黑龍江省開展農業產業鏈金融服務的思考

邱　暉

(哈爾濱學院 經濟管理學院，哈爾濱150086)

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龍江發展智庫

黑龍江省開展農業產業鏈金融服務的思考

邱暉

(哈爾濱學院 經濟管理學院，哈爾濱150086)

[摘要]黑龍江省正致力于打造以規模化、標準化生產和產業化經營為主導的現代農業產業體系。在這個過程中，轉變傳統農村金融服務的方式，積極探索農業產業鏈金融服務具有十分重要的作用。在農作物種植、生產及銷售期間，可以分別考慮使用預付款融資、存貨融資以及應收賬款融資等產業鏈金融模式。就黑龍江省目前的情況看，農業產業鏈一體化程度低下、制度性障礙的存在以及金融機構激勵的缺乏，形成了農業產業鏈金融業務進一步發展的阻力因素。促進農業產業鏈金融服務進一步發展有賴于涉農企業、金融機構以及政府部門的共同努力及通力合作。

[關鍵詞]農業產業鏈金融；金融服務；黑龍江省

建設現代農業產業體系是一項系統工程，核心部分在于構筑起分工細密而又協作運行良好的農業產業鏈。為了促進整個農業產業鏈的發展，解決傳統農村金融服務的諸多不足，必須大力發展農業產業鏈金融服務。將農業產業鏈的發展與農業產業鏈金融服務的發展結合起來，形成二者之間的良性互動，能充分發揮農村金融資源配置的效率，有效促進農業產業化建設，實現農村金融業務的可持續發展。

一、農業產業鏈金融的含義與融資模式

農業產業鏈金融作為涉農金融服務的重要組成部分，是金融機構面向農業產業鏈開展的一種整體性融資安排，對于深化金融服務改革、推進融資模式創新、促進農業產業化建設具有重要的現實意義。

(一)農業產業鏈金融的含義

農業產業鏈金融指金融機構面對涉農金融需要，發放信貸時立足于整個農業產業鏈，通過對信貸協議以及信貸產品的特殊設計，利用產業鏈整體可控性較強的風險替代單個農戶或單個企業可控性較差的風險，滿足農業產業鏈各個環節融資需求的一種整體性融資安排。由于農業部門的風險高、收益低，向農業部門融資被認為是一種高成本、高風險的業務[1]。農業產業鏈金融業務是對傳統針對單一農戶或單一企業授信制度安排的一種顛覆，以農產品加工企業為主要支撐點，面向整個產業鏈中的各個環節來為農業產業鏈的整體運行提供融資服務。農業產業鏈金融要求金融機構不再過分依賴抵押擔保并突破單體授信，打破金融資源在產業鏈上不均衡配置的狀況，金融機構通過“借力”龍頭企業，對整條產業鏈上各種信息加以整合，從而解除抵押物約束。比如，金融機構可以根據農戶與龍頭企業之間的交易記錄向農戶發放貸款，或者通過龍頭企業對上下游的客戶進行增信，或者基于倉單、應收賬款等進行質押。可以說，農業產業鏈融資模式捕捉到了農業融資模式創新的關鍵點與條件[2]。

(二)農業產業鏈金融的融資模式

1．預付款融資

預付款融資能夠解決從糧食種植到糧食被農產品加工企業回購這段時間，由于各種成本所造成的農戶資金短缺問題。如果由農戶直接向金融機構貸款，則難以回避抵押物不足的問題；如果由企業先行墊付，又會大量占用企業的資金，不利于企業發展。在這種情況下，預付款融資是比較適合的方法。預付款融資的基本設計思路為：加工企業與合作社簽訂種植的訂單并承諾回購，金融機構可以根據加工企業的回購合同向企業發放專用貸款，金融機構可以要求企業交納一定數量的保證金并要求合作社提供擔保，專用貸款以預付款的形式達到農戶手中。種植期間結束后，企業按合同回購，并按合同向金融機構支付扣除保證金后的貸款。扣除本息之后，金融機構將尾款支付給農戶。預付款融資模式中，加工企業利用回購訂單以及自身信用向金融機構申請貸款并以預付款的形式預付給農戶，合作社對預付款融資進行擔保。在這個過程中，金融機構的風險主要源于獲得貸款的農戶的履約能力，金融機構可以對農戶進行信用評級并決定授信的額度和利率水平。政府可以通過提供技術支持以及補貼農業保險等形式進一步降低金融機構所面臨的風險。

2．存貨融資

存貨融資的主體是農產品加工企業。在種植期結束時，企業要按合同對農產品進行回購，并向金融機構支付前期預付給農戶的貸款，因此在這個階段企業將產生大量的資金需求。而農產品加工企業在生產的過程中形成大量存貨，可以考慮存貨融資。存貨融資的基本設計思路為：農產品加工企業、金融機構與物流企業三方簽訂協議，農產品加工企業將存貨交付給物流企業作為抵押物，金融機構根據物流企業提供的倉儲信息向農產品加工企業發放貸款，同時可以要求農產品加工企業追加保證金，物流企業根據金融機構的指示將存貨發放給農產品加工企業，用于其生產或銷售。存貨融資模式中，農產品加工企業依托自身的存貨申請貸款，物流企業接受金融機構委托對存貨進行監管。對于金融機構而言，這種授信方式風險控制的重點在于農產品價格的波動。

3．應收賬款融資

應收賬款融資適用于農產品銷售階段。農產品加工企業將產成品發往下游企業之后，往往會產生應收賬款。此時，農產品加工企業可以考慮采用應收賬款融資這種方式。應收賬款融資的基本設計思路為：農產品加工企業向金融機構提出申請，將應收賬款轉讓給金融機構用以獲取貸款。金融機構收到申請后，通過審核、評估來決定是否接受加工企業的申請。如果金融機構決定接受申請，則通知下游企業確認該項轉讓。得到下游企業確認后，金融機構將貸款發放給農產品加工企業。在應收賬款到期時，金融機構從下游企業處得到應收賬款款項，并將扣除本息之后的余款支付給農產品加工企業。應收賬款融資模式中，農產品加工企業通過應收賬款轉讓提前從金融機構處獲得銷售款，無須額外提供抵押，金融機構獲得了拓展業務的機會。對于金融機構而言，其風險的重點在于農產品加工企業與其下游企業之間的交易是否真實以及下游企業按時歸還應收賬款的可能性。

二、黑龍江省農業產業鏈金融發展情況

黑龍江省開展農業產業鏈金融服務已經有10年的歷史。近年來，在政府的重視和引導下，農業產業鏈金融得到了一定程度的發展，但仍舊面臨著諸多需要解決的問題。

(一)黑龍江省農業產業鏈金融服務開展情況

黑龍江省開展農業產業鏈金融服務最早源于原大慶市商業銀行，在中糧集團的引導下，該行自2006年起就致力于對農業產業鏈金融業務的研究和實踐。2007年，面向林甸縣的土豆加工企業，大慶市商業銀行進行了產業鏈金融業務的嘗試，在得到產業鏈中核心企業的承諾后，對種植土豆的農戶進行授信，數額達到191萬元。大慶商業銀行與東北農業大學合作，將更先進的種植技術和更科學的管理方法教給種植土豆的農戶，增加了農戶的收入，銀行的回款有了更大的保證。其后，大慶市商業銀行在肇東的海城鄉以及五里明鎮等地，積極應用農業產業鏈金融模式，均取得了良好的效果。尤其是“五里明”模式，成為“公司+合作社”模式的典范。2013年，黑龍江省發改委出臺了《黑龍江省“兩大平原”現代農業綜合配套改革試驗方案文件》，明確提出要積極發展與訂單、保單和農業全產業鏈相結合的金融產品。在上述精神的指引下，農業產業鏈金融模式在黑龍江省得到了一定程度的應用，“公司+農戶”“企業+農民合作社+農戶”“企業+家庭農場”“銀行+擔保公司+農民專業合作社”等模式得到了更加積極的探索和實踐。

一是完善跨境海關業務合作監管制度，完善國際跨境物流行業標準化建設，全面提升物流技術，加強跨境物流行業法律法規建設，加強對跨境電子消費者的權益保障，從金融、海關、商檢等各方面加強監管和規范；二是城市或區域范圍內大力發展轄區虛擬經濟，打造互聯網特色產業，投資建設的專業產業園，以促進電子商務集群化，降低電子商務專業公司設立和運營成本，降低中小企業應用第三方電子商務服務平臺的成本。

近年來，國際糧價下跌對黑龍江省的糧食生產造成了巨大沖擊。應對國際低糧價沖擊的出路在于發展規模經濟，大幅度降低糧食生產的成本，并通過產業鏈條的延伸，提高農產品的精深加工率，打造區域品牌農業，真正實現農區的現代化。在這個過程中，離不開金融服務的支持。然而，金融機構在支持農業發展方面表現得差強人意，根源在于農業固有的低收益、高風險、長周期的特征與金融資本規避風險、追求利潤最大化的屬性之間存在著難以調和的矛盾。農戶以及農村的小微企業是原子式的，他們對于金融服務的需求分散、量小，且難以提供足夠的擔保或抵押。分散的小農生產關系是農村金融難以與農村產業發展融合的根本性制約因素。隨著在社會主義新農村建設和新型城鎮化建設的開展，黑龍江省的農業產業格局及經營方式已經發生了深刻的變化，對金融服務的需求也越來越強烈。通過政府的招商引資和農業企業的自我發育，大量以農產品加工為主營業務的企業紛紛設立。尤其在產業園區中，大量農產品加工企業的出現進一步帶動了其他生產性服務行業的發展，并形成了具有一定規模的農業產業集群。農村產業格局的調整以及經營方式的轉變，逐步改變了農村過于分散的市場主體狀態，為實現農業生產的規模經營奠定了基礎，也為產業與金融的深度結合創造了條件。

(二)黑龍江省農業產業鏈金融發展過程中存在的主要問題

1．農業產業鏈一體化程度較低

農產品加工企業與農戶或合作社之間，并未形成緊密的利益共同體，更大程度上表現為簡單的買賣關系。當農產品價格發生波動時，農民違約的傾向嚴重，而企業缺少針對分散農戶的懲罰機制。合作社的成立在一定程度上緩解了這個問題，但仍然有大量的農戶游離于合作社之外。企業也很少會對農戶的生產提供指導或扶持，當同質化的農產品集中上市時，企業還會利用談判優勢來擠壓農民的利益。農戶和企業的機會主義行為使產業鏈條變得松散而脆弱，構成了產業鏈信貸的障礙。農業產業鏈金融往往在龍頭企業的信用支撐下，面向整個產業鏈提供融資方案。龍頭企業的信用是成功實施農業產業鏈融資的關鍵保障[3]。黑龍江省的龍頭企業數量仍然比較少，且多數龍頭企業的規模和實力并沒有達到能夠為整個產業鏈的整體信用負責的程度。基于對龍頭企業駕馭能力以及經營狀況的擔心，銀行也會缺少提供產業鏈融資服務的積極性。

2．農業產業鏈融資存在一定的制度障礙

黑龍江省在進行土地確權過程中，遇到了許多具體困難，導致進展緩慢，土地抵押價值難以實現，杠桿作用無從發揮。農業產業鏈金融作為一個應用時間尚短的融資方式，帶來了許多新的法律問題，例如信用捆綁、擔保賠償、質押物監管等問題在現行法律規定上尚屬空白，金融機構與產業鏈成員之間的權利義務關系在法律上也沒有清晰的界定，這些因素降低了金融機構提供農業產業鏈金融服務的積極性。

3．金融機構缺少主觀意愿

三、對黑龍江省發展農業產業鏈金融的建議

發展農業產業鏈金融是一項系統工程，需要農業產業鏈條上各個組成部分的共同努力，要以農業企業的發展壯大為基礎，充分發揮金融機構的主體作用和政府的引導作用。

(一)強化龍頭企業的中心地位

發展農業產業鏈金融，龍頭企業是重要一環。對于龍頭企業而言，首先，要加強自身的建設，通過收購、控股、兼并、重組等方式壯大自身的規模，提升市場地位。其次，要與農戶之間建立起更加緊密的關系，通過完善利益分配機制來打造利益聯盟。比如，可以通過實施最低收購價來保護農戶的利益，還可以通過農戶入股、利潤返還等措施強化與農戶及合作社之間的利益關系，從而減少農戶的機會主義行為。再次，可以通過技術扶持、向農戶或合作社直接融資、向農戶或合作社提供擔保等方式加強互信，使整個產業鏈條更加穩固。

(二)轉變金融機構的經營方式

發展農業產業鏈金融，金融機構是實施主體。對于金融機構而言，首先，要改造原有的農村業務模式，開發基于農業產業鏈的新型金融產品，積極探索回購協議、倉單融資、反向保理等業務在農村金融業務中的應用。其次，要注意風險管理方式的轉變，農業產業鏈金融不再要求農戶提供相應的抵押品，而是以交易真實性及產業鏈穩定性作為控制風險的重點，通過開展與擔保公司、保險公司等機構的合作降低自身的風險。再次，建設基于整個農業產業鏈的電子化信息平臺，利用信息技術降低實施產業鏈融資的成本。

(三)注重政府部門的政策配合

開展農業產業鏈金融服務，政府必須發揮積極的引導作用。首先，要扶持合作社和龍頭企業的發展。政府應該積極支持農業合作組織向著更加綜合和規范的方向發展，通過合作組織與農產品加工企業及金融機構進行對接；政府應該將更多的優質資源向龍頭企業傾斜，對有潛力成為龍頭的企業給予大力扶植；鼓勵企業之間通過并購、參股等形式壯大規模，加強園區的基礎設施建設并出臺更多優惠政策，促進企業之間的橫向一體化。同時，搭建企業與農戶及合作社之間的橋梁，積極參與地方政府主導的農業產業化項目[5]。其次，要鼓勵金融機構開發農業產業鏈金融。政府應該鼓勵金融機構積極參與到由政府主導的農業產業化項目中來，根據農業產業化項目的特點，設計既能兼顧各參與主體利益、又能將風險限定在可控范圍之內的金融產品和服務；鼓勵農業擔保機構積極發揮擔保功能，引導農業擔保機構將擔保標的物逐步擴展到整個農業產業鏈，強化產業鏈各節點之間的聯結，使農業產業鏈的整體信用能夠在擔保融資中發揮更大的作用；為了降低農業產業鏈的金融風險，政府還應積極完善農業保險制度，建立風險補償基金，構建科學合理的風險分擔機制。再次，要加強配套支持體系的建設。政府應該致力于加強配套支持體系的建設，來為農業產業鏈金融服務的發展創造必要的外部環境。要大力發展倉儲業和物流業，推進抵押物交易市場、產權交易市場的建立和完善，開發農村信用評級系統，在貸款的審批發放等方面對信譽良好的企業、合作社以及農戶給予一定的優惠，對惡意違約者則施以懲戒。

[參考文獻]

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[2]劉西川，程恩江．中國農業產業鏈融資模式——典型案例與理論含義[J]．財貿經濟，2013，(8)：47-57．

[3]陳賀．基于供應鏈視角的農業產業鏈融資分析[J]．農村金融研究，2011，(7)：18-23．

[4]董芳.新型城鎮化下農業產業鏈融資探析[J]．西南金融，2014，(11)：72-76．

[5]滿明俊．農業產業鏈融資模式比較與金融服務創新——基于重慶調研的經驗與啟示[J]．農村金融研究，2011，(7)：24-29．

〔責任編輯：曲萬濤〕

[中圖分類號]F832.7

[文獻標志碼]A

[文章編號]1000-8284(2015)05-0104-04

[作者簡介]邱暉(1981-)，男，江蘇灌云人，副教授，博士，從事西方經濟學和金融學研究。

[基金項目]2015年度黑龍江省經濟社會發展重點研究課題“黑龍江省‘兩大平原’農村金融資源配置效率研究”(15021)

[收稿日期]2015-10-27