小額保險在我國巨災(zāi)風(fēng)險管理中的運用
——基于政商合作平臺的研究視角

唐匯龍 濮 鈺 李凱文 陳楚楚

南京審計學(xué)院

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小額保險在我國巨災(zāi)風(fēng)險管理中的運用
——基于政商合作平臺的研究視角

唐匯龍 濮 鈺 李凱文 陳楚楚

南京審計學(xué)院

我國是自然災(zāi)害頻發(fā)的國家，且災(zāi)害種類多、分布地域廣、損失后果嚴重。民政部資料顯示，2013年，我國各類自然災(zāi)害共造成直接經(jīng)濟損失5808.4億元，2014年為3373.8億元。面對這些巨災(zāi)損失，我國目前主要依靠政府的財政支持。由于巨災(zāi)風(fēng)險的特殊性，保險公司難以提供相應(yīng)保障。本文提出一種新模式，建議推廣和發(fā)展小額保險，以政府和商業(yè)保險公司合作為平臺來進行巨災(zāi)風(fēng)險管理。

一、政商合作巨災(zāi)小額保險模式概要

在這種模式下，各級政府通過特定的方式(如招標等)尋找合適的商業(yè)保險公司進行合作，利用保險公司的技術(shù)與經(jīng)驗進行巨災(zāi)保險的設(shè)計開發(fā)，同時，為保險公司提供相應(yīng)的政策支持和財政補貼。保險公司則可以通過再保險以及政府撥款所建立的基金進行風(fēng)險分散。一方面，這樣能夠緩解政府在巨災(zāi)發(fā)生時的財政壓力，補充和完善現(xiàn)有的社會保障體系，提高公共管理效能；另一方面，具有社會公益性的巨災(zāi)保險不僅能完善公司產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，還有助于樹立其企業(yè)形象，提升社會影響力。

為了擴大巨災(zāi)保險的覆蓋面，同時兼顧巨災(zāi)保險的社會公益性，保險公司可以通過小額保險方式銷售巨災(zāi)保險。下文將介紹小額保險及其在巨災(zāi)風(fēng)險中的適用性。

二、小額保險的現(xiàn)狀與特征分析

(一)小額保險發(fā)展現(xiàn)狀

根據(jù)國際貧困扶助協(xié)商組織(CGAP)的界定，小額保險是為低收入人群提供特定風(fēng)險保障的保險，保險人根據(jù)承保風(fēng)險事件發(fā)生的概率和所涉及的成本按比例向低收入群體收取一定的保費，主要分為小額人壽保險、小額健康保險、小額意外保險、小額農(nóng)業(yè)保險和小額財產(chǎn)保險。目前，世界上一百多個國家進行了小額保險試點，我國自2008年6月起也陸續(xù)在九個省份的農(nóng)村試點小額人身保險。2012年，中國保監(jiān)會發(fā)布《關(guān)于印發(fā)全面推廣小額人身保險方案的通知》，促進小額保險的發(fā)展。因此，運用小額保險應(yīng)對巨災(zāi)風(fēng)險已具備一定基礎(chǔ)。

(二)小額保險的特征

1.低保費

國家統(tǒng)計局數(shù)據(jù)顯示，按年人均收入2300元的農(nóng)村扶貧標準計算，2014年中國農(nóng)村仍有貧困人口7017萬人，而這些貧困人口正是巨災(zāi)風(fēng)險的最大受害者，極容易在災(zāi)后從貧困變?yōu)槌嘭殹Ｐ☆~保險低保費的特點在很大程度上保障了這些低收入群體。在目前民眾普遍防災(zāi)意識不高的情況下，低保費的小額保險也更易被大眾接受。小額保險提供的保額也較低，但在這種模式下，結(jié)合政府的支持，保險公司可以適度提高保額。

2.業(yè)務(wù)流程簡單化

簡單化的業(yè)務(wù)流程符合巨災(zāi)保險的社會公益性。一方面，簡單的業(yè)務(wù)流程可以方便顧客，不至于讓其糾結(jié)于復(fù)雜的條款；另一方面，可提升保險公司的運營效率,減少公司的費用成本和潛在的溝通成本。這樣，巨災(zāi)一旦發(fā)生，如果出現(xiàn)大面積理賠，保險公司通過簡化理賠程序，可使受災(zāi)群眾得到及時補償，同時公司也降低了相應(yīng)成本。

3.條款簡單易懂

傳統(tǒng)的保險合同，條款一般都包含專業(yè)術(shù)語，冗長復(fù)雜，而小額巨災(zāi)保險要求針對大部分的社會公眾，因此，簡單易懂的條款有利于該保險產(chǎn)品大面積的推廣。

(三)小額保險的適用范圍

目前，我國的小額壽險、小額意外保險、小額健康保險、小額農(nóng)業(yè)和財產(chǎn)保險等各種小額保險都有了不同程度的發(fā)展，結(jié)合巨災(zāi)保險的特征，小額保險應(yīng)對巨災(zāi)風(fēng)險的適用范圍主要分為以下幾個方面：一是農(nóng)民的各種生產(chǎn)生活資料的保險保障，比如主要糧食作物、牲畜、農(nóng)房及農(nóng)用器械等；二是農(nóng)民和農(nóng)民工的各種意外及醫(yī)療保險保障；三是各種財產(chǎn)和意外醫(yī)療保險保障。

三、我國巨災(zāi)小額保險新模式的實施路徑探討

(一)政府先行

1.完善立法及相關(guān)制度

目前我國尚無針對巨災(zāi)保險和小額保險的相關(guān)法律。巨災(zāi)保險只在《中華人民共和國防洪法》和《中華人民共和國防震減災(zāi)法》中有提及，小額保險只在《農(nóng)業(yè)法》中有些微體現(xiàn)，然而這些遠遠不夠。政府部門需盡快完善相關(guān)法律法規(guī)，明確各行為主體在巨災(zāi)保險中的權(quán)利、義務(wù)與責(zé)任，使其更加規(guī)范化。同時，鑒于不同地區(qū)實際需求的不同特點，在不違背法律和基本原則的基礎(chǔ)上，允許地方政府制定地方性的法規(guī)及管理制度，并且在一定程度上針對巨災(zāi)風(fēng)險推行強制保險。

2.宣傳

政府應(yīng)針對巨災(zāi)保險和小額保險此類公益事業(yè)制定專題宣傳計劃，結(jié)合多種宣傳方式引導(dǎo)群眾的風(fēng)險防范意識。鑒于巨災(zāi)小額保險的特性，筆者建議可以將傳統(tǒng)宣傳方式(如公益廣告、宣傳橫幅)與村鎮(zhèn)、社區(qū)的宣傳相結(jié)合，以期收到更好更快的效果。

(二)保險公司創(chuàng)新

1.分地區(qū)進行保險產(chǎn)品設(shè)計

我國幅員遼闊，地質(zhì)地貌差異很大，四川及云南等省地震易發(fā)，江蘇及湖南等省則暴雨暴雪易發(fā)，所以保險公司需針對不同地區(qū)設(shè)計不同種類的巨災(zāi)保險產(chǎn)品或者同類產(chǎn)品的差異化費率。因有些省份內(nèi)各地區(qū)間的貧富差異較大，甚至需要對產(chǎn)品做進一步細分。較富庶地區(qū)因災(zāi)害發(fā)生后損失較大，可能需要略提升保額，而較貧困地區(qū)則可以低保費低保障。就中國目前的情況而言，這項工作是較為艱難的，保險公司除了運用自身技術(shù)力量之外，還需要與政府緊密合作，向縣政府甚至縣級以下政府、居委會尋求幫助，以求達到快速、準確的投保范圍全覆蓋。

2.銷售方式

關(guān)于巨災(zāi)小額保險的銷售方式，目前有以下兩種可行方案：一是依靠保險公司在各地的分支公司，二是與社區(qū)或其他基層組織合作銷售保險。很多西方國家的社區(qū)超市柜臺上就有保險的售賣網(wǎng)點。而我國的城鎮(zhèn)化程度還不高，保險公司的分支機構(gòu)并不能覆蓋全國的所有地區(qū)，所以筆者提出兩種方式相結(jié)合：在一些大中型城市，可以基本依靠商業(yè)保險公司原有的銷售渠道來銷售巨災(zāi)小額保險。而在一些邊遠地區(qū)，尤其是巨災(zāi)頻發(fā)的西部地區(qū)，居民居住分散，經(jīng)濟發(fā)展狀況參差不齊，在這種情況下，就需要依靠地方各級政府的幫助，在郵局、商店等機構(gòu)進行相關(guān)宣傳與銷售。

3.分散風(fēng)險和投資

正如前文所述，巨災(zāi)一旦發(fā)生，巨額的損失是難以承擔的。在政商合作的巨災(zāi)小額保險的模式下，保險公司雖然有了一定的保障，但也應(yīng)積極地進行風(fēng)險轉(zhuǎn)移和投資。目前，通常的風(fēng)險轉(zhuǎn)移措施并不適用于巨災(zāi)保險，最常用的再保險面對巨災(zāi)時也和保險公司一樣會受到償付能力的影響，而補充資本金在巨額賠償面前更是困難。由此，筆者認為，可以借鑒保險發(fā)達國家的經(jīng)驗，實行巨災(zāi)保險證券化。

(1)巨災(zāi)保險證券化的內(nèi)容

巨災(zāi)保險證券化，與住房貸款證券化類似，其可預(yù)見的未來現(xiàn)金流是承保巨災(zāi)保險而得到的相應(yīng)保費收入和政府每年固定的財政補貼，一般是通過再保險公司或者特殊目的機構(gòu)(SPV)發(fā)行基于巨災(zāi)風(fēng)險的證券，經(jīng)投資者的購買后將保險風(fēng)險轉(zhuǎn)移到資本市場。目前常見的巨災(zāi)保險證券化產(chǎn)品包括巨災(zāi)債券、巨災(zāi)期權(quán)、巨災(zāi)期貨、巨災(zāi)互換等。

巨災(zāi)債券類似于一般的企業(yè)債券，其利息和本金償還與巨災(zāi)事故發(fā)生與否相關(guān)聯(lián)。如果在約定的時間內(nèi)未發(fā)生巨災(zāi)損失或發(fā)生的巨災(zāi)損失小于一個確定數(shù)額，投資者就會得到較高的風(fēng)險補償金并收回本金；反之，發(fā)生巨災(zāi)損失且超過一個確定的數(shù)額，投資者就會失去利息甚至部分本金，發(fā)行人則將發(fā)行巨災(zāi)債券所籌集的資金用于支付賠款。這屬于高風(fēng)險、高收益?zhèn)?/p>

巨災(zāi)期權(quán)是基于巨災(zāi)風(fēng)險的金融衍生產(chǎn)品，其設(shè)計有的是基于行業(yè)的巨災(zāi)損失數(shù)據(jù)，有的是基于某些特定的損失指數(shù)。保險公司購買巨災(zāi)期權(quán)合同就是購買在未來一段時間內(nèi)的一種價格選擇權(quán)，既可以選擇按市場價格進行交易，又可以選擇按期權(quán)合同約定的執(zhí)行價格進行交易。當巨災(zāi)發(fā)生且巨災(zāi)損失指數(shù)(數(shù)據(jù))滿足觸發(fā)條件時，巨災(zāi)期權(quán)購買者可以選擇行權(quán)來獲得收益，以彌補所遭受的巨災(zāi)損失。

(2)巨災(zāi)保險證券化的優(yōu)勢與可行性

與目前常用的風(fēng)險轉(zhuǎn)移方式相比，巨災(zāi)保險證券化利用資本市場能更有效地分散風(fēng)險，而且其現(xiàn)金流的運動取決于巨災(zāi)的發(fā)生與否，與其他證券相關(guān)度低，有利于投資者進行風(fēng)險組合。同時它又具有創(chuàng)新的、優(yōu)待的條款，比如較大數(shù)額補償、其他非正常的風(fēng)險補償?shù)龋瑢ν顿Y者具有一定的吸引力。在金融全球化的今天，我們還可以在國外的資本市場發(fā)行本國巨災(zāi)債券。而中國的證券市場發(fā)展至今，加之已有的貸款證券化的經(jīng)驗，此時進行巨災(zāi)保險證券化的嘗試和推廣是可行的也是必要的。

我國巨災(zāi)損失日益嚴重，從保險業(yè)“新國十條”和中國保監(jiān)會的相關(guān)文件中都可以看出政府對巨災(zāi)風(fēng)險的關(guān)注，并已提出相關(guān)的頂層設(shè)計。筆者在此基礎(chǔ)上提出以上想法和模式，以期對巨災(zāi)風(fēng)險管理有所裨益。然而，巨災(zāi)保險制度的建立仍面對許多困難，需要政府加快行動，并與保險公司積極合作，盡快建立完善巨災(zāi)保險制度體系，減少巨災(zāi)風(fēng)險給人們帶來的財產(chǎn)損失和人身傷害。