我國中小企業融資問題探討

段銳銳

摘要 中小企業由于數量多，規模小，經營方式靈活，在國民經濟中發揮很重要作用。尤其是吸納勞動力，活躍市場，推動經濟增長等方面的優勢不容忽視，進而引起了世界各國政府的極大關注。大力促進中小企業發展，有效解決中小企業成長壯大中遇到的問題，是各國政府的共識。縱觀我國改革開放以來中小企業的發展歷史，不難發現，由于長期存在對中小企業發展的忽視，我國中小企業融資困難、發展緩慢、規模小、管理水平低下、人員素質差、生產技術落后等問題一直沒有得到很好的解決。特別是融資困難成為制約中小企業發展的“瓶頸”。

關鍵詞 中小企業 融資 對策

一、前言

隨著經濟全球化進程日趨加速，市場競爭日趨激烈，中小企業發展的問題已經成為一個世界性的研究課題，中小企業的大量存在是經濟發展的必然結果，也是市場競爭的內在要求，是吸收就業，活躍市場氣氛，推動經濟增長，維護市場活力的前提條件，是國民經濟的重要支柱。就我國而言，中小企業創造的GDP占據總量的“半壁江山”，所以，加快中小企業的發展，已經成為國民經濟持續穩定增長的有力保障。

眾所周知，資金是企業發展的推動力，企業發展離不開資金的支持，而資金短缺是各國中小企業發展過程中普遍存在的難題，無論是發達國家還是發展中國家對中小企業融資困難的漠視，致使中小企業融資渠道不暢，進而導致中小企業成長陷入困境。目前，各級政府和各種金融機構已經出臺了一系列扶持中小企業發展，改善中小企業融資困難環境的舉措，但總體上看來，效果不是很明顯，中小企業的發展是關系到國民經濟發展與社會穩定的一件大事。因此，有必要重新審視我國中小企業的融資問題，結合已經出臺和即將出臺的措施，進一步探討解決我國中小企業融資困難的方法。

二、中小企業融資的基本方式

1、綜合授信。綜合授信指銀行對一些信譽好，經營狀況好的中小企業，授予一定時期內，一定金額的信貸額度，企業在有效期和額度范圍內可以循環使用。另外，企業還可以根據自己的營運情況分期貸款，隨借隨還，這樣以來，不僅使企業借款方便，又可以節約融資成本。另一方面，如果銀行要采用這種方式提供貸款，一般會選擇那些有工商登記，管理有方，年檢合格，并且信譽可靠，和銀行有長期合作關系的企業。

2、金融租賃。金融租賃是一種集信貸、貿易、租賃于一體，以租賃物件的所有權與使用權相分離為特征的新型融資方式。當設備使用廠家看中某種設備時，可以先委托金融租賃公司出資購買，然后以租賃形式交付企業使用。當合同到期，租金還清后，還可以獲得設備的擁有權。對中小企業來說，這是一種非常有效的融資手段。

3、項目開發貸款。商業銀行對擁有成熟技術和良好市場前景的高新產業或專利項目的中小企將會給與積極的信貸支持。對與高等院校，科研機構有科研關系的中小企業，也可辦理項目開發貸款。

三、我國中小企業融資存在的問題

1、融資成本高。融資成本包括用資費用和籌資費用，由于大多數中小企業的貸款金額（籌資數額）較少，但是，由于中小企業的信譽較低，在融資過程中支付的其他費用（籌資費用）相對較高。

2、銀行提供的金融服務單一。目前，商業銀行對中小企業提供的金融服務主要為存貸業務，并且對中小企業的存貸業務主要以短期流動資金貸款為主，不能滿足中小企業對長期資金的需求。

3、中小企業信用擔保體系發展滯后。解決中小企業融資困難的有效方法之一是建立中小企業信用擔保體系。目前，我國很多地區成立了相關的機構，但從現在的情況看來，未能取得顯著成效，各地銀行對中小企業的信用貸款提出了過高的條件，無法滿足中小企業的實際需求。

四、中小企業融資困難的解決對策

中小企業作為國民經濟的重要組成部分，是經濟增長的重要推動力，是吸收就業的主要渠道。大力發展中小企業是解決我國當前日益惡化的失業問題和經濟增長緩慢，市場缺乏活力等問題的重要手段。但是，資金的缺乏仍是阻礙中小企業發展的主要“瓶頸”，中小企業沒有資金，生產設備得不到更新改造，經營效率低下，無力開發市場。因此，如何解決中小企業融資問題已經引起社會各界的廣泛關注，必須從國家、企業、金融機構、社會等多方面共同努力。

1、加快改革步伐，強化經營者素質。公司的運行績效往往取決于治理結構的有效性，公司的治理結構直接影響公司的管理效率和內部凝聚力，是決定融資能力的必要條件。在日趨激烈的市場競爭中，中小企業要想求得生存與發展，主要取決于經營者的素質和管理水平。因此，中小企業的經營者必須加強學習，掌握現代企業管理知識，了解行業的發展前景，做好市場分析，使有限的資金發揮最大的效益。

2、加強內部控制建設，提高信息可信度。中小企業應該在健康發展的基礎上，定期向銀行提供企業的經營狀況，資金使用狀況，以及財務報表等資料，提高信息的透明度，避免銀行得到的信息失真的情況發生，這樣不僅能夠降低貸款的難度，同時也增強了銀行對企業信心，提高企業自身信譽。為此，企業必須做到以下幾點：（1）深化企業改革，建立現代企業制度。（2）提高經營者的自身素質。（3）健全財務管理制度，遵循誠信原則，真實反映企業的經營活動狀況，提供真實的財務會計信息，以便銀行準確的掌握企業的經營動態。

3、向科技型中小企業轉變。自20世紀90年代以來，科技性中小企業越來越受到各國政府的重視，科技性中小企業具有需要資金少，周期短，決策靈活，管理成本低，適應性強的特點。特別在創新機制和創新效率方面有著其他企業無法比擬的優勢，通過近幾年的發展來看，無論是數量上還是質量上，科技性中小企業都已經成為國民經濟的重要組成部分，是經濟發展的新的增長點，得到政府的高度重視。因此，新興的中小企業可以考慮向科技型中小企業轉變。