對客車按揭貸款風險管理的思考

潘云華

一、客車按揭貸款風險管理的相關概念

（一）客車按揭貸款業務的概述

客車按揭貸款業務加快了客車制造企業的資金周轉速度，保證了資金鏈的安全與周轉。目前，國內的幾家大型客車制造企業都開展了客車按揭貸款業務，通過此項業務，解決了部分客戶資金緊張的問題，增加了客車制造企業收入和利潤。

（二）客車按揭貸款業務特點

客車按揭貸款中，客戶首先要向客車制造企業繳納支付30%定金，余額向銀行貸款，在客戶沒有完成還款期間，向客戶交付的客車是抵押給銀行的。此時，銀行要求客車制造企業擔保，在客戶未及時還款時，客車制造企業負責代墊，在客戶累計三期不還款時，客車制造企業負責回購車輛，即客車制造企業支付貸款余額給銀行，銀行把車輛抵押權轉移給客車制造企業，客車制造企業找客戶收款。

二、客車按揭貸款業務風險分析

（一）存在事前評審不足導致車輛滯銷的風險

由于客車是定制化產品，除涉及車輛公告和車輛安全性等方面原因導致相關的結構和部件不允許點單外，客戶的個性化要求很多，個性化的產品離開了原來客戶很難再實現銷售，即使能夠實現銷售也需大幅度降價從而導致損失。如果客戶是需要申請按揭貸款，而在公司接單前，直銷業務員或經銷商未了解到此信息或未將此信息報公司審批，事后發現客戶不符合按揭貸款條件無法獲取貸款，而客戶又無力一次性支付剩余車款，就可能導致車輛滯銷。

（二）存在不能及時辦理按揭貸款的風險

銀行審批程序較為復雜，銀行對客車按揭貸款審核也較嚴格，銀行審核經常會認定客戶提交的資料存在瑕疵，要求退回補充，而客戶提交資料也需要經過其內部審批，導致遲遲不能完成貸款審批。另外，銀行對每期放貸額度都有控制，經常客戶貸款手續已辦妥，但遇上政策調控，銀行沒有放貸額度，造成遲遲不能放貸。

（三）存在沒有抵押權的風險

通常情況下，客戶都會辦理抵押，但也有例外情況，主要原因大致如下：其一是部分貸款客戶是國有企業，甚至有些屬于事業編制，事業編制國有資產不允許抵押，國有經營性資產可以抵押，但審批程序太過于繁瑣，所以這些客戶不會配合辦理抵押；其二是由于車管所要求過多的銀行證件原件進行備案，銀行無法滿足其要求，導致無法辦理抵押；其三是車輛的上牌主體與銀行備案的掛靠單位不一致，導致無法辦理抵押；其四是由于部分車管所不受理異地銀行辦理貸款的抵押登記業務，導致無法辦理抵押。

（四）存在回購車輛造成損失的風險

客車按揭貸款業務，客車制造企業、客戶和銀行簽訂三方協議，當客戶累計三期未歸還貸款，銀行有權要求客車制造企業回購車輛。因此，當客戶在臨時出現困難，暫時無法支付銀行貸款時，會求助于客車制造企業，客車制造企業為避免立即回購，會替客戶先墊付已到期貸款部分。但若發現客戶經營惡化且無證據證明是短期困難時，客車制造企業不會再墊付，而是選擇回購車輛。回購車輛后再次銷售的價格肯定低，而且二手車過戶等原因使得收回車輛可能無法再次銷售。

（五）存在回購車輛無法實際收回的風險

發生回購后，銀行把車輛抵押權轉給客車制造企業，但客車制造企業要控制車輛，就得起訴客戶，然后通過法院來執行拖車。但有些車輛是掛靠的，由運輸公司貸款的，但實際經營者為個體，一經起訴后，實際經營者就把車藏起來。客車是服務于民眾出行的，具有特殊性，查封很容易引起群體事件，此時有關部門會要求先維持社會穩定，造成車輛就無法實際收回。

三、客車按揭貸款風險管理措施

（一）對客戶進行分級管理

1.優先級客戶，指固定線路營運，線路經營權價值較高，營業收入穩定，且財務狀況良好的法人企業。采用較低首付款比例，可適當延長按揭貸款年限。

2.普通級客戶，指固定線路營運，營業收入波動較大，但財務狀況良好的法人企業。采取標準首付款比例，可要求提供擔保。

3.謹慎級客戶、指非固定線路營運，但財務狀況良好的法人，例如旅游接待公司。由于其投資回收期較長，受突發事件影響較大，可適當提高首付款比例，一般要求提供足額擔保。

4.限制級客戶，指自然人或非固定線路營運且公司的財務狀況不佳的法人。由于受突發事件影響較大，所以回購風險也大，應提高首付款比例，且提供足額擔保。

（二）注重按揭貸款額度控制，分區域分客戶進行額度控制

企業應對歷史的按揭貸款進行分析，統計各市場片區發生回購的比例，并對各區域按揭貸款分配一個總額度，當該區域累計未清貸款達到相應額度時，應對市場重新進行評估，確認其風險是否可控，如果該區域市場經濟狀況良好，市場呈現增容趨勢，可在綜合評估后調整總額度，否則就應減緩審批。

當客戶累計按揭貸款達到一定額度時，必須減緩審批，同時要求其提供更多的擔保。

（三）建立監控體系，做到全程跟蹤

1.做好事前調查。為避免客戶按揭申請通不過審核導致車輛滯銷，要求經銷商或者直銷業務員在客戶有意向按揭貸款購車時,就應對客戶的資信情況和還款能力進行了解,并及時報公司貸款評審組進行初步評審，評審通過后方可下單生產。對違反規定給企業造成損失的，由相關人員承擔損失并承擔處罰。調查評估時，如果發現客戶有抽離資金用于開展副業的，應對其副業進行風險評估；如果發現客戶涉嫌集資的，則堅決不能同意其申請按揭貸款。

2.做到事中控制。對于辦理汽車按揭貸款的訂單，經銷商或者直銷業務員應協助客戶在提車后 30日內完成車輛掛牌、抵押登記手續、并督促客戶購買車輛保險，并將承辦銀行作為保險的第一受益人。

3.事后跟蹤處理。經銷商或者直銷業務員一旦發現客戶經營狀況出現問題，應立即報告公司貸款評審組，貸款評審組對評估結果不樂觀的應通知法務等相關部門，采取起訴等補救措施。對于發生回購的，對經銷商或者直銷業務員要進行處罰。

結語

客車按揭貸款業務牽涉面廣，雖然有助于增加銷量，但隱含的風險也比較大。因此，客車制造企業一定要建立健全監控體系，做好事前調查、事中控制和事后跟蹤等工作，減少風險，實現利益最大化。

[1]岳國鋒,王阿林編著.銀行卡業務按揭貸款的技巧與案例分析[M].清華大學出版社,2012.

[2]法規應用研究中心編.銀行法律規范集成典型案例與疑難精解[M].中國法制出版社,2012.