淺析商業銀行發展面臨的風險及防范措施

摘 要：作為金融行業的主體，商業銀行在金融運行和國民經濟發展中起到了不可替代的作用。2014年政府工作報告指出：要集中全力深化金融體制改革，讓金融成為澆灌“三農”、“小微企業”的一潭活水，在此新形勢下，更好的闡明我國商業銀行面臨的風險狀況及未來發展趨勢，對于當前金融市場有序運行和發展具有十分重要的現實意義。

關鍵詞：商業銀行；風險；防范

一、當前商業銀行發展面臨的風險狀況分析

（一）信用風險。在商業銀行發展過程中，信用風險是最重要的風險。從含義上看，信用風險指的是銀行借款人或是交易對象不能按照約定履行相應義務并造成了潛在的風險。一方面，由于受到外需沖擊，一些企業當前始終沒有擺脫經營的困境，不良貸款的情況時有發生，局部地區和企業出現了違約的情況，給商業銀行運行帶來了很大的風險。另一方面，不良資產數量巨大、資產結構單一、資產與負債期限結構不合理等問題上。雖目前為止商業銀行的盈利性非常好，但是我們必須對信用風險的一系列表現引起重視，才能有效分散商業銀行風險。

（二）操作風險。在銀行的發展過程中，商業銀行的操作風險也不容忽視。以銀行代理保險業務為例，銀行代理保險通常有臨柜和非臨柜兩種開單形式。在具體的業務操作過程中，有些員工由于對保險規章和業務不熟練，過多看重代理收益的多少，對保險的相關營銷行為不聞不問，經常出現爭執糾紛和保險違規情況。同時，銀行代理網點如果對保險產品的宣傳過于片面，對風險的提示不全面，很可能會給銀行帶來信譽風險。

（三）市場風險。市場風險指的是由于市場價格變動而造成的潛在風險，一般有匯率風險、利率風險和價格風險三種。匯率風險就是外匯風險，主要是由于匯率變動而造成的損失；利率風險指的是銀行的資產、負債在利率波動時發生損失的可能性，通常情況下，利率風險會讓商業銀行的預期收益和實際收益相背離，實際收益會低于預期收益，造成一定的損失。目前來看，一旦商業銀行缺少對利率風險的有效控制，就很容易加大自身的風險；價格風險指的是由于貸款抵押品價格變化或者是資產出現重置現象造成的損失。對于銀行代理保險業務而言，市場風險的突出表現就是不正當競爭，有些銀行為了獲得更多的業務，存在隱瞞手續費收入的情況等。

二、防范商業銀行運行風險的對策

（一）建立完善的風險預警機制。作為金融行業的主體，商業銀行在金融運行和國民經濟發展中起到了不可替代的作用，而銀行風險的發生則會給國民經濟發展造成潛在的危害，所以說，必須采取積極措施建立完善的風險預警機制，對潛在的風險因素進行防范和控制。詳細來看，要建立風險預警機制必須從以下三個方面入手：第一，完善宏觀經濟環境指標體系，主要包括通貨膨脹率、GDP增長率、股票指數、財政赤字水平等；第二，完善金融體系的基礎監測體系，主要對存貸款比率、資本充足率、貸款質量比率等進行監測和完善；第三，完善對外開放指標，主要包括經常項目占GDP的比例、對外儲備情況等，從這三個層面及時發現潛在問題，并及時解決之，確保商業銀行的穩定運行。

（二）強化信用風險管理，完善貸款風險防范。第一，健全信息評審機制。為了確保商業銀行決策的科學化，必須健全信息評審機制，構建縱橫交錯的信息網絡，實現信息共享和互傳，確保信息的科學性和合理性；第二，健全信貸決策機制。對于銀行信貸業務而言，貸款決策的正確與否決定了信貸質量的高低，銀行應該根據貸款額度劃分決策權限，按照“誰主管、誰負責”的標準機建立信貸決策機制；第三，完善信貸風險監控機制。商業銀行根據《金融機構內控指導原則》建立合理完善的監控防線，確保對風險的有效控制；第四，要不斷優化銀行貸款資產結構，確保資產的多元化。這樣可以實現“雞蛋不在同一個籃子中”，分散風險，減少潛在風險造成的損失。

（三）強化流動性風險管理，減少流動風險。第一，優化資產結構。優化資產結構主要體現在兩個方面：一是確保資產結構期限的多元化；二是建立一種到期負債的自動償還機制；第二，實現流動性金融創新。對商業銀行來說，就是把大體類似的貸款資產出售給專門設置的信托機構或部門，由其以所購貸款資產為標的發行證券向投資者銷售。通過資產的證券化，商業銀行可以在貸款發放之后根據需要中途收回資金來供給和滿足流動性，而不必將貸款一路持有至到期；第三，建立分層次的準備金資產；第四，確保負債的多元化。商業銀行采取各種措施籌集資金，防止渠道的單一性，放置流動性風險，保持資金的基本穩定。通過以上幾點措施，減少商業銀行的流動風險，保證商業銀行的健康發展。

（四）控理財業務發展的節奏和風險。商業銀行在理財業務發展過程中，不能簡單從擴大市場份額和銷售規模出發，應當綜合考慮資本成本、綜合收益和風險防范的問題。嚴格按照監管要求做好表內與表外業務直接的防火墻，防止表外業務的風險向表內蔓延；控制好產品周期內各個環節的操作風險、流動性風險，做好應對預案，有效處置可能發生的各類風險事件，尤其是在理財產品的設計和發行環節，既要對各類客戶有吸引力，也要做好綜合成本收益的測算。

參考文獻：

[1] 王衛東編著.現代銀行全面風險管理[M]. 中國經濟出版社， 2001

[2] 汪叔夜，黃金老.當前在華外資銀行的業務發展競爭戰略分析[J].國際金融研究.2005（02）