我國農村信用社發展模式簡述

農村合作金融是我國農村金融體系的重要組成部分，是支持服務“三農”的重要力量。在我國，農村合作金融的歷史非常悠久，距今已經有一千年左右的歷史，可以追溯至“合會”等民間金融的形式。目前，我國的農村合作金融組織大致可分為三類：民間合作金融組織、農村信用合作社及農村合作銀行，其中農村信用合作社是我國農村合作金融的主要組織形式。本文主要以農村信用合作社為研究對象，對其發展模式產權特征和優缺點進行了簡要分析。

1.合作經濟模式

規范化的合作經濟模式是嚴格按照羅虛代爾合作原則組織建立起來的農村信用合作社。合作經濟模式在建立時主要遵循以下三點原則：一是自愿原則，即參與人可以自愿加入或者退出農村信用合作社，而不受任何其他客觀條件或人為因素的限制或制約；二是交易返還原則，農村信用合作社主要是通過交易返還的形式將其所獲得的部分利潤和紅利返還給社員，而不是直接對社員進行分紅派息；三是公平原則，農村信用合作社在需要投票選舉時，不是像其它機構那樣按照入社資本的多少來衡量票數或投票權重，而是嚴格遵守一人一票制。采用規范化的合作經濟模式的優點主要有三點：一是農村信用社能夠更好地面向“三農”、服務“三農”，其在追求自身利潤最大化的同時可以對農業發展帶來巨大的促進作用；二是規范化的合作經濟模式能夠既滿足農村信用社的一定盈利要求又可以實現為社員服務的經營宗旨，有利于促使農村信用社規模不斷壯大；三是規范化的合作經濟模式能夠使民主管理不易落實的問題得到合理有效的解決，真正實現“一人一票”這一合作制的精髓。但是，規范化的合作經濟模式無法突破區域限制，其資金使用效率相對較低，并且這種模式不利于橫向擴張和經營，使農村信用社不能形成區域性和全國性的統一組織。

2.合作制（單一社制）模式

合作制模式是在原有鄉鎮信用社的基礎上進行合并，以縣（市）為單位，在對縣（市）聯社和鄉鎮信用社及其分支機構進行清產核資的前提下，按照“一縣一社、統一標準”的組建原則，合并法人，統一建立農村信用合作社的縣級聯社。把原有的縣（市）、鄉兩級獨立法人體制改制為縣（市）為統一法人的金融體制，原有的鄉鎮信用社取消獨立法人資格，以分支機構的形式存在。合作制發展模式能夠把合作社辦成真正的合作金融組織，能夠真正擺脫追求盈利最大化、效益最大化雙重目標的束縛，實現盈利與服務“三農”的共贏。合作制模式立足農村，服務農民，可以有效緩解農村地區的信貸資金緊張局面，為“三農”發展提供資金支持，進而間接促進整個農村地區特別是經濟欠發達地區的農業結構調整和廣大人民群眾物質文化生活水平的提高，實現農村金融市場的繁榮和社會秩序的穩定。但是單一的合作制模式也存在著嚴重的制度缺陷，這一模式的過度發展必然會導致農村信用社規模的進一步縮減，因此更加不能滿足農村地區日益增長的金融需求。更重要的是，只對入股社員進行服務的規定使農村信用社的生存和發展空間越來越狹小，農村信用社的發展將隨著農村城鎮化而舉步維艱。

3.農村商業銀行（股份制商業銀行）模式

農村商業銀行模式是以原有的農村信用社為基礎，引進現代企業的股份制結構，將其改組成為眾多分散的小規模商業銀行。農村商業銀行的資本來源于股東，股東結構較為復雜，主要包括農民、農村集體經濟、農村聯合經濟體、個體工商戶、私營企業等。與其它模式的信用社相比，出資者與商業銀行的關系不再是信用社與社員的關系，而是轉變為社員對銀行擁有所有權，即銀行參股股東與銀行的關系。農村商業銀行以追求利潤最大化為其最高經營目標和服務宗旨，實行“一股一票”而非“一人一票”，徹底打破了自愿入社退社的規則，參股股東只能通過流通市場轉讓其所持股份，而不能退股。農村商業銀行采用股份制的內部治理結構，同現代企業相似，股東大會、董事會、監事會、經理機構是其治理結構的基本模式。相比于其它模式，股份制農村商業銀行模式的優勢在于以下三個方面：一是有利于明晰信用社產權，農村信用社所面臨的所有者缺位問題能夠通過這一改制得到有效解決；二是可以充分發揮其吸納社會資本的優勢，能夠有效解決農村信用社所面臨的抗風險能力差的問題；三是有利于完善其法人治理結構，可以有效解決農村信用社所面臨的民主管理難以落實的問題。然而，這種模式也不可避免地存在部分弊端：一方面，農村商業銀行可能會導致“利潤最大化”的經營目標與“支農”義務之間的失衡，出現“離農”現象，對“三農”的服務功能必然會屈從于對盈利目標的追求；另一方面，農村信用社改制成農村商業銀行未必能如此順利，一些經濟欠發達地區的農村信用社在改制過程中都存在著非完全市場化的選擇性，因此必然會存在與改革前預期的偏差。

4.農村合作銀行模式

農村合作銀行模式是在農村信用社的基礎上將其改組成股份合作制的農村合作銀行，是將合作制和股份制結合起來，但是更加偏重于合作制。這種模式將農村信用社按照商業銀行的各項發展要求逐步納入農村合作銀行的發展軌道，是一種典型的新型混合經濟組織，農村合作銀行由農民自愿組合，以資金、技術、實物等作為股本參股，保留了合作制的集體經營與民主管理，并試圖實行更為合理的分配制度，即按勞分配和按股分紅相結合的分配制度。農村合作銀行模式兼具了股份制與合作制的優點：一是堅守了合作制的性質，可以保護農民、農村個體工商戶和私營企業等真正代表農戶的弱勢群體的利益；二是有利于建立產權明晰、管理規范的現代企業法人治理結構，真正地實現民主管理；三是解決了單純股份制的弊端，避免了過度追求利潤最大化對弱勢農業發展帶來的負面影響。但是現階段，在農村信用社向農村合作銀行轉型的過程中，這種模式出現了合作基礎正在喪失的傾向。