我國(guó)上市商業(yè)銀行盈利能力研究

徐 靜

（西京學(xué)院會(huì)計(jì)學(xué)院，陜西 西安 710123）

一、國(guó)有上市商業(yè)銀行盈利能力存在的主要問(wèn)題

（一）利潤(rùn)來(lái)源比較單一

國(guó)有上市商業(yè)銀行在籌集資金方面一直處于比較尷尬的局面，其存款多半由客戶來(lái)決定，且易受金融體系的控制，加之國(guó)有上市商業(yè)銀行不加節(jié)制地享用籌集款項(xiàng)贏得利益的局面愈加嚴(yán)重，其依靠社會(huì)籌集資金獲取收入的難度也將越來(lái)越大。

（二）深層體制問(wèn)題有待解決

在計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制的影響下，國(guó)有上市商業(yè)銀行以政府為主導(dǎo)的銀行體系，在運(yùn)營(yíng)管理上仍存在著一定的行政色彩，想要徹底擺脫這種局面需要較長(zhǎng)的過(guò)渡時(shí)期。國(guó)有商業(yè)銀行的某些因長(zhǎng)久時(shí)期所遺留下來(lái)的相關(guān)問(wèn)題，導(dǎo)致其在經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)中的地位處于不穩(wěn)定狀態(tài)，與規(guī)模較小、發(fā)展空間較大的股份制商業(yè)銀行相比，國(guó)有商業(yè)銀行在贏取市場(chǎng)地位的過(guò)程當(dāng)中可能還需要比較漫長(zhǎng)的過(guò)渡時(shí)期。

（三）組織結(jié)構(gòu)不合理

國(guó)有商業(yè)銀行組織機(jī)構(gòu)層級(jí)較多，機(jī)構(gòu)臃腫，員工的工作積極性也不高，在這種環(huán)境之下，銀行內(nèi)部必會(huì)產(chǎn)生諸多問(wèn)題，如金融資源的配置效率低下、信息傳遞速度慢、內(nèi)部決策緩效果滯后，這對(duì)于銀行自身盈利狀況以及未來(lái)的發(fā)展空間都構(gòu)成了較大威脅。

（四）風(fēng)險(xiǎn)防御能力較弱

國(guó)有商業(yè)銀行曾經(jīng)歷過(guò)一段改革時(shí)期，使其風(fēng)險(xiǎn)管理水平有所提升，但在面臨宏觀經(jīng)濟(jì)政策變化時(shí)其風(fēng)險(xiǎn)防范能力還是相對(duì)較弱，特別是在一些被政府所重視的項(xiàng)目上，常常處于被動(dòng)的地位。

二、股份制上市商業(yè)銀行盈利能力存在的主要問(wèn)題

（一）對(duì)市場(chǎng)方向定位不準(zhǔn)確

股份制商業(yè)銀行在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中面臨著資金總規(guī)模以及網(wǎng)點(diǎn)覆蓋率出現(xiàn)限制的局面，在沒有對(duì)自身所處競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境進(jìn)行全面了解的情況下，毅然采用了適用于國(guó)有商業(yè)銀行發(fā)展的策略，這是非常不理性的，帶來(lái)的后果往往也是很嚴(yán)重的，這一舉措的實(shí)施，無(wú)疑將會(huì)成為股份制商業(yè)銀行在發(fā)展其盈利能力時(shí)的絆腳石。

（二）缺乏創(chuàng)新意識(shí)

新產(chǎn)品的推行必須建立在創(chuàng)新、適用的基礎(chǔ)之上，符合切身實(shí)際的需要是最為關(guān)鍵的，但股份制上市商業(yè)銀行推行的所以產(chǎn)品都是由總行研發(fā)的，由于所處的地段有差異，則同一種產(chǎn)品在不同區(qū)域的接受度也是大有差異的?？傂械倪@種自上而下的推行體制必然使得股份制銀行僅僅是獲得了市場(chǎng)份額?？傂羞x取的調(diào)查范圍是有針對(duì)性的，不可能對(duì)所有區(qū)域客戶的要求都進(jìn)行調(diào)查，新產(chǎn)品的推廣力度與調(diào)查區(qū)域客戶的收入水平、消費(fèi)觀念、理財(cái)意識(shí)、風(fēng)險(xiǎn)承受能力有著密切的聯(lián)系。

三、城市上市商業(yè)銀行盈利能力存在的主要問(wèn)題

（一）資金規(guī)模約束

城市商業(yè)銀行在經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)展過(guò)程當(dāng)中一直處于比較弱的局面，與其他兩個(gè)類型的商業(yè)銀行相比，它沒有太多的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，只能靠自身的努力去不斷完善相關(guān)體系。當(dāng)前銀行業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)與日俱增，新產(chǎn)品的研發(fā)不僅需要大量的資金成本，亦需要高技術(shù)員工，這些都對(duì)城市商業(yè)銀行的發(fā)展有阻礙作用。隨著防御金融風(fēng)險(xiǎn)體系管理的精密化，監(jiān)管局為銀行業(yè)所設(shè)置的資金限制的難度越來(lái)越大，在一些新興業(yè)務(wù)開拓方面上對(duì)資金的要求度更高。

（二）發(fā)展地域限制

城市商業(yè)銀行最初的成立是建立在自身所處區(qū)域環(huán)境的基礎(chǔ)之上，并針對(duì)區(qū)域內(nèi)的現(xiàn)狀制定符合切身實(shí)際的策略，在區(qū)域范圍內(nèi)開展業(yè)務(wù)活動(dòng)，但贏取的市場(chǎng)份額比較少，且面臨著較激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，這種局面導(dǎo)致其盈利能力始終停留在最初成立時(shí)的狀態(tài)。城市商業(yè)銀行可以依據(jù)自身的優(yōu)勢(shì)，在成立初期可以將業(yè)務(wù)的發(fā)展主要放在區(qū)域內(nèi)，但金融市場(chǎng)是動(dòng)態(tài)變化的，時(shí)間久了就會(huì)發(fā)現(xiàn)，將目標(biāo)僅鎖定在區(qū)域內(nèi)的措施是不可行的。

四、提高我國(guó)上市商業(yè)銀行盈利能力的對(duì)策

（一）提高國(guó)有上市商業(yè)銀行盈利能力的對(duì)策

開拓收入來(lái)源，大力發(fā)展中間業(yè)務(wù)。不得不說(shuō)，外資銀行對(duì)我國(guó)銀行業(yè)的發(fā)展在某種程度上有著很大的影響力，在這樣的局面下，國(guó)有上市商業(yè)銀行必須將開拓收益來(lái)源放在首位，通過(guò)研發(fā)高端性金融產(chǎn)品，為顧客提供高質(zhì)量、金融服務(wù)性產(chǎn)品，使其中間業(yè)務(wù)穩(wěn)步運(yùn)行。

完善公司治理結(jié)構(gòu)。近些年來(lái)，四大行均已經(jīng)歷了股份體制改革，加入到上市商業(yè)銀行的隊(duì)伍，但最初組建公司管理體系時(shí)仍存在著較為嚴(yán)重的行政色彩，問(wèn)題解決的并不徹底。為了進(jìn)一步鞏固國(guó)有商業(yè)銀行的管理系統(tǒng)，銀行應(yīng)當(dāng)獨(dú)立運(yùn)營(yíng)，自負(fù)盈虧。另外，國(guó)家應(yīng)當(dāng)放權(quán)，給銀行自主經(jīng)營(yíng)的權(quán)利，使其能適應(yīng)周圍環(huán)境，更好的促進(jìn)自身發(fā)展。

提高成本控制能力。國(guó)有商業(yè)銀行在最初成立時(shí)保留下來(lái)的運(yùn)營(yíng)效率低的舊模式，無(wú)形中會(huì)使其營(yíng)業(yè)成本相對(duì)性增加，在這樣的情形之下，國(guó)有商業(yè)銀行應(yīng)該制定符合切身實(shí)際需要的政策，有效地分配網(wǎng)絡(luò)設(shè)備以及相關(guān)崗位的職工數(shù)量，提高員工素質(zhì)和工作效率，并對(duì)銀行的運(yùn)營(yíng)費(fèi)用進(jìn)行合理的控制，在保證高質(zhì)量服務(wù)的同時(shí)節(jié)約管理成本，做到真正的有效控制成本。

實(shí)行全方位的風(fēng)險(xiǎn)管理模式。運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)存在于每一個(gè)行業(yè)，銀行業(yè)更是如此，它的運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)潛藏在銀行內(nèi)的各個(gè)部門甚至是各個(gè)相關(guān)業(yè)務(wù)，在這樣敏感的環(huán)境中，銀行內(nèi)部的每位員工都要有強(qiáng)烈的運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，積極參加有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防類的講座并與身邊的同事分享經(jīng)驗(yàn)，熟悉掌握每一個(gè)崗位可能存在的風(fēng)險(xiǎn)以及如何防范，對(duì)工作崗位相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)現(xiàn)、評(píng)價(jià)、分析、控制等相應(yīng)流程。

（二）提高股份制上市商業(yè)銀行盈利能力的對(duì)策

實(shí)行差異化戰(zhàn)略。股份制上市商業(yè)銀行應(yīng)該根據(jù)自身的實(shí)際狀態(tài)以及所處環(huán)境的影響程度，實(shí)行差異化切實(shí)可行的發(fā)展戰(zhàn)略。首先，培養(yǎng)穩(wěn)定的客戶群體。股份制商業(yè)銀行必須全面培養(yǎng)符合自身發(fā)展的顧客群體，有發(fā)展?jié)摿Φ男⌒推髽I(yè)是其最佳的選擇；其次，在產(chǎn)品創(chuàng)新方面，應(yīng)研發(fā)具有自身特色的產(chǎn)品，以效益為核心，以專業(yè)技能贏取市場(chǎng)；最后，也是比較關(guān)鍵的是，股份制商業(yè)銀行應(yīng)結(jié)合自身的特點(diǎn)選擇切實(shí)可行的發(fā)展方向。

提高金融創(chuàng)新能力，增加收入來(lái)源。我國(guó)股份制商業(yè)銀行起步較晚，其從一開始就面臨著銀行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)不斷加大、銀行運(yùn)營(yíng)利益微薄的形勢(shì)。國(guó)有商業(yè)銀行的營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)已遍布城鄉(xiāng)各地區(qū)，在老百姓的心中已形成良好的品牌效應(yīng)，且占據(jù)了傳統(tǒng)業(yè)務(wù)中較大的市場(chǎng)份額。股份制商業(yè)銀行想要在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中站穩(wěn)腳跟，就必須結(jié)合自身的實(shí)際狀態(tài)，深入到基層，做相應(yīng)的有效調(diào)查，樹立符合切身發(fā)展的戰(zhàn)略思想，研發(fā)高科技金融性產(chǎn)品，這樣才能獲取與國(guó)有商業(yè)銀行競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)的機(jī)會(huì)。

提高信貸投放的綜合收益。我國(guó)上市商業(yè)銀行的收入來(lái)源是多途徑的，其中最大的收入來(lái)源就是利息差收入，這一來(lái)源對(duì)于三種類型的銀行都是適用的，將信用貸款的投放綜合化放在提高商業(yè)銀行盈利能力的首位是無(wú)需質(zhì)疑，在既定的時(shí)間段，給予一定的壓力，使之有一定的緊迫感，加強(qiáng)對(duì)信用貸款體系的不斷完善，逐步健全信用貸款的風(fēng)險(xiǎn)管理制度。

（三）提高城市上市商業(yè)銀行盈利能力的對(duì)策

立足做區(qū)域內(nèi)中小企業(yè)的主流銀行。城市商業(yè)銀行可以把小型企業(yè)作為重點(diǎn)服務(wù)對(duì)象，結(jié)合自身的實(shí)際條件，制定切實(shí)可行的管理方案，將自己的優(yōu)勢(shì)發(fā)揮到極致。在金融產(chǎn)品的研發(fā)上，應(yīng)深入市場(chǎng)，做大量的調(diào)查，明確不同群體的各種客戶的切身要求，研發(fā)出適合不同群體需要的科技性產(chǎn)品，這樣一來(lái)，新產(chǎn)品的推廣才能順利展開，并達(dá)到預(yù)期的經(jīng)濟(jì)效應(yīng)。

明確市場(chǎng)定位，走特色化道路。目前，大多數(shù)的城市商業(yè)銀行都具有總體規(guī)模小、服務(wù)型產(chǎn)品過(guò)時(shí)的特點(diǎn)，這是極不利于銀行自身的發(fā)展，對(duì)于有發(fā)展?jié)摿Φ牡胤叫糟y行，應(yīng)該根據(jù)自身的實(shí)際情況，經(jīng)過(guò)調(diào)查研究之后，選擇符合自己的群體，并為之設(shè)定切實(shí)可行的方案，大力開拓業(yè)務(wù)市場(chǎng)，以高質(zhì)量的金融服務(wù)和高科技的產(chǎn)品作為主流，選取符合自身情況的目標(biāo)群體，建立完善的管理體制，走適合自己發(fā)展的道路。

跨區(qū)域發(fā)展。由于城市商業(yè)銀行所處環(huán)境的特殊性，應(yīng)該重視對(duì)跨區(qū)域發(fā)展方向的規(guī)劃，不斷挑戰(zhàn)自己所面臨的各種限制，只有突出相關(guān)政策的限制，其運(yùn)營(yíng)規(guī)模才會(huì)從相反的方向逐漸擴(kuò)大，其業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)區(qū)域也會(huì)發(fā)生相應(yīng)的變化，只要有堅(jiān)定的目標(biāo)，區(qū)域規(guī)模的開拓與發(fā)展會(huì)進(jìn)行的異常順利。對(duì)跨區(qū)域業(yè)務(wù)的開拓，會(huì)給自身的發(fā)展帶來(lái)很多潛在的利益，目標(biāo)群體也會(huì)擴(kuò)大，從而帶動(dòng)其運(yùn)營(yíng)規(guī)模的快速擴(kuò)張，使其贏得更多的市場(chǎng)份額。

[1]賀曉波.我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行盈利性回歸分析[J].經(jīng)濟(jì)師，2012，12(5):5-10.

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