新常態下縣域農行如何加強內部風險防控

□沈偉平 顧小明 卜 妍

新常態下縣域農行如何加強內部風險防控

□沈偉平 顧小明 卜 妍

面對我國經濟出現的增速階段性回落的“新常態”，商業銀行要認真研究和適應宏微觀經濟金融形勢變化所帶來的種種變化，正視和解決內控管理中存在的問題。本文從剖析新常態下縣域銀行風險管理現狀入手，提出加強內部風險防控的相關建議。

一、新常態下縣域銀行內部風險管理存在問題

（一）公司法人治理結構不夠完善。近年來，縣域銀行公司法人治理方面盡管發生了很大變化，但符合現代銀行制度要求的公司法人治理結構尚未完全確立，如內部出了問題上下級之間由誰負責；決策失誤后追究誰責任；干部評價升遷仍然按照行政要求來評價考核，缺乏細化、量化的科學評價體系和考評機制。特別是在當前經濟“三期疊加”態勢之下，信用風險防控的壓力將更為巨大。

（二）合規文化氛圍沒有真正形成。迫于競爭發展和自身經營效益考量，縣域銀行的不少干部員工還不同程度地存在重業務、輕管理，重發展、輕內控的思想，對內控工作只求過得去，不求過得硬，平時僅滿足于以會議落實會議、以文件落實文件，沒有將合規文化納入系列長效管理范疇，從而導致仍有個別員工拜金主義抬頭，事件、案件頻發，從而導致客戶及銀行財產損失，銀行聲譽風險凸現。

（三）內部風險管理機制建設不到位。縣域銀行內部風險管理起步較晚，干部員工內部風險管理理念遠滯后于業務快速發展、風險管理日益變化的需要。內控體系不健全、內控水平不高已難以推進各縣域銀行內部風險管理的持續深入，往往是出現了問題才來完善規章制度，“頭痛醫頭、腳痛醫腳”的現象時有發生。同時，縣域銀行現有的規章制度往往分散于各類文件、書籍、制度當中，數量龐大，名目繁多，缺少必要的梳理和整合，導致有效控制不足；一些新產品操作流程不能及時跟上，管理部門之間的銜接不充分，不能協調統一風險防控資源，沒有形成真正的風險防范機制和防控體系。

（四）規章制度執行力有待進一步增強。目前部分縣域銀行在制度執行力上存在一些問題。一是簡單化執行。即在規章制度具體落實時習慣于以文件落實文件、以會議落實會議，缺乏針對性地解讀和落實。二是遞減式執行。各種風險管控制度、措施從分（支）行到基層網點層層折扣、效能遞減，有的甚至貫徹遲緩、失去時效。三是抵觸性執行。部分網點片面強調單位特點，習慣于搞“上有政策下有對策”，導致剛性的制度在執行環節逐漸被軟化。四是表面化執行。在執行上級行相關風險制度、規定時照搬照套，搞形式主義。五是選擇性執行。對規章制度執行以偏概全，往往認為有用的執行、沒用的便束之高閣，影響了制度執行的嚴肅性和時效性。六是被動式執行。對制度執行缺乏擔當，消極應付，對上級行屢查屢犯的問題視而不見，甚至司空見慣。

二、加強縣域銀行內部風險防控的建議

（一）加強教育引領，營造合規文化氛圍。

1.著力深化合規文化建設“六個一”活動。要以增強全員合規文化理念為重點，大力開展“學一遍守則，抄一遍罰則，寫一篇體會，組織一次宣講，開展一次大討論，進行一次警示教育”活動，積極引導每個員工要對照本崗位的禁止性規定，主動排查、整改業務操作中的不規范行為，使合規要求成為每個員工的自覺自發的行為習慣。

2.著力加強合規文化宣傳教育。要充分運用網站、板報宣傳欄、報紙等媒介，著重宣傳合規文化建設經驗、合規先進單位和先進個人事跡、典型案例剖析等，不斷弘揚合規正氣。要把合規教育納入員工培訓內容，不斷改進方式方法，深刻挖掘基層典型案例，用身邊人、身邊事引導教育全體干部員工。

（二）加強系統管理，完善風險防控機制。

1.加強條線風險控制。縣域銀行各管理部門都承載相應的條線管理職能，各管理環節風險隱患無時不有、無處不在。因此，各職能部門要因地、因時、因勢強化條線風險管理，積極參與基層網點經營決策和風險管控，行使好對基層網點日常經營管理活動的監督管理權。

2.加強橫向風險制約。縣域銀行職能監管部門，要將各崗位人員所從事的每一項工作都處于嚴密的約束之中，如重大事項民主決策、業務操作流程、成本和財務管理、利潤分配和獎勵、人事管理與勞動用工、事后稽核監督等環節。

3.加強事前預警管理。一是建立預警預報系統。俗話說：凡事預則立，不預則廢。縣域銀行要構建一系列嚴密的預警預報系統，全面顯示各類風險，及時了解經營管理狀況以及各項指標考核的完成情況，從而來預知可能出現的錯誤，以從根本上達到防患于未然、置各類風險于萌芽狀態的目的。當下各縣域銀行應圍繞自身經營行為、業務管理、風險防范、資財安全等管理現狀，建立和完善定期業務分析、信貸資產質量評估、運用風險評估制度，建立定期實物盤點、各種賬證、賬表的核對制度以及業務活動的事前、事中和事后監督制度，不斷健全完善內部控制系統的評審和反饋，以及帶有苗頭性、傾向性問題的預測、預報，把業務風險下降到最低點。二是建立信息反饋系統。信息資料是對業務的全面記載，是縣域銀行經營活動的重要憑證。為此，縣域銀行必須保證信息暢通及時，以便于各級管理者及時、準確地做好經營決策，并持續深入地做好糾偏和整改工作。

（三）突出管控重點，持續增強執行力建設。

1.著力推進以有效落實案件防控為主線的基礎管理工作。要重點落實銀監會2013年頒布的系列案防管理辦法，完善案防組織體系建設，做好案防評估和問責工作，通過盡職監督、風險排查、綜合治理等多重手段，形成案件防控的高壓態勢，切實防范案件和重大操作風險事件。

2.著力推進以崗位輪換和行為排查為重點的員工日常行為管理。一是落實崗位輪換制度。切實從防范案件的高度，提高對崗位輪換的認識，加強對崗位輪換的組織，并根據每位員工年齡、能力、經歷異同，全盤考慮、統一規劃，提高人才使用效率，著力落實長效管控機制。二是持續增強員工行為管理。要明確和落實員工行為管理工作職責，突出抓好關鍵崗位人員“四項制度”、員工請休假和因私出國（境）等日常管理以及公、檢、法等機關走訪和客戶回訪工作，定期開展員工談話和家訪，真正做到員工行為管理內化于心、固化于制、外化于形。

3.著力推進以加強財務核算、運營管理等為基礎的規范操作管理。一是建立高度集中的財務管理信息系統。要積極推行“矩陣式”、“扁平化”財務管理模式，用現代技術、穩健舉措全面推行“經濟資本”的科學化管理。二是加強運營操作風險管理體系建設。要不斷完善和梳理內控制度，持續加強對關鍵業務操作環節、運營人員的風險管控；要完善內部信用評級體系，嚴格落實客戶營銷與準入、信貸政策制定、信貸授權、信貸風險識別以及運營人員準入、崗位輪換、資格論證制度，進一步加強操作風險管理文化培育、專項培訓和例會制度建設。

4.著力推進以提升網點形象和服務水平為立足點的網點標準化管理。要切實加強網點一把手負責制、問責及責任追究制，并要以“三基本”（基本知識、基本制度、基本技能）培訓為重點，進一步提高網點服務質量和辦事效率，持續增強一線柜員的綜合素質管理，不僅要通過系統專業測評系統對柜員的技能水平進行科學評定，還要從業務量、業務質量、服務質量等方面全面推動柜員個人素質的整體提升。此外，要加強對網點運營主管和大堂經理的專項考核，進一步明確其崗位職責和量化考核標準，以從根本上推進網點基礎管理和優質服務水平。

5.著力推進以加強黨風廉政建設和機關作風效能服務為目標的作風建設。一要把嚴明政治紀律作為黨風廉政建設和機關作風效能建設作為全行業務經營管理的第一要務來抓，尤其要教育和引導各級干部、重要崗位人員切實把握好“三個底線”（道德底線、法律底線、紀律底線）、“三圈”（生活圈、娛樂圈、交往圈）。二要把機關作風效能建設作為加強內控風險防范的重中之重，力爭在轉變作風、提高效能、樹立形象上有新的突破。三要把預防為主、從嚴執紀作為強化黨風廉政建設的關鍵所在，加強與地方黨政機關和紀檢、監察部門以及社會各界的溝通和合作，切實把內部風險防控工作推向一個新的高度。

（作者單位：農業銀行吳江分行）