淺析我國中小企業信貸風險基本特征及防范對策

趙 婷

（中國建設銀行濱州分行，山東 濱州 256600）

隨著經濟發展，中小企業在我國經濟發展中的地位日益凸現，已成為拉動經濟的新的增長點。為中小企業提供貸款服務，大力發展中小企業金融業務必然是金融企業加快轉型和業務創新的戰略選擇。隨著經濟發展的需要，中小企業信貸逐漸成為金融企業的新興業務和利潤增長點。各金融企業加大了對其的貸款力度，隨之貸款風險也在增長，有效監督和防范該風險已成為金融企業迫切需要解決的問題，國內對中小企業信貸風險管理的研究也在不斷深化。

一、我國中小企業信貸風險的基本特征

中小企業相對于大型企業而言，規模小，人員素質較低，研發投入不足，市場研判能力較弱，缺乏足夠的應變能力，在激烈的市場競爭中往往處于不利地位。因此，中小企業通常被金融企業認為其信貸風險較高，因而對中小企業貸款設置一定的限制，這不僅加劇了中小企業獲取資金的難度，也影響到中小企業的正常發展。

（一）中小企業抗風險能力弱

中小企業相對于大型企業而言，規模小，資金有限，在生產經營上投入與產出很小，研發投入不足，技術和資本密集程度低，對市場研判能力較弱，缺乏企業核心競爭力，這些弱勢導致其在激烈的市場競爭中處于不利地位和自身抗風險能力非常弱。此外，中小企業的發展模式一般為粗狂式發展，缺乏長期戰略規劃，對市場變化沒有足夠的應變能力，難以抵擋較大的風險侵襲，抗市場風險能力弱。從銀行角度來看，由于中小企業存在較高的經營風險，導致銀行在對中小企業的貸款支持方面存在顧慮。

（二）信息不對稱

中小企業缺乏正常信息披露和財務數據失真，使得銀行很難客觀地了解企業具體的生產經營狀況和企業的內部財務狀況，造成銀行在授權信貸業務時無法有效評估風險。同時，分散在不同行業部門的企業信息共享機制尚未真正建立，無法獲取更為全面、準確的企業信息，造成了銀行與企業之間的信息不對稱，這種信息的不對稱容易引起道德風險和逆向選擇問題。此外，中小企業在經營和內部管理都存在問題，加之中小企業分布數量眾多，銀行很難對其全面了解，在信息呈現不對稱狀態下，銀行無法評估中小企業的經營發展能力，加大了信貸風險。

（三）征信體系不完善

我國社會經濟發展配套措施相對落后，在信用環境建設方面，社會信用體系不健全，無法對中小企業信用情況進行有效的數據管理。加之不少中小企業經營者素質相對較低，缺失信用觀念，在交易和融資關系中誠信不足，使逃避銀行等金融企業的債務現象日趨嚴重，企業違約后，金融企業收回貸款本息的難度加大，在銀行等金融企業無法對信貸資金風險進行判斷下，采取加強信貸管理和提高放貸條件。

（四）擔保制度與補償制度的缺失

由于中小企業固定資產少、產權不明晰、抵押權屬關系不明確等問題，導致中小企業信貸中存在實物資產擔保、抵押難的現象，導致銀行等金融企業抵押風險加大。同時，中小企業在辦理保證擔保貸款時，往往超出其承受能力，出現問題容易造成擔保風險轉化為現實信貸資產損失。此外，目前面向中小企業的信用擔保業務發展還難以滿足中小企業提升信用能力的需要，擔保的風險分散與損失分擔及補償制度尚未形成，使得擔保資金的放大功能和擔保機構的信用能力均受到較大制約。

（五）關聯風險的存在

由于中小企業之間的關系錯綜復雜，關聯資金大量占用，關聯風險很難被銀行等金融企業監控管理，尤其是在外部監管缺失的環境下，關聯風險更為突出。關聯方的風險是催賬機構尚處在成長期不夠完善，最后帶來銀行等金融企業的利益受損。

(六)小企業信貸的收益和成本不匹配

由于中小企業財務信息不可信，企業素質參差不齊，金融企業對中小企業貸款投入的精力遠遠高于大型企業。同時由于中小企業貸款規模比較小，貸款金額為金融企業帶來的收益比較少，造成金融企業的收益和成本不匹配，相對增加了金融企業的經營管理成本。此外，中小企業信貸時間短、需求頻率高，又增加了金融企業的風險管理難度和成本。

二、加強金融企業中小企業信貸風險管理的防范對策

解決中小企業信貸風險的關鍵在于了解和分析中小企業的信貸風險特征，不斷完善對中小企業信貸的評估機制，從而在有效控制風險的前提下實現風險和收益的均衡。基于這樣的考慮，筆者對于加強中小企業信貸風險管理提出如下幾點對策：

（一）加強對高素質風險管理人才的培養

一個完備的風險管理體系和科學的風險防控機制必須要有專業的風險管理技術人員。在銀行等金融企業的信貸風險管理過程中，相關業務人員的業務素質、業務能力很大程度上影響了信貸結果。目前我國在風險管理人員方面沒有專業的權威的行業資格認證，從事該行業的合規人員較少，缺少定量的風險管理工具。金融工程師、金融分析師在銀行等金融企業還是稀有資源。為此，需要培養既有專業知識又有實際經驗的風險管理人員，這些人員不僅要熟知國際上最先進的風險管理知識和風險管理工具，也要具備豐富的風險管理經驗。

（二）完善中小企業信貸風險評估體系

為加強中小企業信貸風險技術的完善，要根據我國中小企業行業、地域的特點，同時參考國際上中小企業信貸風險管理方法，加快開發適合我國中小企業貸款的風險評估技術，完善信貸風險評估體系。此外，還需根據我國實際情況，充分考慮諸如區域風險差異性、利率市場化進程、數據質量不高、企業財務欺詐現象、道德風險偏高等國內特有的現象，同時，結合金融工程技術、VAR、EAV等風險計量工具，努力開發出適合自身特點的模型框架和參數體系，形成整合之后統一的風險評估體系。

（三）完善管理流程，嚴管資金用途，注意風險控制

加強中小企業信貸全流程風險控制，實現風險管理關口前移。信貸業務的第一道防線就是貸前調查，主要包括收集資料、現場調查和信用審查，同時需要業務人通過對企業的信貸需求、經營狀況、擔保措施、資金流量等方面認真調研，形成詳細真實的貸前調查報告。此外，要加強貸款條件的落實與貸款資金用途監管，貸款條件的落實直接關系到擔保措施是否到位，風險是否全面覆蓋，而對貸款資金有效的掌握其動向，可防控風險。根據風險評估的基本要求加強貸后監測工作，做好全程風險管理工作，加強風險預警控制。對出現風險預警的貸款，果斷采取調整貸款條件、貸款方案、還款方案以及重新落實擔保等重組措施，以化解風險，形成有進有退的良性運行機制。

（四）創新擔保方式

增加創新中小企業貸款的擔保抵押方式，在重視人保的重要作用同時采用聯保貸款、應收賬款質押貸款、政策性擔保貸款等方式，積極發展無形資產質押貸款等形式，適當的擴大擔保物的限制范圍，嘗試推行應收賬款、專利等的抵押方式來增加企業的還款來源。在原有風險共擔模式下，利用供應鏈、產業鏈、企業集群等風險共擔機制，創新金融模式，提高對整體的授信重視程度，同時引入第三方監管，提高商業銀行效率，可有效降低大中小企業的信貸風險。

（五）開發和創新中小企業信貸產品

創新信貸產品要針對中小企業客戶不同發展階段的資金需求，合理開發適合中小企業周期性的信貸產品。針對企業發展的初創、成長、成熟、衰退四個階段，設計配套的金融產品，以滿足中小企業的融資需求。同時，通過信貸產品的使用情況來掌握企業的信貸風險特征。

（六）提高中小企業信貸風險意識

提高中小企業信貸風險意識，使企業充分認識到減少貸款風險也是發展。建立內涵發展的信貸風險文化，將信貸文化建立在風險防范上，通過風險管理來實現收益的平衡。同時，中小企業要主動積極維護企業自身的信用形象，規范信貸行為，對出現的信貸預警及時處理。

三、結語

隨著我國社會主義市場經濟的不斷發展，中小企業已是我國國民經濟取得長足發展的關鍵所在，銀行等金融企業信貸是我國中小企業擴大生產、獲取資金支持的重要途徑。在進行信貸業務時，信貸風險日益增加，如何有效防范信貸風險成為了銀行等金融企業與中小企業發展的重中之重，本文對中小企業信貸風險的基本特征進行了分析，提出了信貸風險的防范對策。以期在信貸過程中降低中小企業的信貸風險，促進中小企業與銀行等金融企業的同步健康發展。

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