工程保險的作用及發(fā)展途徑探析

摘要：基礎(chǔ)設(shè)施工程建設(shè)具有投資金額巨大、建設(shè)周期長、參與方關(guān)系錯綜復(fù)雜等特點，因此一旦有風(fēng)險事故發(fā)生，造成的經(jīng)濟(jì)損失、人員傷亡程度及影響范圍將無法預(yù)估。因此為了確保基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)工程的順利推進(jìn)，采用科學(xué)的風(fēng)險管理措施是十分重要的。而風(fēng)險管理措施中，最普遍的方法是將風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁，工程保險是轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險的最重要途徑。我國工程保險發(fā)展滯后，缺乏專業(yè)的人才和中介機(jī)構(gòu)，推進(jìn)工程保險制度還需社會、保險公司和保險從業(yè)人員共同努力。

關(guān)鍵詞：工程保險；發(fā)展途徑；基礎(chǔ)設(shè)施；工程建設(shè)；風(fēng)險管理措施；轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A

中圖分類號：F842 文章編號：1009-2374（2015）06-0191-03 DOI：10.13535/j.cnki.11-4406/n.2015.0523

工程保險的概念是由19世紀(jì)80年代引入我國的，截至目前，雖經(jīng)歷了30多年的發(fā)展，但仍與發(fā)達(dá)國家存在一定的差距。加入WTO之后，基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)呈現(xiàn)蓬勃發(fā)展的局面，國內(nèi)企業(yè)之間的競爭日益激烈，國外的承包商陸續(xù)進(jìn)入中國市場，同時國內(nèi)承包商也在國家“走出去”的號召之下不斷加強(qiáng)在海外市場的競爭。工程的發(fā)展推進(jìn)了工程保險的發(fā)展，也使得企業(yè)對工程保險的要求不斷提高，工程保險業(yè)國際接軌的呼聲日益強(qiáng)烈。

1 建筑行業(yè)的現(xiàn)狀及發(fā)展趨勢

1.1 現(xiàn)狀

總體來講，建筑行業(yè)包括商業(yè)樓宇、房屋建筑、鐵路公路電力水力等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、能源輸送管線建設(shè)和市政網(wǎng)管建設(shè)等諸多方面。建筑行業(yè)在我國為支柱性產(chǎn)業(yè)，主要表現(xiàn)為：建筑行業(yè)在經(jīng)濟(jì)建設(shè)中承擔(dān)著重要的功能；建筑行業(yè)能夠促進(jìn)就業(yè)，提高就業(yè)率，吸納農(nóng)村剩余勞動力；建筑行業(yè)的技術(shù)革新，節(jié)水節(jié)能燈方面的技術(shù)進(jìn)步，能夠為國家經(jīng)濟(jì)增長方式帶來影響并促進(jìn)整體國民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展速度與水平。

1.2 存在問題

我國建筑行業(yè)在維持高速度發(fā)展的同時，也存在著很多問題。比如：建筑行業(yè)整體市場體系和市場秩序發(fā)育的不夠成熟；因技術(shù)落后導(dǎo)致的行業(yè)資源消耗過大，同時影響其國際競爭力；因忽略安保措施導(dǎo)致整體行業(yè)風(fēng)險和行業(yè)隱患過大，存在各種突發(fā)事故。然而，隨著國際市場的開放，我國建筑行業(yè)也將面臨來自國外的激烈挑戰(zhàn)。優(yōu)秀的境外承包商們將利用先進(jìn)的技術(shù)、人才、管理和資金等優(yōu)勢進(jìn)入我國建筑行業(yè)，與國內(nèi)的承包商們爭奪大型項目的設(shè)計以及大型工業(yè)能源業(yè)和土木工程業(yè)的總承包市場。市場競爭方式也隨之發(fā)生改變，如：由區(qū)域型競爭轉(zhuǎn)向國際型競爭；由不完整競爭轉(zhuǎn)向全方位競爭；由單一競爭（設(shè)計/施工）轉(zhuǎn)向項目工程總承包（EPC）或項目工程管理（BOT）等方向的競爭；由單純地追求規(guī)模轉(zhuǎn)向遵循市場需求提交效益，向有利于社會經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)展方面的競爭。

1.3 發(fā)展機(jī)遇

全面建設(shè)小康社會為我國建筑行業(yè)提供了難能可貴的發(fā)展機(jī)會，在政府和相關(guān)部門的指導(dǎo)下，制定了一系列建筑行業(yè)制度創(chuàng)新和發(fā)展的目標(biāo)及任務(wù)，以促進(jìn)建筑行業(yè)更好地發(fā)揮產(chǎn)業(yè)支柱作用和可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略；城鎮(zhèn)化的加速使得城鎮(zhèn)基礎(chǔ)設(shè)施及住房的建設(shè)增加；第二產(chǎn)業(yè)升級，如奧運、世博等項目和西部大開發(fā)，振興東北老工業(yè)基地等戰(zhàn)略帶動了工業(yè)建筑業(yè)的需求；“一帶一路”政策的提出為我國建筑行業(yè)“走出去”提供了新的機(jī)遇和挑戰(zhàn)，同時為國家解決產(chǎn)能過剩、資源獲取、戰(zhàn)略縱深開拓、國家安全強(qiáng)化和貿(mào)易主導(dǎo)等重要戰(zhàn)略問題。

2 工程風(fēng)險管理理論分析

2.1 理論基礎(chǔ)

風(fēng)險管理作為新興學(xué)科，同時涉及數(shù)理概念和非數(shù)理性的文理知識。美國學(xué)者克里斯蒂曾在其出版的《風(fēng)險管理基礎(chǔ)》書中提出：“風(fēng)險管理是企業(yè)或組織為控制偶然損失的風(fēng)險，以保全所得能力和資產(chǎn)所做的一切努力。”洛遜布朗曾在其出版的《風(fēng)險管理案例研究》書中指出“風(fēng)險管理是處理純粹風(fēng)險和決定最佳管理技術(shù)的一種方法”。綜合上述理論，關(guān)于“風(fēng)險”可將其定義為：“對風(fēng)險的預(yù)測、分析、判斷、評估及采取相應(yīng)的措施如回避、分散、轉(zhuǎn)移自留等全部活動。”而理論基礎(chǔ)則是基于行為理論和系統(tǒng)理論。

2.1.1 系統(tǒng)理論。鑒于工程建設(shè)的復(fù)雜性、環(huán)境的多樣性以及組織機(jī)構(gòu)的差別性，參與方均需承擔(dān)大量的風(fēng)險。根據(jù)系統(tǒng)理論，風(fēng)險信號由環(huán)境力量傳遞到項目管理體系并在此轉(zhuǎn)化。項目管理系統(tǒng)包含組織機(jī)構(gòu)、行為反應(yīng)、決策和技能技術(shù)四個方面。組織機(jī)構(gòu)指的是項目管理組織中用于管轄決策層次的正規(guī)權(quán)力結(jié)構(gòu)；行為反應(yīng)指的是項目參與方對項目環(huán)境和總體環(huán)境的反應(yīng)；決策指的是決策的過程和性質(zhì)。

2.1.2 行為理論。組織協(xié)調(diào)多人的機(jī)制，通過權(quán)力層次劃分和相對的持續(xù)功能來保證對共同目標(biāo)的實現(xiàn)，而組織行為則是為完成全體人員的目標(biāo)出現(xiàn)的個體行為。“行為——結(jié)果”模型對風(fēng)險管理也同樣適用。項目的管理受目標(biāo)制約，而目標(biāo)則受制于環(huán)境中的風(fēng)險識別。風(fēng)險管理可分為風(fēng)險識別、風(fēng)險評價和風(fēng)險處理。

2.2 工程風(fēng)險管理

工程風(fēng)險所涉及的主體主要包括業(yè)主、承包商和勘察設(shè)計監(jiān)理。工程風(fēng)險的評估通常由定性和定量兩種方式來進(jìn)行評估，而工程風(fēng)險的處置方式通常包括：風(fēng)險自留和風(fēng)險轉(zhuǎn)移。風(fēng)險自留的標(biāo)準(zhǔn)通常是：風(fēng)險發(fā)生的概率較小，自留費用低于所需的支出。風(fēng)險轉(zhuǎn)移指的是：“風(fēng)險應(yīng)分?jǐn)偨o處于最有利控制該風(fēng)險地位并以較小代價控制風(fēng)險的一方。”對于工程風(fēng)險，轉(zhuǎn)移方式通常包括工程擔(dān)保和工程保險。工程保險是針對工程中可能發(fā)生的自然災(zāi)害和意外事故的轉(zhuǎn)移。

3 工程保險在建筑行業(yè)的意義

3.1 適應(yīng)市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展

19世紀(jì)80年代之前，我國實行計劃經(jīng)濟(jì)體制。項目和資金都是國家的，建設(shè)單位，施工單位和監(jiān)理單位也都是政府或政府相關(guān)企業(yè)，即便有損失發(fā)生，最終也都是由國家負(fù)擔(dān)，企業(yè)不承擔(dān)任何損失。隨著市場經(jīng)濟(jì)體制的轉(zhuǎn)變，國有企業(yè)體制改革的不斷深入，自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧的現(xiàn)代企業(yè)制度的不斷建立，企業(yè)逐漸開始正視損失發(fā)生后對自身利益、正常經(jīng)營的影響，同時逐漸意識到工程保險對于企業(yè)的意義。

3.2 實現(xiàn)與國際的接軌

按照國際承包工程的慣例，工程保險通常是被強(qiáng)制要求購買的，在歐美等發(fā)達(dá)國家?guī)缀?00%投保。而在我國，由于投保意思低下，國內(nèi)項目的投保率非常低，實際上不足35%，損失多數(shù)情況下由企業(yè)自行承擔(dān)或用其他商業(yè)方式解決。較低的風(fēng)險意識和管理水平，既無法達(dá)到國際金融機(jī)構(gòu)的貸款要求，也無法通過國際業(yè)主的資質(zhì)審核要求，大大降低了參與國際競爭的能力。

3.3 增強(qiáng)企業(yè)競爭力

風(fēng)險的發(fā)生具有不確定性，保險公司根據(jù)“大數(shù)法則”的原則，通過計算大量同質(zhì)風(fēng)險發(fā)生次數(shù)及損失程度承擔(dān)風(fēng)險，再通過再保的方式在不同的承保人之間分散風(fēng)險，將對于企業(yè)而言的巨額風(fēng)險在世界范圍內(nèi)分散，為企業(yè)的安全經(jīng)營提供保障，增強(qiáng)了企業(yè)經(jīng)營的穩(wěn)定性。同時，企業(yè)只要繳納保費，就可在遭受意外后得到經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償。面對融資額巨大的海外工程，企業(yè)可以通過投保工程保險轉(zhuǎn)移風(fēng)險，增強(qiáng)企業(yè)抵御風(fēng)險的能力，不僅能夠增強(qiáng)企業(yè)自信心，而且能夠協(xié)助企業(yè)獲得國際財團(tuán)的貸款，增強(qiáng)企業(yè)的國際競爭力。

4 我國工程保險現(xiàn)狀分析

雖然工程保險在社會經(jīng)濟(jì)運行中承擔(dān)著重要的角色，但我國工程項目的投保率仍然嚴(yán)重不足，工程保險的推行也存在著一定的障礙，主要原因有：

4.1 僥幸心理嚴(yán)重

由于風(fēng)險具有發(fā)生時間的不確定性，也就使得大多數(shù)人存在僥幸心理，認(rèn)為若不發(fā)生風(fēng)險事故，節(jié)省的保費則可以作為企業(yè)的利潤。

4.2 缺少相關(guān)法律規(guī)范

截至目前，我國還未有與基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)工程相關(guān)的強(qiáng)制性法律法規(guī)出臺，僅僅在《建筑法》中強(qiáng)調(diào)了“建筑施工企業(yè)必須為從事危險作業(yè)的職工辦理意外傷害保險”，其他方面，無論是工程建設(shè)、工程質(zhì)量、第三者責(zé)任還是承包商的職業(yè)責(zé)任，都沒有相關(guān)法律給予明確規(guī)范。相比較之下，在發(fā)達(dá)國家，基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)工程項目必須投保建筑安裝工程一切險及相關(guān)的第三者責(zé)任險已是法律要求強(qiáng)制執(zhí)行的且是行業(yè)內(nèi)的操作慣例。

4.3 保險行業(yè)發(fā)展落后

我國保險行業(yè)恢復(fù)時間較晚，雖經(jīng)歷了30多年的發(fā)展，仍與發(fā)達(dá)國家存在很大的差距。且恢復(fù)初期，一直屬于壟斷經(jīng)營，技術(shù)水平落后，人員素質(zhì)也有限，后經(jīng)過市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，引入競爭機(jī)制之后，技術(shù)水平和人員素質(zhì)均有一定程度的提高，但仍落后于發(fā)達(dá)國家。保險行業(yè)缺少既了解工程相關(guān)專業(yè)知識，又熟悉保險行業(yè)操作規(guī)范的專業(yè)人才，也缺少既了解保險市場情況，又了解承包商需求和行業(yè)特點的保險中介機(jī)構(gòu)，保險行業(yè)與建筑行業(yè)信息不對稱嚴(yán)重，無法為建筑行業(yè)提供滿意的風(fēng)險管理服務(wù)。

5 如何促進(jìn)工程保險的發(fā)展

5.1 加強(qiáng)宣傳，提高意識

通過行業(yè)協(xié)會、培訓(xùn)機(jī)構(gòu)，甚至經(jīng)紀(jì)公司組織相關(guān)講座或?qū)I(yè)知識培訓(xùn)，使廣大建筑行業(yè)人員認(rèn)識到工程保險的重要性，認(rèn)識到工程保險制度的社會性和補(bǔ)償作用，認(rèn)識到保險通常作為風(fēng)險轉(zhuǎn)移的工具的普遍性，提高承包商的風(fēng)險意識對保險的認(rèn)識，從而提高其投保的主動性和積極性。

5.2 加強(qiáng)保險行業(yè)建設(shè)

工程保險技術(shù)對從業(yè)人員的要求很高，要求人員既要了解工程方面的專業(yè)知識，又要了解保險知識。現(xiàn)階段，此類人員較為匱乏。各個保險公司應(yīng)該加強(qiáng)工程保險技術(shù)專業(yè)人才的培訓(xùn)和儲備，同時在行業(yè)中積極引進(jìn)工程技術(shù)方面的人才，以推進(jìn)工程保險的建設(shè)。

同時，作為代表客戶利益的經(jīng)紀(jì)人，應(yīng)站在客戶的角度為投保人和被保險人提供咨詢服務(wù)，設(shè)計方案，招投標(biāo)，辦理投保手續(xù)并協(xié)助后續(xù)索賠。沒有設(shè)立保險崗位的企業(yè)，可以聘請口碑較好的經(jīng)紀(jì)公司為自己提供專業(yè)的保險咨詢服務(wù)。

5.3 加強(qiáng)產(chǎn)品開發(fā)

目前，適用于基礎(chǔ)設(shè)施工程建設(shè)的險種只有建工/安工一切險和第三者責(zé)任險，投保人的可選擇范圍窄，影響了投保人的積極性。因整個施工過程通常是由不同的分包商承保，分包商承包不同的施工階段，其面臨的風(fēng)險不同。若能為不同的施工階段提供相應(yīng)的險種，并且用不同的費率科學(xué)承保，必將提高承包商們投保的積極性。

5.4 完善工程保險制度

借鑒發(fā)達(dá)國家的經(jīng)驗，推進(jìn)工程保險制度的建設(shè)，將工程保險制度寫入《保險法》和《建筑法》，為工程保險的推進(jìn)提供法律保障，建立起符合中國特點，與國際慣例接軌的工程保險制度。

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作者簡介：常文靜（1982-），女，天津人，北京大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院在職碩士研究生，達(dá)信（北京）保險經(jīng)紀(jì)有限公司客戶經(jīng)理，研究方向：保險。

（責(zé)任編輯：王 波）