工程保險的作用及發展途徑探析

摘要：基礎設施工程建設具有投資金額巨大、建設周期長、參與方關系錯綜復雜等特點，因此一旦有風險事故發生，造成的經濟損失、人員傷亡程度及影響范圍將無法預估。因此為了確保基礎設施建設工程的順利推進，采用科學的風險管理措施是十分重要的。而風險管理措施中，最普遍的方法是將風險轉嫁，工程保險是轉嫁風險的最重要途徑。我國工程保險發展滯后，缺乏專業的人才和中介機構，推進工程保險制度還需社會、保險公司和保險從業人員共同努力。

關鍵詞：工程保險；發展途徑；基礎設施；工程建設；風險管理措施；轉嫁風險 文獻標識碼：A

中圖分類號：F842 文章編號：1009-2374（2015）06-0191-03 DOI：10.13535/j.cnki.11-4406/n.2015.0523

工程保險的概念是由19世紀80年代引入我國的，截至目前，雖經歷了30多年的發展，但仍與發達國家存在一定的差距。加入WTO之后，基礎設施建設呈現蓬勃發展的局面，國內企業之間的競爭日益激烈，國外的承包商陸續進入中國市場，同時國內承包商也在國家“走出去”的號召之下不斷加強在海外市場的競爭。工程的發展推進了工程保險的發展，也使得企業對工程保險的要求不斷提高，工程保險業國際接軌的呼聲日益強烈。

1 建筑行業的現狀及發展趨勢

1.1 現狀

總體來講，建筑行業包括商業樓宇、房屋建筑、鐵路公路電力水力等基礎設施建設、能源輸送管線建設和市政網管建設等諸多方面。建筑行業在我國為支柱性產業，主要表現為：建筑行業在經濟建設中承擔著重要的功能；建筑行業能夠促進就業，提高就業率，吸納農村剩余勞動力；建筑行業的技術革新，節水節能燈方面的技術進步，能夠為國家經濟增長方式帶來影響并促進整體國民經濟的發展速度與水平。

1.2 存在問題

我國建筑行業在維持高速度發展的同時，也存在著很多問題。比如：建筑行業整體市場體系和市場秩序發育的不夠成熟；因技術落后導致的行業資源消耗過大，同時影響其國際競爭力；因忽略安保措施導致整體行業風險和行業隱患過大，存在各種突發事故。然而，隨著國際市場的開放，我國建筑行業也將面臨來自國外的激烈挑戰。優秀的境外承包商們將利用先進的技術、人才、管理和資金等優勢進入我國建筑行業，與國內的承包商們爭奪大型項目的設計以及大型工業能源業和土木工程業的總承包市場。市場競爭方式也隨之發生改變，如：由區域型競爭轉向國際型競爭；由不完整競爭轉向全方位競爭；由單一競爭（設計/施工）轉向項目工程總承包（EPC）或項目工程管理（BOT）等方向的競爭；由單純地追求規模轉向遵循市場需求提交效益，向有利于社會經濟環境發展方面的競爭。

1.3 發展機遇

全面建設小康社會為我國建筑行業提供了難能可貴的發展機會，在政府和相關部門的指導下，制定了一系列建筑行業制度創新和發展的目標及任務，以促進建筑行業更好地發揮產業支柱作用和可持續發展戰略；城鎮化的加速使得城鎮基礎設施及住房的建設增加；第二產業升級，如奧運、世博等項目和西部大開發，振興東北老工業基地等戰略帶動了工業建筑業的需求；“一帶一路”政策的提出為我國建筑行業“走出去”提供了新的機遇和挑戰，同時為國家解決產能過剩、資源獲取、戰略縱深開拓、國家安全強化和貿易主導等重要戰略問題。

2 工程風險管理理論分析

2.1 理論基礎

風險管理作為新興學科，同時涉及數理概念和非數理性的文理知識。美國學者克里斯蒂曾在其出版的《風險管理基礎》書中提出：“風險管理是企業或組織為控制偶然損失的風險，以保全所得能力和資產所做的一切努力。”洛遜布朗曾在其出版的《風險管理案例研究》書中指出“風險管理是處理純粹風險和決定最佳管理技術的一種方法”。綜合上述理論，關于“風險”可將其定義為：“對風險的預測、分析、判斷、評估及采取相應的措施如回避、分散、轉移自留等全部活動。”而理論基礎則是基于行為理論和系統理論。

2.1.1 系統理論。鑒于工程建設的復雜性、環境的多樣性以及組織機構的差別性，參與方均需承擔大量的風險。根據系統理論，風險信號由環境力量傳遞到項目管理體系并在此轉化。項目管理系統包含組織機構、行為反應、決策和技能技術四個方面。組織機構指的是項目管理組織中用于管轄決策層次的正規權力結構；行為反應指的是項目參與方對項目環境和總體環境的反應；決策指的是決策的過程和性質。

2.1.2 行為理論。組織協調多人的機制，通過權力層次劃分和相對的持續功能來保證對共同目標的實現，而組織行為則是為完成全體人員的目標出現的個體行為。“行為——結果”模型對風險管理也同樣適用。項目的管理受目標制約，而目標則受制于環境中的風險識別。風險管理可分為風險識別、風險評價和風險處理。

2.2 工程風險管理

工程風險所涉及的主體主要包括業主、承包商和勘察設計監理。工程風險的評估通常由定性和定量兩種方式來進行評估，而工程風險的處置方式通常包括：風險自留和風險轉移。風險自留的標準通常是：風險發生的概率較小，自留費用低于所需的支出。風險轉移指的是：“風險應分攤給處于最有利控制該風險地位并以較小代價控制風險的一方。”對于工程風險，轉移方式通常包括工程擔保和工程保險。工程保險是針對工程中可能發生的自然災害和意外事故的轉移。

3 工程保險在建筑行業的意義

3.1 適應市場經濟的發展

19世紀80年代之前，我國實行計劃經濟體制。項目和資金都是國家的，建設單位，施工單位和監理單位也都是政府或政府相關企業，即便有損失發生，最終也都是由國家負擔，企業不承擔任何損失。隨著市場經濟體制的轉變，國有企業體制改革的不斷深入，自主經營、自負盈虧的現代企業制度的不斷建立，企業逐漸開始正視損失發生后對自身利益、正常經營的影響，同時逐漸意識到工程保險對于企業的意義。

3.2 實現與國際的接軌

按照國際承包工程的慣例，工程保險通常是被強制要求購買的，在歐美等發達國家幾乎100%投保。而在我國，由于投保意思低下，國內項目的投保率非常低，實際上不足35%，損失多數情況下由企業自行承擔或用其他商業方式解決。較低的風險意識和管理水平，既無法達到國際金融機構的貸款要求，也無法通過國際業主的資質審核要求，大大降低了參與國際競爭的能力。

3.3 增強企業競爭力

風險的發生具有不確定性，保險公司根據“大數法則”的原則，通過計算大量同質風險發生次數及損失程度承擔風險，再通過再保的方式在不同的承保人之間分散風險，將對于企業而言的巨額風險在世界范圍內分散，為企業的安全經營提供保障，增強了企業經營的穩定性。同時，企業只要繳納保費，就可在遭受意外后得到經濟補償。面對融資額巨大的海外工程，企業可以通過投保工程保險轉移風險，增強企業抵御風險的能力，不僅能夠增強企業自信心，而且能夠協助企業獲得國際財團的貸款，增強企業的國際競爭力。

4 我國工程保險現狀分析

雖然工程保險在社會經濟運行中承擔著重要的角色，但我國工程項目的投保率仍然嚴重不足，工程保險的推行也存在著一定的障礙，主要原因有：

4.1 僥幸心理嚴重

由于風險具有發生時間的不確定性，也就使得大多數人存在僥幸心理，認為若不發生風險事故，節省的保費則可以作為企業的利潤。

4.2 缺少相關法律規范

截至目前，我國還未有與基礎設施建設工程相關的強制性法律法規出臺，僅僅在《建筑法》中強調了“建筑施工企業必須為從事危險作業的職工辦理意外傷害保險”，其他方面，無論是工程建設、工程質量、第三者責任還是承包商的職業責任，都沒有相關法律給予明確規范。相比較之下，在發達國家，基礎設施建設工程項目必須投保建筑安裝工程一切險及相關的第三者責任險已是法律要求強制執行的且是行業內的操作慣例。

4.3 保險行業發展落后

我國保險行業恢復時間較晚，雖經歷了30多年的發展，仍與發達國家存在很大的差距。且恢復初期，一直屬于壟斷經營，技術水平落后，人員素質也有限，后經過市場經濟的發展，引入競爭機制之后，技術水平和人員素質均有一定程度的提高，但仍落后于發達國家。保險行業缺少既了解工程相關專業知識，又熟悉保險行業操作規范的專業人才，也缺少既了解保險市場情況，又了解承包商需求和行業特點的保險中介機構，保險行業與建筑行業信息不對稱嚴重，無法為建筑行業提供滿意的風險管理服務。

5 如何促進工程保險的發展

5.1 加強宣傳，提高意識

通過行業協會、培訓機構，甚至經紀公司組織相關講座或專業知識培訓，使廣大建筑行業人員認識到工程保險的重要性，認識到工程保險制度的社會性和補償作用，認識到保險通常作為風險轉移的工具的普遍性，提高承包商的風險意識對保險的認識，從而提高其投保的主動性和積極性。

5.2 加強保險行業建設

工程保險技術對從業人員的要求很高，要求人員既要了解工程方面的專業知識，又要了解保險知識。現階段，此類人員較為匱乏。各個保險公司應該加強工程保險技術專業人才的培訓和儲備，同時在行業中積極引進工程技術方面的人才，以推進工程保險的建設。

同時，作為代表客戶利益的經紀人，應站在客戶的角度為投保人和被保險人提供咨詢服務，設計方案，招投標，辦理投保手續并協助后續索賠。沒有設立保險崗位的企業，可以聘請口碑較好的經紀公司為自己提供專業的保險咨詢服務。

5.3 加強產品開發

目前，適用于基礎設施工程建設的險種只有建工/安工一切險和第三者責任險，投保人的可選擇范圍窄，影響了投保人的積極性。因整個施工過程通常是由不同的分包商承保，分包商承包不同的施工階段，其面臨的風險不同。若能為不同的施工階段提供相應的險種，并且用不同的費率科學承保，必將提高承包商們投保的積極性。

5.4 完善工程保險制度

借鑒發達國家的經驗，推進工程保險制度的建設，將工程保險制度寫入《保險法》和《建筑法》，為工程保險的推進提供法律保障，建立起符合中國特點，與國際慣例接軌的工程保險制度。

參考文獻

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[4] 謝亞偉.工程項目風險管理與保險[M].北京：清華大學出版社，2009.

作者簡介：常文靜（1982-），女，天津人，北京大學經濟學院在職碩士研究生，達信（北京）保險經紀有限公司客戶經理，研究方向：保險。

（責任編輯：王 波）