湖南省中小企業融資擔保機構問題研究

摘 要：融資擔保機構在解決當前中小企業融資難的問題具有重要的作用。湖南省融資擔保機構在外部環境、行業自身、模式體制等方面均存在一些問題，要盡快完善相應的制度體系，建立改進融資擔保機構的準入機制和退出機制，引導專業化、規?；陌l展方向，改變銀擔合作中兩者不平等的地位，以充分發揮融資擔保機構在社會融資方面的作用。

關鍵詞：融資擔保機構；湖南??；問題；對策

一、湖南省中小企業融資擔保機構的發展現狀

（一）機構數量不斷增加，地域布局較為合理。湖南省擔保業興起于上世紀90年代，主管單位是省政府金融辦，獲得融資擔保機構經營許可證的公司才能開展中小企業融資擔保業務。湖南省融資性擔保公司的數量逐年增加，到2013年底全省有202家，占全國的2.6%。湖南省融資性擔保公司所處位置比較合理，在全省14個地市、自治州均有分布，主要分布在長株潭地區，該地區是中小企業聚集地，融資需求較大。

（二）資本結構較為合理，民營融資擔保機構數量占比高。2013年，湖南省擔保公司總資本金為240億，較2012年增加

32億，其中由各級政府出資65億左右，占全部的27.1%，比去年增加2.1%。民營資本占絕大多數。按照資本金數額的分類，湖南省融資擔保公司中資本金在1億至10億的數量最多，占全部的36%；100萬至1億的數量占60%，是湖南省融資擔保機構的重要組成部分，也是規范、監管的重點。

（三）融資擔保業發展良好，風險可控。對于湖南省融資擔保機構的擔保情況和代償情況，在保企業數、累計擔保余額、新增擔保余額逐年增加，通過融資擔保機構進行融資的方式逐漸被接受。湖南省中小企業融資擔保的相對盈利率在下降，另外，雖然湖南省融資擔保機構的風險補償也在增加，提供的風險準備金雖然有所增加，但是風險撥備覆蓋率從409%下降到了332%，提醒融資擔保機構要注意風險準備金及時、有效的補充，同時提醒相應的監管部門確定實現最大效益的風險撥備覆蓋率區間，制定最有效的風險撥備監督措施。

（四）業務發展較為規范。湖南省中小企業融資擔保公司針對中小企業主要包括抵押擔保、質押擔保、項目擔保、訂單擔保等；專業化比較強的融資擔保公司，還拓展其他專業化的擔保業務，比如農戶個人貸款擔保等；另外，資質較好的融資擔保公司還開展了投資業務和咨詢評估業務。因此，加快完善湖南省再擔保體系勢在必行。

二、湖南省融資擔保機構的主要問題

（一）擔保法律法規不完善，缺乏良好的制度環境。目前融資擔保行業沒有完整統一的法律，只是由銀監局或金融辦制定的工作指引。2010年，湖南省政府制定了《湖南省融資性擔保公司管理暫行辦法》，旨在規范融資擔保公司在業務范圍、風險管理等方面。但是，中小企業融資擔保公司的法律地位、主體資格、企業類型等沒有在文件中體現；在關鍵指標區間確定上也是模棱兩可，比如擔保公司與合作銀行的風險分擔比例分配問題，沒有確定區間范圍等。

（二）擔保能力較弱，擔保規模較小。湖南省融資擔保公司共有202家，總資本為240億，占全國擔保機構總資本的

2.37%，新增擔保余額也僅為434.96億元，占全國的1.24%，擔保放大倍數僅為2左右，低于全國平均擔保放大倍數2.3，擔保規模較小，擔保能力較低，與全省經濟發展速度和企業融資需求不匹配。

（三）中小企業在融資擔保業務中劣勢明顯。融資擔保公司在解決中小企業融資問題中作用非常明顯，湖南省2013年累計擔保余額1820.4億元，其中75%左右是滿足的中小企業融資需求。但是，中小企業劣勢非常明顯，一方面，中小企業沒有足值的資產，通過抵押或者質押申請擔保貸款難度較大，面臨的門檻較高；另一方面，行業內針對中小企業沒有統一的評價體系，致使融資擔保機構在面對中小企業擔保申請時所使用的評價體系不一致，風險在不同的擔保公司也不一致，對于規范行業標準造成很大的障礙。

（四）湖南省融資擔保公司專業化、規模化程度較低。專業化的融資擔保公司在解決相對應行業的中小企業融資問題上更加有效，針對一定行業區域進行融資擔保業務開展，能夠充分發揮資源優勢，提高融資擔保的有效性。湖南省具有專業化融資擔保資質的融資擔保公司有56家，占27.7%，雖然明確只針對中小企業的有42家，但是對于行業沒有細分，對于時期長、收益少、資金回收慢的行業，專業化的融資擔保機構更是少之又少。

（五）融資擔保公司與商業銀行合作的風險分擔極不平衡。融資擔保公司與商業銀行合作最主要的問題就是風險分擔比例的問題，國內現有的規范文件中，明確規定了融資擔保的風險由融資擔保公司和合作的商業銀行共同承擔，但是具體分擔比例的區間沒有確定，合作中融資擔保公司相對于商業銀行地位不占優勢，所以現實情況基本上都是融資擔保公司承擔

100%的風險，極大的增加了融資擔保公司的擔保成本，增加經營性風險。

三、湖南省融資擔保機構問題的原因分析

（一）制度建設相對于機構發展存在滯后。湖南省中小企業融資擔保公司相應的擔保制度建設發展滯后。就目前來看，約束湖南省擔保業的文件主要有：第一：中國銀監會出臺的《融資性擔保公司管理暫行辦法》、《融資性擔保機構經營許可證管理指引》等；第二，湖南省政府出臺的《湖南省融資性擔保公司管理暫行辦法》等；第三，湖南省擔保協會出臺的《風險管理業務指引》、《湖南省中小企業擔保自律公約》等。以上文件都沒有從法律制度的層次制定相關法律，而且很多關鍵性的指標問題沒有明確。另外，湖南省擔保協會出臺的“三個指引、一個公約”只對于加入擔保協會的100多家融資擔保公司起作用，沒有加入的融資擔保公司不受其約束，寬松的制度環境必然導致擔保業務各方存在規范外的操作，整體增加融資擔保業的系統風險。

（二）融資擔保機構與合作銀行之間的地位不平等。中小企業融資擔保機構相對于銀行地位處于劣勢。第一，中小企業融資擔保公司選擇銀行的權利非常有限，銀行會選擇有政府背景、資本金較為雄厚的融資擔保公司，對于普遍的融資擔保機構來說，合作門檻比較高；第二，擔保貸款的合同是銀行單方面制定并持續使用的，合同條款大多數規定了融資擔保貸款中銀行享有的權利以及擔保公司承擔的義務，合同有失公平。另外，融資擔保的風險分擔比例在兩者之間分配失衡，風險分擔基本上由擔保公司所承擔，加之擔保公司對企業收取的擔保費用一般低于銀行的貸款利率，擔保公司的收益很難覆蓋所承擔的風險，這也就是融資擔保公司盈利率低的主要原因。

（三）中小企業征信體系建設不完善。中小企業融資擔保機構對中小企業的評價沒有明確統一的體系，征信體系建設不完善，導致擔保機構在審核中小企業時，按照自己的一套制度執行，加大融資擔保公司的經營性風險，甚至引發擔保公司內部人員的道德風險。而中小企業發展迅速，生命周期短，市場淘汰率較高，信息收集成本高，這要求針對中小企業的政策具有靈活性，能夠及時調整，這也就是中小企業征信體系一直不完善的根本原因。

（四）準入機制寬松、退出機制缺失。湖南省融資擔保機構的準入機制和退出機制存在問題。2014年8月，湖南省金融辦下發《關于融資擔保公司設立與變更審批有關事項的通知》，在全省范圍內開展業務的注冊資本最低限額由1億元調整為2億元，進行了地域層次劃分，卻沒有提出對注冊資本金進行適時監控。另外，湖南省中小企業融資擔保機構的退出機制是完全缺失的，在2013年，全省有47家擔保公司未開展業務，其中27家連續兩年沒有開展業務，但是沒有相應的退出機制，浪費社會資源和監管成本。

四、解決中小企業融資擔保機構問題的對策建議

（一）完善法律規范體系，規范擔保行業行為。首先，制定一部全面系統的擔保法律，明確融資擔保公司的法律地位和法人主體類型，規范公司內部組織機構建設與外部監督機制，確定中小企業、融資擔保機構以及合作銀行三者在擔保業務中的權利和義務。其次，湖南省應加快制定符合本省擔保實際情況的規范性文件，指引湖南省融資擔保公司的發展方向；最后，發展并完善自律組織。總之，湖南省應盡快建立“法律—法規—自律規范”三級體系，為湖南省融資擔保業的發展提供良好的制度環境。

（二）盡快建立健全中小企業征信體系。完整的中小企業征信體系是解決中小企業融資難，促進中小企業持續發展的基本前提。目前，大多數中小企業由于各方面的限制沒有納入到企業征信系統，一旦需要融資擔保，擔保公司也就無法使用企業征信系統查詢到企業信用信息。湖南省應該加快本省中小企業征信體系的建立，以工商注冊信息為基本依托，盡快完善中小企業貸款卡制度，實現中小企業向工商部門、監察部門、企業征信、股東個人征信的“一對多”信息資源共享，促進本省融資擔保業的健康發展。

（三）加快融資擔保公司專業化建設，提高擔保效率。專業化是融資擔保公司重要的發展方向。從近兩年間湖南省的新成立的融資擔保公司類型來看，專業化的特點開始顯現，下一步應該加快融資擔保公司的專業化建設，繼續推進對農業、傳統輕工業等弱質性高的中小企業的專業化擔保服務，維持弱勢產業的發展；盡快建立各行業的專業化擔保公司，特別是高新技術產業等有發展前景的朝陽產業，促進產業內中小企業快速發展，提高擔保行業整體的服務效率。

（四）明確銀擔合作內容，設計或更新盈利模式。銀擔合作是中小企業融資擔保貸款的關鍵部分，首先，應該有監管部門出臺規范性文件，明確銀擔合作各方的權利與義務，改變兩者當前不平等的地位；其次，確定擔保放大倍數和風險分擔比例的指標范圍，保障擔保機構在銀擔合作中的平等權利；另外，在風險分擔比例、擔保費、銀行貸款利率等方面，各方應做協調，重新設計或修改擔保公司現有的盈利模式，改變擔保費率低于銀行貸款利率的現狀，提高融資擔保機構的盈利能力。

參考文獻：

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