)，各項(xiàng)內(nèi)容核對(duì)一致后，才給予注冊(cè)開(kāi)戶(hù)，并留存居民身份證件等有效身份證件的復(fù)印件或影印件及核對(duì)信息，作為身份證件資料保存，并做好客戶(hù)信息的保護(hù)工作。從措施和手段上強(qiáng)制落實(shí)支付賬戶(hù)實(shí)名制，以確保實(shí)名開(kāi)戶(hù)。

3對(duì)存量支付賬戶(hù)開(kāi)展支付賬戶(hù)持有人身份信息真實(shí)性核實(shí)工作

對(duì)存量客戶(hù)身份的聯(lián)網(wǎng)核查作出強(qiáng)制性要求，要求對(duì)在用的第三方支付賬戶(hù)開(kāi)展賬戶(hù)持有人身份信息真實(shí)性核實(shí)工作，對(duì)于符合實(shí)名制要求的，可以繼續(xù)業(yè)務(wù)辦理；對(duì)于不符合實(shí)名制要求的，限制其全部或部分業(yè)務(wù)辦理，督促支付賬戶(hù)持有人積極辦理身份核實(shí)工作。

4修改《反洗錢(qián)法》，加大對(duì)未落實(shí)支付賬戶(hù)實(shí)名制的處罰

我國(guó)《反洗錢(qián)法》第三條規(guī)定“應(yīng)當(dāng)履行反洗錢(qián)義務(wù)的特定非金融機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)依法采取預(yù)防、監(jiān)控措施，建立健全客戶(hù)身份識(shí)別制度、客戶(hù)身份資料和交易記錄保存制度、大額交易和可疑交易報(bào)告制度”，第三十五條“應(yīng)當(dāng)履行反洗錢(qián)義務(wù)的特定非金融機(jī)構(gòu)的范圍、其履行反洗錢(qián)義務(wù)和對(duì)其監(jiān)督管理的具體辦法，由國(guó)務(wù)院反洗錢(qián)行政主管部門(mén)會(huì)同國(guó)務(wù)院有關(guān)部門(mén)制定。”《支付機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)和反恐怖融資管理辦法》第四十九條規(guī)定“支付機(jī)構(gòu)違反本辦法的，由中國(guó)人民銀行或其分支機(jī)構(gòu)按照《中華人民共和國(guó)反洗錢(qián)法》第三十一條、第三十二條的規(guī)定予以處罰”。由規(guī)范性文件對(duì)法律作出解釋?zhuān)坏?shí)施行政處罰，容易引起行政復(fù)議，建議修改法律條款，直接將第三方支付機(jī)構(gòu)與金融機(jī)構(gòu)一并納入《反洗錢(qián)法》進(jìn)行管理和處罰，加大處罰力度，提升違規(guī)成本，嚴(yán)格落實(shí)支付賬戶(hù)實(shí)名制。