海南省農業保險巨災風險分散機制研究

摘 " 要：農業保險巨災風險分散機制不健全是制約海南省政策性農業保險可持續發展的瓶頸所在。本文借鑒國內外農業保險巨災風險分散的先進做法，結合海南巨災風險情況、財政實力、保險公司經營情況等實際，提出符合海南實際的農業保險巨災風險分散途徑，以促進海南農業保險健康、可持續發展。

" 關鍵詞：農業保險;巨災風險分散;農業保險再保險;農業保險巨災風險基金

中圖分類號：F842.6 " "文獻標識碼：A 文章編號：1003-9031（2015）02-0039-04 "DOI：10.3969/j.issn.1003-9031.2015.02.09

一、農業保險巨災風險概念

農業巨災是指發生概率很小，但單次或累計經濟損失超過預期和風險主體（農戶、保險公司或政府）承受能力的農業自然災害[1]。由于我國養殖業保險和涉農保險都包括在農業保險之中，需將國外只針對極端氣象事件導致農作物大面積嚴重減產或絕收的農業巨災風險的界定進行延伸。將由極端氣象事件和疫病、蟲害大范圍流行對農林牧漁業生產造成巨大損失的風險定義為農業大災（或巨災）風險[2]。周振（2011）從保險行業角度，按照“賠付率標準”把造成100～150% 農業保險賠付率的災害界定為農業巨災[3]。農業保險巨災風險是超出保險經營機構的償付能力和一省的整體承受力（部分省份由政府承擔部分或者無限保險責任）的風險。

海南省農業保險的綜合費用率至少為25%（含8%的工作經費支出和公司經營費用支出），當綜合賠付率超過75%時，農業保險必然虧損。財政部《農業保險大災風險準備金管理辦法》（財金〔2013〕129號）指出，大災準備金的觸發條件是農業保險大類險種綜合賠付率超過75%，綜合賠付率超過75%為大災賠付率。本文農業保險巨災風險指極端氣候導致農業保險標的遭受巨大損失，農險綜合賠付率超過75%，導致農險經營機構虧損的風險。

二、海南省建立農業巨災風險分散機制的必要性

海南省地處“臺風走廊”，巨災風險主要是14級以上的臺風及大暴雨。從氣象資料來看，臺風的發生頻率最高，對海南省造成的影響最大。

（一）巨災風險給海南省農業生產造成巨大損失

海南省四面環海，陸地面積僅3.54萬平方公里，海岸線總長1823公里，大小港灣68個，臺風影響半徑較大，絕大部分市縣都會受影響[4]。由于風險集中，幾乎不具備在省內自身化解分散風險的條件。海南省農業巨災風險具有發生概率高、損失面大的特點，比國內其他地區面臨更嚴重的農業巨災風險。2004—2014年，海南省6次因臺風和大暴雨造成巨大損失，其中損失超過100億的3次（見表1），每次農業損失占比最高。

（二）農業保險在災后恢復再生產中的重要作用

農業保險為海南省農業提供了一條轉移風險的有效途徑。臺風災害使海南省的水稻、橡膠、香蕉、大棚瓜菜等農作物嚴重受損，保險公司為投保農戶和企業及時核定損失、支付賠款，企業和農戶獲得災后再生產重要資金。2007—2014年9月，海南省農業保險累計為農業生產提供風險保障659.15億元，累計支付農險賠款94355.97萬元，惠及農戶108.72萬戶次。農業保險的開展，不僅較好地解決了農戶“多年致富，一災返貧”的問題，還改變了農戶看天吃飯或等政府救濟的思維模式，培養了農戶利用市場化手段轉移風險和運用金融政策支持自身發展的意識。

（三）巨災風險對海南省農業保險的影響

海南省農業保險面臨發生頻率較高的巨災風險，承保公司經營壓力較大。在2007—2014年9月，保費收入累計95411.99萬元，賠款（含已決賠款和未決賠款）累計94355.97萬元，有3個年度的賠付率超過100%（見表2）。連續的高賠率和虧損必將影響農業保險產品的供給。面對較大的農業保險巨災風險，海南省農險承保公司積極進行再保險安排，但面對2014年“威馬遜”、“海鷗”兩個臺風造成的巨額損失，在再保險賠款攤回后，農險虧損仍達11825.18萬元。巨災風險分散機制的缺失已成為影響海南省農業保險進一步發展的瓶頸因素。

"三、國內外農業保險巨災風險分散的經驗借鑒

（一）國外農業保險巨災風險分散的經驗[5]

1.美國農險巨災風險分散機制。美國在上世紀 30 年代開辦農業保險，目前已成為世界上最發達的農險市場。美國主要采用以政府主辦、商業保險公司經營為特征的制度模式，聯邦農作物保險公司（FCIC）、私營保險公司和農戶共同參與、市場化運作。在農業保險巨災風險分散機制方面，形成了再保險、緊急貸款、巨災風險證券化等分散和轉移農險巨災風險的手段（見圖1）。

2.日本農險巨災風險分散機制。日本的農業保險組織機構包括三級：一是鄉村級保險合作社，鼓勵農戶加入本地的保險合作社，農戶兼具保險人與被保險人兩種身份。二是縣級（省級）保險聯合會，接受保險合作社分保。三是中央政府級總會，為第二層提供分保，并在超賠事件發生時，為聯合會提供貸款資金（見圖2）。

3.西班牙農險巨災風險分散機制。西班牙政府擁有一個由私人保險公司聯合組成的國家農業保險總公司，也稱農業保險聯合共保體。該公司由 60 家私人保險公司構成，各個公司的持股比例根據各自在農險市場的份額來確定。還擁有一家國有農業再保險公司，該公司由經濟部管理，在經營方式上與私人保險公司相似，其受政府委托向私人保險公司提供再保險，向國家農業保險總公司提供損失終止和超額賠付再保險服務。

（二）國內農業保險巨災風險分散機制實踐經驗

1.北京模式[6]。一是政府購買再保險。北京市政府直接出資， 為在北京從事政策性農業保險的3家保險公司購買再保險。發生巨災損失時，再保險公司直接向保險公司支付賠款。任一保險公司賠付率超過160% 后， 就可向再保險公司申請攤回部分賠款。二是建立市級農業巨災風險保障基金，市財政每年提取農業增加值的 1‰予以補充。若無大災事件發生，則逐年積累;若發生大災損失，則用于賠付 300%以上的損失補償責任。

2.上海模式。一是農業保險機構計提大災準備金。農業保險機構每年從農業保險保費收入和超額承保利潤中，分別按照一定比例計提大災準備金，逐年滾存，專戶管理，獨立核算。二是農業保險機構購買再保險。鼓勵和支持農業保險機構通過購買再保險方式分散風險。在公歷年度內，政策性農業保險業務賠付率在90%以下的損失部分，由農業保險機構自行承擔;賠付率在90～150%的損失部分，由農業保險機構通過購買相關再保險的方式分散風險;賠付率超過150%以上的損失部分，由農業保險機構使用對應區間的再保險賠款攤回部分和農業保險大災（巨災）風險準備金承擔。三是政府兜底。農業保險機構使用對應區間的再保險賠款攤回部分和農業保險大災（巨災）風險準備金后，如仍不能彌補其損失，差額部分由市、區縣財政通過一事一議方式予以安排解決。四是財政對農險機構進行再保險保費補貼。市級財政對農業保險機構購買有關政策性農業保險業務賠付率在90～150%損失部分的再保險，給予保費補貼。年度補貼標準為上年度農業保險機構購買相關再保險保費支出的60%，最高不超過800萬元。再保險保費補貼由市農委安排列入部門預算。

（三）國內外農業保險巨災風險分散機制的啟示

1.農業保險巨災風險分散離不開政府的引導和支持。2007—2013年的中央一號文件基本都提到了要建立財政支持的農業保險巨災風險分散機制，《農業保險條例》第八條也規定“國家建立財政支持的農業保險大災風險分散機制”。美國、加拿大、日本、西班牙的農業保險巨災風險分散機制都得到了政府的大力支持。國內一些建立了農業巨災風險分散機制的省份，政府均扮演了重要角色。如北京模式是政府直接購買再保險，上海政府則承擔超賠的兜底責任。

2.再保險是農業保險巨災風險分散的重要手段。目前，我國農業保險巨災風險分散的手段極其有限，通過資本市場融資的條件還不成熟，很多省沒有建立省級的農業保險巨災風險基金，國家農業保險巨災風險基金也未建立，風險分散主要還是通過保險公司自身積累巨災風險準備金和購買再保險。再保險可以在更大范圍內進行分散農業保險巨災風險，是目前農險經營機構比較常用且相對成熟的做法。

3.農業保險巨災風險分散是多層次機制的結合。農業保險巨災風險分散機制應是多層次機制的有效結合。如第一層，綜合賠付率150%以下的風險由保險公司通過積累巨災風險準備金和購買再保險自行承擔;第二層，綜合賠付率150～200%的風險由省級農業保險巨災風險基金承擔;第三層，綜合賠付率200～300%的風險由國家農業保險巨災風險基金承擔;第四層，綜合賠付率300%以上的風險通過資本市場進行融資。每一個層次具體適用哪個賠付率區間可根據實際情況進行調整。由于我國資本市場不成熟，建立以巨災風險準備金為基礎、再保險為核心，巨災風險基金為依托的多層次農業保險巨災風險分散機制比較合適。

四、建立海南省農業保險巨災風險分散機制的建議

（一）承保公司科學安排再保險，提高應對巨災風險的能力

鑒于海南省財政財力有限，而且政府積累的巨災風險準備金規模也有限，因此農業保險巨災風險主要由保險機構通過再保險市場來進行分散。例如，當三大險類（種植險、養殖險、森林保險）綜合賠付率大于等于75%、小于160%時，由農險承辦機構自己承擔（160%的上限可根據具體情況進行調整），通過其積累的準備金以及成數分保、賠付率超賠等再保險安排來分散解決。這就要求承保公司對所承保的農業保險做出合理、充分的再保險安排，保證巨災風險發生時公司經營的平穩。

（二）政府對承保公司進行再保險保費補貼，鼓勵公司購買再保險

參照上海市的做法，結合海南省的財力，由省級財政對農險經營機構購買賠付率超賠的再保險保費給予50%的財政補貼，同時設定一個最高補貼限額。鼓勵農險經營機構通過購買再保險來分散巨災風險，提高農險經營機構承保農業巨災風險的能力，增加農險產品供給，為海南省農業提供保障程度更高、覆蓋范圍更廣的農業保險服務。

（三）建立海南省農業保險巨災風險基金

2009—2011年海南省農業保險試點方案中提出，省財政從省農業保險發展資金專戶中計提政府農業保險巨災風險準備金，2011年底余額為1820萬元。但由于沒有相應的管理辦法，政府巨災風險準備金啟用條件、使用規則等不明確，導致其在巨災面前無法發揮應有的作用。建議在省財政已計提的政府農業保險巨災風險準備金的基礎上，建立海南省農業保險巨災風險基金。當三大險類（種植險、養殖險、森林保險）的綜合賠付率≥160%時，經營農險的公司可申請使用巨災風險基金，經財政廳等部門審核后可用于保險賠付。農業保險巨災風險基金的資金來源包括已經計提的政府農業保險巨災風險準備金、財政每年按保費的一定比例提取的農業保險巨災風險準備金、基金的投資收益，同時積極探索其它可能的資金來源途徑。農業保險巨災風險基金的管理可委托銀行或基金公司，實現基金的保值增值，基金投資應注重安全性前提下的收益最大化原則，在資金來源有限的前提下，投資收益對壯大基金的資金實力、保證基金的可持續發展有重要意義。

（特約編輯：盧孔標）

參考文獻：

[1]李大壘，仲偉周.我國農業巨災保險的模式選擇及政策建議[J].社會科學家，2009（5）：59.

[2]庹國柱，王克，張峭，張眾.中國農業保險大災風險分散制度及大災風險基金規模研究[J].保險研究，2013（6）：3-7.

[3]周振，沈田華.農業巨災保險的需求意愿及其影響因素[J].保險研究，2012（4）：26.

[4]溫克剛，吳巖峻.中國氣象災害大典（海南卷）[M].北京：氣象出版社，2008.

[5]高慶鵬，周振，何新平.政策性農業保險巨災風險分擔模式比較——以北京、江蘇、安徽為例[J].保險研究，2012（12）：30-31.

[6]孫悅.我國農業保險巨災風險分散機制[D].遼寧：遼寧大學，2013.