安陽市中小企業融資難問題研究

□文/邵文波 張曉寧

（1.安陽工學院 河南·安陽；2.河南廣播電視總局 河南·鄭州）

一、安陽市及轄區銀行業概況以及貸款情況

1、安陽市銀行網點分布。安陽市共有國有銀行四家，分別為工商銀行、建設銀行、農業銀行、中國銀行，營業網點遍布安陽市各地；股份制商業銀行六家，分別為中信銀行、廣東發展銀行、交通銀行、上海浦東發展銀行、鄭州銀行、安陽市商業銀行；郵政儲蓄一家；政策性銀行中國農業發展銀行一家；農村信用合作社一家。網點分布如圖1 所示。（圖1）

圖1 網點分布

從以上各個銀行的網點數量和比重圖可以看出，農村信用合作社的網點分布最為廣泛，幾乎占到所有銀行類金融機構的50%，其次為郵政儲蓄，再次為四大國有銀行（工、農、建、中），四大國有銀行的營業網點分布較為均衡，地方性商業銀行安陽市商業銀行網點次于四大國有銀行，新進來安陽的中信、廣東發展、浦發銀行、交通銀行、鄭州銀行網點較少，政策性銀行也較少。網點分布較為全面，根據人民銀行統計數據，截至2014年6月末，全市金融機構人民幣存款余額1，810.76 億元。銀行資金比較充裕。

2、銀行對中小企業貸款政策、類型調查。調查了安陽市絕大多數銀行對中小企業貸款的方式，銀行根據風險高低，首選抵押貸款，其次選擇質押貸款，最后是信用擔保貸款（政策性銀行例外）。這里特別指出，郵政儲蓄雖已改制為銀行模式，實則銀行功能尚不健全，就定期存單質押來看，客戶既然有存款，又何必來貸款。農村信用合作社對客戶貸款的同時要求客戶交存基金，實質變相加大了企業貸款的成本。根據中國人民銀行公布的數據，截至2014年7月末，安陽市銀行各項貸款余額為835.13 億元。小微企業7月末貸款余額達136.16 億元，占銀行貸款總額的16.3%。

二、安陽市中小企業概況

1、安陽市中小企業貢獻。以工業企業為例，根據安陽市2013年統計年鑒，規模以上工業企業中，市區中小企業835家，占規模以上工業企業總數的比重95%，轄下五縣中小企業722 家，占規模以上工業企業比重為96%，綜合全市中小企業占的比重為95%。市區中小企業產值17，627，472 萬元，占工業總產值的比重61%，轄下五縣中小企業總產值14，925，302 萬元，占五縣工業總產值的66%。由于數據來源的難度，未對其他行業做出調研。中小企業在經濟生活中發揮著越來越重要的作用。主要表現在以下四個方面：第一，保持經濟活力，促進經濟增長。第二，中小企業的廣泛適應性，使其分布廣，數量多，提供了多數就業崗位，促進了社會穩定、經濟發展。第三，通過靈活經營和技術創新，促進了經濟結構調整。第四，深化了社會生產的專業分工，促進了大企業的發展。

2、安陽市中小企業融資狀況。目前安陽市中小企業融資渠道主要有六個方面：一是依靠自身內部積累；二是親友借貸、職工內部集資以及民間借貸等非正規渠道融資；三是銀行貸款；四是典當融資；五是融資租賃；六是政府扶持。非正規的民間融資方式利息高、風險更高，僅僅依靠血緣和地域關系而非社會信用關系進行操作，在一定程度上擾亂了金融秩序，一旦企業流動資金周轉不過來，勢必給企業帶來滅頂之災，給社會造成不安因素。有這幾年來安陽市地方企業貞元集團和超越集團的民間融資帶給安陽市老百姓和政府的負面影響可知，現在企業要通過這條途徑融資，從政府到百姓都很難支持。

三、安陽市中小企業融資難原因分析

1、基礎管理薄弱，經營行為短期化。安陽市中小企業經營者素質普遍不高，多為家族化模式，經驗化、粗放型經營管理傾向比較突出，企業欠缺科學化、制度化的整套運營體制。在成長初期，由于體制靈活、經營得法，企業得到了快速發展，但達到一定規模后，企業經營者的內在素質大都與企業不斷發展壯大的規模不相匹配。多數中小企業經營者的素質偏低，經營決策容易出現失誤。由于中小企業管理不規范，財務大權往往掌握在企業法定代表人手中，大多實行家族式管理，用人方面任人唯親，企業發展缺乏擴張力、成長性。一些中小企業經營者重視人才使用卻忽視人才培養。另外，安陽市中小企業在薪酬水平、社會地位上與大企業相比差距較大，導致其難以吸引和留住優秀人才，在人力資源配備上與大企業相比處于絕對劣勢。

部分中小企業從事行業與“可持續發展戰略”相悖，安陽市空氣質量在河南排名倒數，和安陽市第二產業大多從事的是重污染產業有關，比如鐵廠、焦化廠、水泥廠等，這些中小企業大多對資源進行粗加工，導致環境污染嚴重，與安陽市以“壯士斷腕”的決心要實現的“藍天工程”相沖突，隨時都可能被勒令關停。雖然具備一定的資產規模，銀行一旦把資金投向這些企業，因其經營行為不具備穩定性，風險也是相當高的。

2、銀企信息不對稱。中小企業的信息不透明，一方面由于小技術、小發明以及特定的經銷渠道，所需的資金和技術門檻較低而極易被效仿，出于自我保護的需要，對外披露的信息很謹慎；另一方面大多中小企業為了偷稅漏稅，賬目真假難辨，魚目混珠現象嚴重，難以向銀行提供真實、準確、完整的財務報表，造成銀行和企業掌握的信息嚴重不對稱。銀行很難辨析其真實經營、資信等情況，評估機構對中小企業財務報表進行審核確認難度大、成本高。由于借貸雙方信息不對稱的存在，容易導致逆向選擇和道德風險，為了防范信貸風險，銀行在貸前調查中勢必加大信息的甄別、收集和分析成本，成本增加的同時也降低了銀行放款意愿。

3、中小企業信用狀況欠佳，誠信意識差，信用擔保乏力。不少中小企業簽約積極，履約消極，利用多頭開戶、無效擔保等方式騙取銀行貸款，并借企業改制、破產等名義，惡意逃廢債務；有的企業故意披露虛假業績，偷逃稅收；債務多無法歸還時，老板就失聯失蹤。隨著企業自我保護意識的增強，多數信譽度較高、經營狀況良好的中小企業根本不愿意為其他企業承擔到期不償還貸款的風險，再加上具備提供擔保條件的企業之間大多是競爭關系而非協作關系，使得中小企業很難獲得融資擔保，從而制約了信貸資金介入。

4、銀行業體制束縛信貸供給，抵押受限多。大企業資產規模大，抵押物多，經營穩定，銀行對大企業放貸風險低；相比而言，中小企業資產規模小，抵押物少，經營不穩定，銀行對中小企業放貸風險比大企業高。放貸偏向大企業和國家地方建設項目是不言而喻的。銀行為了把貸款的風險降到最低，多采用抵押貸款方式。銀行認可的抵押品比較苛刻，除了房產、土地使用權、交通運輸工具、機器設備和在建工程等少數資產外，很少接受其他的抵押品。

四、安陽市中小企業融資問題解決對策

1、優化企業產業結構，鼓勵企業從事第一產業的深加工行業和第三產業。安陽位于河南省的最北部，地處山西、河北、河南三省的交匯點。西倚巍峨險峻的太行山，東聯一望無際的華北平原，根據安陽市第二次土地調查，全市基本農田始終穩定在352，900 公頃以上。2013年，安陽市糧食種植面積843.79 萬畝，總產354.34 萬噸。糧食產量可觀，農產品深加工潛力巨大，基本無污染，但糧食加工行業尚無全國性知名企業。可見，這一行業還是有相當大的潛力。

2、綜合安陽市工商局和安陽市工信局兩局和稅務局各個銀行系統之合力，建立完善中小企業資信檔案，做大做全安陽市企業信息信用公示系統，為銀行業和國家服務。

（1）推動中小企業信用聯合征信工作，不斷完善中小企業信用數據庫。建立健全的中小企業信用服務平臺的前臺網站系統，完成信用信息發布與管理系統、信用查詢與檢索系統及數據庫備份管理系統等后臺信用數據庫管理程序的開發工作，繼續加大區內中小企業基本信息的征集力度。做到信息來源廣泛、處理迅速、傳遞快捷、反饋及時，適時調整業務經營方針和發展策略。安陽市工商局設有河南省企業信息信用公示系統建立中小企業個人信用檔案，并充分運用信息網絡技術把企業信用檔案信息在網上公布，面向社會公眾公開，允許銀行、企業、供應商、銷售商和消費者自由查詢數據庫中所有征信數據。

（2）建立健全中小企業信用媒體監督機制。建立有效的監督機制是中小企業守信的根本保障。由于我國中小企業的家族制管理的特點短期內不會改變，所以建立有效的中小企業外部監督是比較符合我國國情的。發揮新聞輿論的導向作用，建立機制。通過新聞媒介加大對不講誠信、惡意欺詐企業的曝光力度，將那些不能按期還款的中小企業置于社會公眾的監督之下。如可以廣泛推廣“失信中小企業黑名單”公示制度，每年定期公布失信中小企業的名單在安陽廣播電視臺和安陽日報上。

3、鼓勵資信狀況較好的中小企業發行債券融資。中小企業可以通過發行債券，吸引民間資金來投資，參與經濟建設。針對個體投資風險大的特點，建立一批實力雄厚、運作規范，由專業人才管理的產業投資基金，將眾多分散的民間資金集中起來，參與橋梁、道路等社會基礎設施和公用事業的投資。通過民間集資、項目包放、園區建設等多種渠道，讓大量的民間資金浮出水面，加大對中小企業的投入支持力度，把地方的民間資本轉化為產業資本。允許凈資產達到一定規模的企業發行企業債券，提倡企業在投資者自愿的前提下，將集資轉變為入股，以增強企業資金實力，優化資本結構。

此外，發行債券的企業，河南省財政將按不超過實際發行金額的0.1%給予發行費補貼，存續期內由省、市級財政給予1%的財政貼息；對中小企業發債提供擔保、增信服務的擔保公司，按不超過實際擔保發行金額的0.1%給予獎勵；提供再擔保服務的擔保公司，按不超過實際再擔保額的0.05%給予獎勵。可見，發行債券這種融資方式對企業比民間融資成本低、風險低。

4、鼓勵規范銀行對中小企業貸款。一方面加強監管全面清理和糾正金融服務中的不合理收費，禁止商業銀行對中小企業貸款“亂收費”；禁止在發放貸款時違規搭售理財、基金、保險等產品，不得存貸掛鉤，不能以存款作為放貸的條件；另一方面鼓勵國有商業銀行和中小銀行業金融機構設立小微企業金融服務專營機構，在年度經營計劃中單列小微企業信貸規模，適當提高對小微企業貸款不良率的容忍度；支持符合條件的小企業在銀行間市場發行集合票據、集合債券等直接債務融資工具，加大企業發債主體培育力度。

［1］朱峻宏.民間借貸：中小企業融資難問題的有效解決途徑——基于制度經濟學的分析［J］.商場現代化，2010.7.

［2］姬會英.當前我國中小企業融資難的原因及對策探析［J］.特區經濟，2011.2.

［3］何清，彭定贅.武漢城市圈中小企業融資難問題研究［J］.建材世界，2013.1.