我國商業銀行中間業務風險管理探析

摘 要：中間業務作為現代商業銀行三大支柱業務之一，受到各國銀行界的廣泛關注，中間業務的增長成為我國商業銀行新的增長點。本文通過分析商業銀行中間業務存在的問題，提出商業銀行對中間業務風險的監管對策。

關鍵詞：商業銀行；中間業務；風險管理；對策

緒論：隨著我國金融市場的對外開放，外資銀行很可能會憑借其先進的管理經驗和科技網絡從中間業務入手進軍我國金融業。然而，我國商業銀行業務仍局限于傳統的存貸款業務，利息收入是商業銀行最主要的利潤來源，也是風險最大的業務。西方商業銀行的中間業務品種已達2萬種，中間業務收入占總收入的40%以上，美國花旗銀行達到近80%。未來商業銀行之間的競爭將逐漸由以存貸款業務為特征的傳統業務領域轉向以中間業務為特征的現代業務領域。發展中間業務，是商業銀行自身持續經營和發展的必然選擇。

一、商業銀行中間業務的概念及特點

按照中國人民銀行2001年的定義，中間業務“是指不構成商業銀行表內資產、表內負債，形成銀行非利息收入的業務”。中間業務與資產業務、負債業務成為商業銀行的三大支柱業務。它可以定義為九大類：（1）支付結算類業務，（2）銀行卡業務，（3）代理類中間業務，（4）擔保類業務，（5）承諾類業務，（6）交易類中間業務，（7）基金托管業務，（8）咨詢顧問類業務，（9）其他類中間業務。

（一）商業銀行中間業務的概念。銀行是企業，以提供服務追求利潤最大化為目的。我國商業銀行傳統資產負債業務資產品種單一，質量低下，籌資成本高；同時，受人民幣匯率改革的影響，存貸利差越來越小，利差收益提高困難，靠傳統資產負債業務維持生存發展越來越困難，因此，必須尋找新的利潤增長點。中間業務不僅可以改善資產負債結構、分散風險，而且通過增強服務創造效益，已經成為商業銀行收益的重要來源。發展中間業務是商業銀行實現利潤最大化的需要。

（二）商業銀行中間業務的特點。其一，中間業務具有品種多，涉及主體多，經營范圍廣的特點；其二，中間業務服務價格敏感度差異較大；其三，缺乏表外業務創新激勵機制，創新動機模糊；其四，中間業務的風險結構與成本結構特殊；其五，中間業務市場化程度高。

二、商業銀行中間業務存在的問題

（一）中間業務發展迅速，但在總收入的比重偏低。（1）中間業務規模小，收益低。我國中間業務由于受傳統銀行經營觀念的束縛及客戶金融意識較薄弱等原因的影響，廣大客戶對銀行收取手續費缺乏認識，大部分中間業務成為商業銀行的無償服務，不講價格，不計成本，致使銀行信用價值扭曲錯位。從目前來看，雖然商業銀行提出中間業務服務應該收費已經在銀行業達成共識，但是在現行的部分中間業務上，商業銀行收費仍然過低。許多代理業務，如代發工資、代收電話費等，商業銀行目前都很少收費，想以此拉客戶存款，不惜花掉大量的人力、物力，甚至還要負擔一定的網絡建設支出。以上種種原因導致商業銀行的中間業務業務量與中間業務收入不匹配，中間業務的效益低下。我們用中間業務業務量與收入之比來反映中間業務業務量與中間業務收入的匹配情況。2004年商業銀行中間業務業務量與收入之比為10226∶1，表明商業銀行要創造1元錢的中間業務收入平均得有1.02萬元的中間業務業務量。四家國有商業銀行和股份制商業銀行中間業務業務量與收入之比分別為10362∶1、9590∶1，表明四家國有商業銀行和股份制商業銀行要創造1元錢的中間業務收入平均需要1.04萬元和9590元的中間業務業務量。由此可見，我國商業銀行的中間業務效益比較低下，單位業務量的創收能力較弱。從收益比重看，在西方國家銀行中，中間業務收入在總收入中的比重普遍占40%以上，有的銀行甚至達到了60%，而我國四大銀行中，中間業務所占比重平均僅為8%左右，中國銀行最好，但也只占到19%，而且收入主要來源于傳統的中間業務。（2）中間業務品種少，結構單一。近年來，盡管我國商業銀行開辦的中間業務已達260余種，但實際運用的品種很少且層次低、功能不完善，主要集中在收付結算和代理業務等勞動密集型品種方面，高附加值品種在我國銀行業中尚處于起步階段。而西方國家商業銀行推行的中間業務范圍廣泛、種類繁多，涵蓋代理、結算、擔保、融資、咨詢和金融衍生等眾多領域。尤為突出的是美國花旗銀行：存貸業務帶來的利潤占總利潤的20%，而其余80%的利潤都是由承兌、資信調查、企業信用等級評估、資產評估業務、個人財務顧問業務、遠期外匯買賣、外匯期貨、外匯期權等大量中間業務貢獻的。據了解，我國商業銀行中間業務收入占總收入的比重一般在10%以內，平均為7%-8%，有的甚至不足1%。

（二）商業銀行中間業務的定價機制不完善。（1）中間業務發展環境差，市場競爭無序。由于我國商業銀行中間業務起步較晚，政策，市場，法律和制度都不完善，中間業務產品很多都是證券，保險和銀行業務的混合體，而我國實行的分業經營限制了業務的創新。中間業務市場也沒有一個完善的法律法規來規范和指導其發展，使得銀行在中間產品市場競爭中出現了無序的惡性競爭。由于信息不對稱，沒有一個系統的定價標準，銀行為了爭奪客戶在許多中間業務中少收甚至不收費，嚴重打擊了商業銀行發展中間業務的積極性。（2）我國商業銀行缺乏科學的管理經營體制。現行中間業務收費依據主要有央行的《支付結算辦法》、政府部門制定的有關收費標準、各行自定的收費標準以及由銀行與客戶協商確定等。收費標準多方制定，造成收費行為不規范，缺乏公平競爭原則。各銀行為搶占市場，競相壓價，或不收費甚至“倒貼”，成本與收益不對等，非理性競爭減少了商業銀行的收益，嚴重威脅著中間業務的開展。（3）非理性競爭現象突出。各行為了占市場上規模，紛紛采取降低收費標準，不收費甚至倒貼的做法，導致國內銀行界非理性競爭現象突出，低層次競爭較為普遍。某些掌握大量資金的銀行部門，自侍其在壟斷市場中處于主導地位，大肆炒賣中間業務的委托權。有些銀行則為爭辦中間業務而代客戶支付費用，有的還承擔額外的義務，如對社會保險金的歸集和發放。這些做法使得商業銀行辦理中間業務的成本效益不成比例。而由于我國尚未出臺相關的競爭規則，收費標準，各行的收費標準參差不齊，而且總體收費過低，特別是人民幣結算業務收費標準長期沒有調整，收費偏低。

（三）中間業務創新能力不夠，缺乏專業人才。中間業務是知識密集型業務，涉及領域廣、知識面寬，具有集人才、技術、機構、網絡、信息、資金和信譽于一體的特征，是金融領域的高技術產業。相關的高素質人才的匱乏，已成為制約我國銀行業開展高技術含量中間業務品種的“瓶頸”。中間業務的發展需要熟悉銀行業務及計算機、法律、國際金融、投資、證券、保險等專業知識的復合型人才。與西方商業銀行相比，我國商業銀行在這方面的人才培養和儲備嚴重不足，缺乏一支具有理論知識和操作技能相結合的復合型專業人才隊伍。

三、商業銀行對中間業務風險的監管對策

（一）努力發展，縮小差距。（1）轉變觀念，將中間業務作為商業銀行新的利潤增長點。發展中間業務是現代市場經濟發展對銀行服務提出的新要求，我國商業銀行自身應充分重視中間業務，將中間業務定位為新的利潤增長點。要從商業銀行發展戰略的高度認識中間業務，注意處理好中間業務與資產負債業務的關系，把發展中間業務提到保證銀行可持續健康發展的戰略高度來看待；合理規劃發展戰略，通過中間業務的發展壯大來支撐和促進傳統業務的鞏固和發展，使兩者相互依存，形成一個協同發展的良性循環機制。（2）加大科技投入，新的業務不斷推陳出新。加快中間業務產品創新的步伐，盡早改變中間業務過分集中在一些傳統項目和一些經濟發達地區的現狀。我國商業銀行目前的中間業務產品集中在結算類、一般代理類、銀行卡類等為數不多的品種上，而在國際銀行業已普遍開展的業務，如個人理財、信用評估、咨詢、代理融通、債務互換等在我國剛剛開展或尚未開展。發展多種金融產品已成當務之急，否則，外資銀行將搶得先機。另外，由于我國地區經濟差異較大，中間業務的開展極不均衡。這種不平衡的態勢將會影響我國中間業務的全面發展。因此，商業銀行應加快中間業務產品創新的步伐，因地制宜地開發出一些適合中西部地區的中間業務產品。

（二）完善銀行監管機制。（1）進一步深化金融體制改革，逐步實現混業經營。從西方金融業發展的歷史與現狀來看，混業經營是不可避免的趨勢。隨著綜合經營的條件逐漸成熟，國家應對現有的分業經營框架進行修改，逐步放開商業銀行的業務領域，為拓展中間業務提供法律支持。事實上，新的《中國人民銀行法》、《商業銀行法》、《銀行業監督管理法》等三大銀行法，已為金融混業經營預留了發展空間。（2）加強管理，制定統一的收費標準。加強管理，制定統一的收費標準是中間業務發展的關鍵。金融管理部門需要進一步建立健全對中間業務的管理，進一步完善中間業務管理的細則，制定中間業務收費的標準，明確收費管理權屬；并允許商業銀行根據市場、客戶、風險、成本等因素有限浮動，防止惡性競爭，同時加大違規的懲罰力度。另外，應充分發揮銀行同業協會的作用，推動商業銀行之間加強溝通與聯系，對中間業務收費等問題達成一致，創建公平有序的競爭環境，維護競爭的公平性。（3）加強中間業務定價和收費管理，提其盈利能力。商業銀行應根據國家中間業務收費政策，明確定價原則，規范定價程序，對新增收費項目開展專題調研。在具體制定收費標準時，可參考外資銀行的收費標準，同時也要考慮到目前我國居民收入水平還比較低，很多中間業務還剛剛起步，無法與外資銀行進行競爭，因此收費的標準應比外資銀行要低。對不同類型的中間業務、不同的客戶，其收費標準也應不同。具體地說，對業務量大、需求彈性較小的中間業務，如資金結算、代收代付、銀行卡業務的收費標準可低一些，而對業務量小，如個人理財、保管箱業務、信用評估、咨詢等業務的收費標準可高一些；對有一定風險的業務如票據承兌、信用證、承諾貸款等業務的收費標準應定得高一些；對大客戶、業務往來較多的客戶收費標準可低一些，對小客戶、臨時客戶的收費標準可高一些。（4）結合自身，發展特色。注意研究發展中間業務的政策環境，把握政策界限，規避政策禁區。現階段由于我國仍實行嚴格的分業管理，因而商業銀行在發展中間業務時應符合國家相關法律法規的規定，防止先辦后清造成不應有的損失。既不要硬闖政策禁區，也不要貽誤發展時機。

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