地方商業(yè)銀行法人授信問題及成因分析

□張 偉

（西安建筑科技大學(xué) 陜西 西安 710055）

地方商業(yè)銀行法人授信問題及成因分析

□張 偉

（西安建筑科技大學(xué) 陜西 西安 710055）

商業(yè)銀行法人授信問題長期以來是影響商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)開展的關(guān)鍵所在。保持良好的運(yùn)營水平、提升銀行盈利水平、強(qiáng)化銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理，實(shí)現(xiàn)銀行持續(xù)穩(wěn)健的發(fā)展，必須要分析和解決商業(yè)銀行法人授信過程中的問題。這些問題盡管多樣性，而且具有一定的復(fù)雜性，但卻也是構(gòu)成了銀行管理的重點(diǎn)，筆者根據(jù)平時(shí)的工作積累，針對(duì)地方商業(yè)銀行法人授信的問題和成因談一些看法，并提出了一些意見和建議。

商業(yè)銀行；法人授信；風(fēng)險(xiǎn)管理

隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)的多元化發(fā)展，地方商業(yè)銀行在企業(yè)融資的過程中扮演著重要的角色。銀行法人授信制度逐步建立并日益發(fā)揮著重要的作用。盡管，目前各個(gè)商業(yè)銀行在制定制度、落實(shí)制度方面組了很大的努力，但是由于授信風(fēng)險(xiǎn)的技術(shù)量化不足。授信管理制度還不夠完善。管理機(jī)制尚未正式形成，導(dǎo)致在授信的管理中出現(xiàn)了一系列的問題。

1 地方商業(yè)銀行法人授信存在的問題

地方商業(yè)銀行的法人授信機(jī)制最為尖銳問題是缺乏必要的法人授信管理意識(shí)。商業(yè)銀行在辦理相關(guān)業(yè)務(wù)實(shí)受到各種外來因素的影響，可能形成收不回本息而造成的資金損失，這種授信風(fēng)險(xiǎn)一方面是受到國家政策、經(jīng)營環(huán)境而導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)，另外一方面主要的還是受到內(nèi)部管理機(jī)制的影響，銀行規(guī)避內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)的能力不足，沒有完全的識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)，授權(quán)管理和決策機(jī)制的制約已經(jīng)影響到了法人授信制度對(duì)銀行的管理；第二是商業(yè)銀行缺乏對(duì)法人授信科學(xué)管理。基于傳統(tǒng)金融管理模式下的授信機(jī)制，長期以來建立在產(chǎn)品為中心的基礎(chǔ)上，缺乏對(duì)客戶進(jìn)行系統(tǒng)的管理。一方面是對(duì)客戶的財(cái)務(wù)狀況了解不夠完善，導(dǎo)致資金較容易陷入流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。另外一方面是商業(yè)銀行的授信機(jī)制存在“一支筆”現(xiàn)象，在授信決策層免缺乏科學(xué)的管理體系和相應(yīng)的管理制度；第三是法人授信機(jī)制與銀行產(chǎn)品的結(jié)構(gòu)性沖突。法人授信機(jī)制主要是通過客戶經(jīng)理面向獨(dú)立法人的企業(yè)組織進(jìn)行信貸業(yè)務(wù)，但是由于當(dāng)前銀行金融產(chǎn)品創(chuàng)新速度加快，一些不適合與法人授信的產(chǎn)品銷售也加入了小微企業(yè)的融資渠道，這在一定程度上就加大了法人授信管理的難度。

2 地方商業(yè)銀行法人授信問題的成因

究其原因，地方商業(yè)銀行法人授信管理的問題成因不外乎是來自內(nèi)部管理和外部環(huán)境的影響。一方面是銀行管理制度制定和落實(shí)不夠好，銀行客戶經(jīng)理注重銷售業(yè)績，忽略了資金的使用安全。導(dǎo)致法人授信在某種程度上有一規(guī)避制度管理；再一方面是金融市場(chǎng)競(jìng)爭激烈，各商業(yè)銀行參與競(jìng)爭的過程中，政策的差異化導(dǎo)致法人授信機(jī)制缺乏統(tǒng)一的執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)，加上產(chǎn)品的差異化，各商業(yè)銀行的營銷戰(zhàn)略差異和區(qū)域性的政策差異。無形中就加劇了地方商業(yè)銀行法人授信管理的難度。

3 改進(jìn)地方商業(yè)銀行法人授信的思考

3.1 建立文件的授信管理機(jī)制

建立獨(dú)立的授信風(fēng)險(xiǎn)管理垂直體系，整合業(yè)務(wù)流程和管理流程。一方面是垂直管理各個(gè)授信部門，從上而下進(jìn)行科學(xué)的管理，在這個(gè)基礎(chǔ)上，建立專業(yè)化、技術(shù)型不受到銀行決行政部門影響的獨(dú)立信貸審批制度。另外一方面是淡化客戶經(jīng)理的權(quán)利，嚴(yán)格按照貸款委員會(huì)的職能審查各個(gè)信貸項(xiàng)目，建立相應(yīng)的方法和預(yù)警機(jī)制；在一方面是利用內(nèi)部的審計(jì)部門、信貸管理委員會(huì)進(jìn)行職權(quán)交叉，促進(jìn)貸后的檢查工作開展，提高信貸質(zhì)量。

3.2 嚴(yán)格按照制度和標(biāo)準(zhǔn)授信

一方面是對(duì)客戶提供的信息進(jìn)行系統(tǒng)的審查，客戶經(jīng)理要進(jìn)行實(shí)地調(diào)查和抽樣調(diào)查，根據(jù)企業(yè)的財(cái)務(wù)報(bào)表來調(diào)整信貸客戶的信用等級(jí)評(píng)定；另外一方面是銀行的信貸管理部門要根據(jù)定量和定性分析，通過對(duì)企業(yè)的市場(chǎng)預(yù)測(cè)，企業(yè)的財(cái)務(wù)報(bào)表分析來評(píng)價(jià)各項(xiàng)指標(biāo)，最終結(jié)合客戶的實(shí)際情況測(cè)算授信等級(jí)和額度；再一方面是要將客戶經(jīng)理和貸款委員會(huì)獲得資料提交風(fēng)險(xiǎn)管理部門進(jìn)行授信分析，強(qiáng)化信貸業(yè)務(wù)的質(zhì)量，提升法人授信的效率。

3.3 完善授信基礎(chǔ)管理，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理能力

要加強(qiáng)授信風(fēng)險(xiǎn)管理的能力一方面是要優(yōu)化基礎(chǔ)的功過，進(jìn)一步健全授信決策的機(jī)制，形成有效的信息溝通機(jī)制；再一方面是完善風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警機(jī)制，去大花地防范和分解風(fēng)險(xiǎn)；第三方面是增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)的管理能力，銀行細(xì)帶人員應(yīng)在授信的過程中，分析分析，識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)，制作風(fēng)險(xiǎn)防范的預(yù)案。

3.4 充分發(fā)揮信息平臺(tái)的作用

一是要發(fā)揮人民銀行的征信體系和各商業(yè)銀行的信用檔案；再一方面是建立授信管理平臺(tái)，通過本行的信息資料，客戶關(guān)系對(duì)信貸戶進(jìn)行再次識(shí)別和風(fēng)險(xiǎn)管理，從而促進(jìn)法人授信的有序進(jìn)行。

[1]祝秀琴.商業(yè)銀行客戶信用評(píng)級(jí)指標(biāo)體系的優(yōu)化研究[D].華僑大學(xué)，2012.

[2]安瑛暉,歐陽世偉.商業(yè)銀行強(qiáng)化內(nèi)部控制體系建設(shè)研究[J].經(jīng)濟(jì)研究導(dǎo)刊,2010(21).

1004-7026（2015）09-0080-01

F832，2

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10.16675/j.cnki.cn14-1065/f.2015.09.52