我國商業銀行服務小微企業的金融策略研究

我國商業銀行服務小微企業的金融策略研究

云南大學 姚艷艷

小微企業經濟已經成為我國國民經濟的重要組成部分，尤其是小微企業在我國城鎮化進程及支撐經濟結構轉型等方面都發揮著至關重要的作用。統計數據分析顯示，小微企業數量占全國企業總數的90%。然而，對小微型企業的信貸覆蓋率卻比較低，所以當前小微企業存在巨大的融資缺口。本文正是基于破解小微企業融資難，基于商業銀行客戶結構轉型，增強發展動力，實現商業銀行服務小微金融的資源互補。基于社會責任需要和銀行本身客戶結構轉型兩個方面，分析基于小微企業自身和銀行信貸缺陷等方面的癥結，挖掘小微企業融資難的原因。在充分總結了德國法蘭克福金融學院的小微信貸技術，提煉適應我國小微信貸的因素后，最終提出了系統化的商業銀行服務小微企業的對策，并在此基礎上，本文提出系統化的針對商業銀行服務小微企業的具體策略；最后對本文進行小結，并提出下一步需要研究和努力實踐的方向。

商業銀行 小微金融 信貸風險 客戶轉型

1 引言

小微企業正逐步成為我國經濟社會發展的中堅力量，對支撐國家經濟轉型、推進“三農”建設、實施城鎮化戰略等方面發揮著至關重要的作用。然而隨著我國小微經濟、民營經濟的大發展，與之不相匹配的缺失使小微企業融資困難問題長期沒有得到有效解決，盡管國家層面高度重視，出臺大量政策法規和優惠措施，但收效不明顯。與此同時，我國商業銀行在金融市場脫媒和利率市場化加速的情況下，我國商業銀行大客戶、大項目市場的競爭日益激烈，銀行紛紛開始了轉型之路，瞄準小微金融服務龐大的客戶群體，開展精耕細作。

本文基于小微企業金融服務缺失和商業銀行客戶轉型需求雙重視角，深刻挖掘基于小微企業自身發展不足導致的融資難因素和商業銀行業務發展、管理體制方面存在的不足兩個方面，探尋商業銀行服務小微金融難的癥結所在。在借鑒國內外先進技術經驗和實踐經驗的基礎上，提出了全新系統化的小微金融服務改進體系，尤其是提出了系統化的明確策略，具有較強的理論意義和實踐應用價值。

2 商業銀行服務小微企業的意義及困難

2.1 商業銀行服務小微企業的意義

2.1.1 小微金融貢獻度提速攀升，由銀行利潤附屬向利潤中心過渡

從目前小微企業客戶對銀行的貢獻來看，小微企業客戶數量在各家銀行客戶——群體中占有絕對的優勢。據統計，小微企業客戶總數占銀行客戶總數比重超過了70%，但負債業務、資產業務及利潤的貢獻度僅達到了10%，存在著巨大的業務拓展和利潤發展空間，可全面提升商業銀行總體的盈利能力。

2.1.2 實現戰略發展轉型的需要

面對龐大的小微企業客戶群，商業銀行應充分認識到：做好小型微型企業金融服務是貫徹落實國家政策的需要、是支持地方實體經濟發展的需要、是商業銀行構建“以小微企業和個人業務為主導的零售銀行”戰略轉型的基本要求，應明確商業銀行小微企業業務的發展方向和具體目標，把小型微型企業業務金融服務作為經營發展的核心戰略和基本市場定位，把支持小型微型企業發展作為工作的重點。

2.1.3 減少資本占用和規模依賴

在目前嚴格的資本充足率監管要求下，商業銀行部分分行因風險資產超出控制數而無法發放小微企業貸款。根據有關規定，500萬元(含)以下的小微企業貸款可視同零售貸款處理，這將會降低部分小微企業貸款在計算風險資產時的風險權重，減少對商業銀行的資本占用，增加對小型微型企業的資金支持力度，提高對小型微型企業的服務水平，對促進小微企業業務發展具有重要的意義。

2.2 小微企業融資難的主要成因

2.2.1 外部客觀原因

小微企業存在自身素質差、資本金不足、資信情況不透明、直接融資渠道狹窄等問題。首先，充滿信用風險不確定。對于信用制度不健全的小微企業，對惡意賴債行為缺乏有效制約，小微企業逃廢銀行債務的現象屢有發生，這些原因也嚴重影響了銀行的信貸投放意愿。其次，還款保障機制不暢。小微企業由于自身經營實力有限，很多小微企業都是將有限的資金作為流動資金投入到日常生產經營活動，企業固定資產數額有限且往往價值較低，抵押物數量和數值不足導致難以形成有效抵押。再次，財務會計體系缺失。小微企業財務管理混亂，財務監控不嚴，會計信息失真等情況突出，而銀行金融服務的基礎和前提條件就是服務對象需要建立較為完善的財務會計體系。

2.2.2 內部主觀原因

首先，經營理念尚待轉變和提高。隨著商業銀行的中期戰略調整，多數機構逐步將小微企業業務作為戰略重點之一，然而部分機構對小微企業業務的重視程度仍有待繼續加強。其次，人員配置不足方面。商業銀行自開展小微企業業務以來，專業人員配置速度已無法趕上業務量提升的步伐。在業務量快速增長的同時，缺乏有效的人員補充，尤其在風險管控方面，嚴重缺乏一批具備良好的業務素質和執行力的風險經理隊伍。最后，系統配置不匹配。大部分商業銀行未完全實現對小微企業業務條線的單獨劃分，很多業務數據都需要人工進行統計，導致數據統計分析效率較低，不利于決策管理。

3 國外相關經驗與啟示

法蘭克福金融管理學院具有數十年的銀行業務培訓經驗，尤其是在小微貸技術方面的推廣,對我國商業銀行開拓小微企業信貸市場，創新金融產品和服務方面具有良好支撐，可較好解決了小微企業融資難、融資貴等問題。

3.1 破解小微企業融資抵押擔保難

追溯破解小微企業融資難關鍵因素就是小微企業抵質押品難以滿足信貸要求的客觀事實。針對小微企業重新塑造信貸機制和流程，采取高效、快捷、無雜費、無抵押小微企業信貸業務模式。在該業務模式下，關鍵是要梳理小微企業是否有固定的生產經營場所，經營的合法合規性，業主的個人品德和是否有違法違約記錄，信譽情況如何。此外，對小微企業信貸的判斷模式跳出傳統的抵押物思維，主要以客戶的信用狀況、企業具體訂單情況、產品和業務發展前途等來權衡，并以此確定是否給與放貸以及具體額度等。

3.2 建立快捷高效的小微審貸流程

通過明晰高效、快捷的業務流程，可將小微企業信貸業務分為四個步驟，即小微企業向銀行申請信貸，小微信貸客戶經理開展業務調查，決定給與發放貸款的具體額度，完成放款手續。小微企業在申請貸款過程中，由小微信貸客戶經理實地考察，主要了解“三表”的實際情況，即資產存款情況表、現金流向情況表、經營損益情況表，按照綜合技術實施全面分析。一般情況下，只要小微企業具有良好信譽，產品具有市場競爭力，企業無違法違約記錄，可以在3個工作日內對其發放貸款。

3.3 打造專業化小微金融服務團隊

為打造“銀行小微信貸”業務品牌，提高信貸服務效率，需要大批量招募小微信貸專業客戶經理，往往可以大量招聘應屆大學畢業生，并由德國法蘭克福金融管理學院微貸專家進行市場營銷、貸前調查、客戶分析等方面的嚴格培訓，培養一批專業管理和操作人員。

4 商業銀行完善小微金融服務的策略分析

實際上,商業銀行在發展小微企業金融中,銀監會的一些政策法規和監管指引已提供了較好的實施指導,關鍵是打破一切阻礙小微企業信貸業務發展的傳統思維，重新打造管理體制和業務流程，系統設計、多管齊下、持續改進、堅定不移地加快商業銀行對小微企業信貸業務發展的體制、機制建設。

4.1 推進管理創新、提供基礎保障

4.1.1 明確客戶標準以解決銀企信息不對稱的矛盾

簡化小微企業客戶認定程序和準入方式，是快速發展小微企業業務的前提。需要制定和出臺詳盡的《小微企業授信業務客戶經理操作手冊》，進行格式化業務操作。制訂不同行業標準化的貸前調查模板，規范業務操作，支撐客戶經理高效率識別價值客戶，提升服務水平，以簡單的申請程序和往來成本，為小微企業提供有價值的產品和服務，提高客戶滿意度和忠誠度。

4.1.2 完善授信審批機制以滿足小微企業融資時效要求

實施小微企業授信流程改造，按照“分級授權審批、集中放款審核”的原則，建立差別化的授信管理體系，建立小微企業授信業務審批的快速通道。對于專職專業審批團隊，授予小微企業客戶所有授信業務的完全審批授權及集群業務項目總額度的完全審批授權。在提高授信業務審批效率的同時，也為“信貸工廠”的評分評級模型建立，提供專家經驗模板。建立以系統自動審批模型為基礎的“信貸工廠”是一個技術進步和不斷積累的過程，根據商業銀行實際，應該加強專家評審隊伍的建設并適度擴大對分支機構在小微企業授信業務的審批授權。

4.1.3 重構金融服務產品體系以豐富小微企業的服務內容

進一步設計和推出更加便利、更加全面的小微企業金融服務產品，充分鼓勵針對小微企業客戶研發新的融資產品?？煞e極探索應收賬款質押、未來收益權質押、商鋪經營權質押、訂單質押、倉單質押、知識產權(包括商標權、專利權和版權)質押等質押方式的創新，突破傳統固有融資模式，豐富信貸融資產品，運用供應鏈融資模式辦理了多筆以應收賬款質押為擔保形式的小企業貸款。同時，可大力發展與商會、行業協會的合作機制，拓展互保、聯保方式，通過共建設銀商合作平臺，提高小微企業對商業銀行金融服務的可獲得性。另外，可大力開展小微企業集合票據、小微企業信托等產品的發展工作，為小微企業業務科學發展、跨越發展提供強大的資金來源。

4.2 城商行發展小微金融營銷策略

發展小微企業業務應在實際營銷開展中，充分利用貿易鏈、資金鏈所傳導的商業信息，加大小企業集群客戶的拓展力度。

4.2.1 深耕細拓，細分市場

做到新老兼顧——即維護好存量客戶、充分實現老客戶的綜合貢獻度；又能兼顧“以老帶新”通過老客戶挖掘新客戶群體；同時應在立足區域經濟及產業發展實際細分市場，實行支行對客戶的分類管理，既能有效引導分支機構開拓小微企業金融市場，還能針對不同類型的小微企業采用不同的服務模式，真正做透市場、做出特色。

4.2.2 利用供應鏈、貿易鏈，加大集群客戶拓展力度

小微企業業務單戶金額小、營銷人力成本高的特點使得集群業務成為小微企業業務拓展的主要方向。在集群業務的拓展中，要高度關注已有合作關系的、在某個行業經營鏈條中出于主導地位的核心企業、重點項目，以此類企業或項目的供應鏈、資金鏈為主要跟蹤路徑，深度挖掘現有優質核心客戶(項目)及其上、下游企業的業務(潛在)需求，順勢營銷同一產業鏈中的優質小微企業群體，從而達到力保信貸資金流向實體經濟、有效控制小微企業集群信貸風險、充分挖掘各環節附加價值等目的，夯實負債業務基礎，實現收入來源的多元化。

4.3 完善小微金融服務的風險管理與定價機制

4.3.1 重建風險管理機制以保證小微企業信貸業務的可持續性

引入專業、可操作的風險評級技術。要加快小微企業客戶評級系統建設，建立適合于小微企業授信業務的客戶審定與信貸評審體系。加快設計和開發小微企業的專屬信息管理系統，建立數據采集通道，提高數據統計分析質量。通過建立數據化、專業化、垂直化的小微企業業務風險管理組織體系，提高各經營機構對小微企業業務的風險管理水平和責任意識。建立小微企業貸款預警指標體系，明確盡職工作的基本要求，界定合理的免責范圍，制定出合理量化指標，解除小微企業營銷人員特別是風控人員的后顧之憂，提高全行小微企業業務在不良貸款的容忍度。

4.3.2 建立完善的小微企業利率的風險定價機制

基于小微企業客戶經營狀況透明度低、信息不對稱問題突出的特點，可按照“動態調整、差別定價、下限嚴格控制、上限適度放開”的原則，制定小微企業授信業務風險定價指導意見。在綜合考慮市場競爭、資金成本、運營成本、監管要求等因素的基礎上，按照小微企業客戶的信用評級、擔保方式等標準劃定不同檔次的定價起點，并提出了相應調整標準，建立了科學的風險定價機制。

4.3.3 建立健全小微企業違約信息通報機制

系統支持方面，對轄內各機構客戶出現的逾期等違約信息進行歸集整理，并在 “信貸風險管理系統”中專設“逾期客戶名單”模塊，對所有出現逾期的授信業務客戶情況進行自動收集和記錄；積極拓展外部信息收集渠道，特別是非銀行或非征信渠道的違約信息。如與各級法院建立了直接聯系，對各級法院的在辦執行案件被執行人情況“統一收集、集中查詢”。

4.4 強化考核功能和資源配置支撐

4.4.1 績效考核方面

在績效考核的平衡積分卡中，對包括小微企業貸款在內的零售貸款超計劃完成者，在“業務結構”指標中的小微企業貸款項標準分的基礎上，給予加分激勵。對小微企業專業行設置突出專業行經營特征的KPI考核指標體系，在績效考核的平衡計分卡中，適當弱化日均存款新增分值，提升貸款綜合收益率、貸款規模新增、小微企業客戶新增的考核權重。

4.4.2 財務資源配置

強化小微企業貸款利息收入提成的核心考核指標，對小微企業貸款利息收入單獨設立提成比例，并建立小微企業不良貸款額超過容忍度的負激勵措施進行調整。為確保對小微企業貸款利息收入提成費用使用的針對性和有效性，建立小微企業專業支行專門的財務管理機制，通過“報賬制”的方式，由其在提成費用額度內進行費用的審批和報銷，并建立臺賬。

4.4.3 信貸資源配置

為推動小微企業業務的整體提升，按照銀監會規定的小微企業業務發展“兩個不低于”的要求，制訂小微企業業務年度發展任務、單列小微企業信貸計劃，對所有分支機構在小微企業信貸投放方面給予以下配套和激勵政策，建立小微企業信貸審批與放款的綠色快速通道。例如，采取單戶授信總額在500萬元以下(含)的小微企業信貸投放，不納入對其存貸比統計和考核；再如，建立小微企業信貸審批與放款的綠色快速通道。所有小微企業業務實行專報專審、隨報隨審、隨審隨放，不受總行存貸比、流動比和信貸規模的限制。

5 進一步研究方向

5.1 強化對小微金融營銷推動的研究

依托已經與商業銀行發生業務關系的大中型企業客戶，深度挖掘其上下游產業鏈上的小微企業，擴大客戶群體，加強對其金融服務，進一步密切銀企關系，打造具有特色的“大帶小、小撐大”的客戶營銷優勢。對重點產品和模式的落地工作強化研究，爭取較好地實現運用，為實現利潤指標提升做足準備。

5.2 強化基于小微金融服務的內控文化研究

小微企業經營管理上的特點決定了開展小微企業業務不能以傳統的公司業務模式來辦理，因此，需要從制度層面、經營理念和管理體制三方面實施內控建設，從制度上確保小微企業業務的合規性、安全性與效率性，從管理體制上創新擔保方式、優化內控體系。

5.3 強化對持續打造小微企業服務品牌的研究

進一步打造商業銀行小微企業金融服務的品牌，通過整合各營業網點、網絡、報紙、電視等各種渠道，對商業銀行小微企業業務的亮點、品牌采取多渠道、全方位推廣宣傳，提升小微企業服務品牌的知名度，這也是當前理論研究和實踐經驗存在明顯不足之處，須強化研究。

[1] 孫曙東.國外中小微企業融資經驗及啟示[M].北京:中國金融出版社,2007.

[2] 歐新黔.改善中小微企業融資的政策環境共促社會經濟又好又快發展[M].北京:中國金融出版社,2005.

F830.33

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：2096-0298(2015)12(b)-074-04