當前商業銀行中小企業信貸面臨的法律風險及對策危

石林

摘 要：本文以當前商業銀行中小企業信貸面臨的法律風險及對策為題目展開相關討論。首先對其進行了簡要概述，主要從當前新形勢下它所面臨法律風險切入，從貸款用途監管、業務貿易背景、抵質押合理性、保障性等方面進行具體說明，并以此為基礎，淺析了造成這種結果的原因，并根據解析結果，提出了一些具有針對性的解決措施，以供參考。

關鍵詞：商業銀行；中小企業；信貸；法律風險

由于科技發展與時代進步，社會活動范圍在逐漸擴大，而且伴隨各種電子信息技術的應用，出現了前所未有的網絡購物、網絡金融等新事物。這些新鮮血液的注入激活了市場的同時，也給傳統行業帶來了巨大的反思與省悟。以商業銀行為例，在目前，就存在著中小企業貸款難的問題，同時，由于各種相關因素的存在，也促使了商業銀行在中小企業信貸中存在的法律風險，因此，應該對其進行具體的研究與探討。

一、對面臨的法律風險的分析

1.從貸款用途的監管方面看

在我國，因受惠于改革開放的好政策，因而中小企業較多，尤其是在秦淮線以南諸多沿海城市，其發展可謂如火如荼，它的特點集中于靈活、方便、集中、專一。另一方面，由于國外的加工業的復蘇，成本的降低，加上貿易保護主義，我國的大型工業企業有些出現倒閉，有的正在進行重組與改革。但是從目前來看，中小企業的發展不但在數量上、質量上都有所上升，而且在我國的國民經濟中比重也較大。以當前看，這些中小企業的發展與擴展都需要通過借貸來實現資金的流動。但是，在其貸款中，對于用途的明確表達并非如此，比如，有的個別企業會以生產經營名義進行貸款申請，但真正的用途卻并非如此，這無疑更改了用途，并且增加了銀行貸款的風險，若事情發生，違約出現，則會因資金的保障無法維系而造成結果方面的損失，即使是通過法律訴訟手段也不可避免。

2.從業務貿易背景方面看

按照我國在貿易融資業務方面的規定，監管機構提出了銀行有審查業務背景真實性的義務。因為，其中的原因很簡單，即是如果出現虛設與謊稱現象，而套取商業銀行中的貸款資金，并將其用做他用，不但會增加銀行的風險，而且也可能導致這些資金的去向不明，或者無法追回等。雖然，從目前來看，商業銀行對于一些具備特殊性的業務，進行了質保金或者保證金的比例性劃分與規定，并且進行了實質上的遵行，但是，因為貿易背景的不真實或者不明朗，其中，依然會因其不真、質押合同缺乏等，在法院的查封、扣劃作用下，結果可能是“保證金”的擔保作用無法起到實際作用。另一方面，如果個別企業在銀行應收賬款質押、轉讓業務方面，存在提前開票、修改日期、虛報假報賬款等現象，一是會將壞賬風險轉嫁至銀行，二是可能以這種惡意騙取銀行貸款。另外，還可能在部分的應收賬款中，存在基礎合同方面的履約瑕疵風險等。這些不僅給銀行帶來了貸款風險，而且無意中也使得個別中小企業利用這一途徑為非作歹，不但使銀行的資金難以收回，而且會給社會造成一些不利影響。

3.從抵質押方面看

從目的性來看，擔保是為了防止貸款風險出現時，有足額補償銀行損失。然而，對于中小企業而言，存在著擔保物品的有效性缺乏問題，即當此類擔保出現，銀行卻非常愿意接受，將其抵質押物作為風險擔保，以求保障，但是，其中的結果是，對于擔保放低了標準，放松了要求，加上近些年來，有一些銀行為了業務的增長或者工作效率的提升，盲目的放松要求，進行業績的提升，結果即是不能實現最終的足額補償。以個案為例，在大多起訴中，都表明，貸款抵質押設置的科學性與合理性存在明顯的問題。因為中小企業本身的發展格局就決定了其擔保的有效性比例較低。以實例來講，若是建筑物“分幢、分割式”抵押，變現的可能性就非常低，而且有的業務異地抵押，貶值風險難以具體評估，因而，存在諸多風險。另一方面的困難即在于，在商品融資業務中，法律關系復雜、環節多、操作煩瑣，而且對于質押物的監管中，專由監管公司進行管理。由于監管公司的獨立地位，一旦出現職責疏忽等問題，其對質押物的處理可能會采用各種方式，如出售、挪用、轉讓、暫時抵押等等，不利于銀行的貸款得到有利保障。還有，即是監管公司往往會拒絕賠付等，而且時常會出現推卸責任。

4.從安保措施方面看

商業銀行將資金以貸款的形式借給中小企業，并且通過抵押物來進行足額補償，若中小企業在規定時間內無法進行償付，則商業銀行即會依法對其抵押物進行處置。然而，在實際中，存在部分銀行進行清收措施時，不愿意進行及時處理，有時利用轉化、轉貸的方式，進行化解，并未起到實質性的作用，因此，諸多此類事件只能待到風險再次暴露時，以法律的途徑提起訴訟，令人感到遺憾的是，正在此時，企業的相關負責人員、股東等都無法聯系，而且資產也往往不意而飛，無從查尋，甚至被查封多次的借款人員資產，有時還是存在其他債權人，因而，銀行抵質押物也可能與其發生關系，給清收造成阻礙。其實是錯過了最佳清收時機，讓這些個別的中小企業負責人鉆了空子。

二、預防風險的對策解析

1.加強業務真實性合理性審查

以基本的法律為主，可以認識到，在借貸關系中，銀行應該嚴格按照相關法律法規的要求中，對于企業的各項報表、相關材料進行核實，并且應該進行一些必要的調查。這樣，對于具體的票據的合理性、合同的有效性、報表的真實性、報告的原始性等方面的考察與評估，有助于提高對其償付能力的判斷，防止誤判出現，同時，可以通過這一具體的調查與了解，理解企業貸款的用途，通過對其目的把握與掌控，可以更好的加強企業貸款的監管。另一方面，在貿易融資業務中，需要對貿易背景中的合同、發票、單據等等進行真實性的確認，防止其通過偽造信息來騙取商業銀行的信任，并將其貸款用作他途；具體來看，應該在其融資發放之后，進行嚴格的執行相關規定，如受托支付管理、貸款用途檢查，從而達到預防關聯企業多戶頭開戶方式，進行貸款資金的風險投資，比如將其變相的投注至樓盤、股市等等。

2.確保擔保措施的可行性

為了保證提保物的安全性，需要對其加強審查，以確保其可以進行風險出現后的擔保作用。根據我國的相關法律法規明確規定，不得設定擔保財產，需按照法律嚴格禁止將其用于擔保。因此，從商業銀行的角度來看，為了避免這種法律方面的風險，應該關注擔保物的變現能力、速度、可行性。如果是很難實現這些要求與條件的擔保物，則應該要求企業進行更換；另一方面，對于異地抵押方式，應該盡可能的避免其中的問題，因為對其中的各種風險因素評估存在一定的麻煩，而且在具體的評估中，市場價值把握較為困難，地方政府的規定往往有所不同，還需要嚴格進行各種相關因素的分析，所以，困難較大，不建議采用異地抵押物擔保。另外，應該加強對押品的動態監管機制，這也是由于貸款的存續時期，實物價格與實際的價值處在一種市場化的動態變化之中，需要通過不斷的動態監管與風險隱患評估才能更好的進行把控。比如，抵押人對抵押物進行了轉讓，需根據法律規定予以及時追回，再如抵押人的行為已經足以降低其抵押物的價值時，應該要求其停止損害銀行利益的行為，若已經出現損失，則應該要求抵押人對其價值進行恢復。還有上面所提及的第三方擔保，在這方面，需要對其資質進行評估，對其實力進行調查，尤其是對各種可能混同的現象進行離清，比如，公司資產、資金運用方面、個人財產方面，都有可能出現混同現象，這在法律方面有嚴格的區分，應該予以關注，可以采用無限連帶保證的方面來實現責任的歸屬。

3.與監管公司合作需謹慎，把握好清收時機

對監管公司的選擇需要從實力、經驗、資質、工作人員的素質等方面進行整體評估，并明確違約責任。還應該對商品的種類等進行一些了解，對其驗貨的職責予以監督，還應該防止依賴行為的過度，對其各種非法的行業與丟失行為等，及時要求其補充。另一方面，還應該對清收時機加以合理的把握。其一，需要靈活化、迅速性。保證訴訟在第一時間。具體而言，如果貸款逾期出現、催收無望，應該從事實出發，及時采取措施，以法律途徑進行訴訟。一般而言，若經營狀況惡化，或者正在持續惡化，信譽漸損或者出現了轉移資產的動向，都應該及時的對其進行訴訟。自然，從另一個角度看，需要做好訴訟前的安保措施，保障各種資產的查封與凍結，防止訴訟成功，結果卻一無所獲。另外，應該合理的選定被告，合理運用法律手段。防止遺漏，造成責任落實而找不著負責人。

4.探索新舉措，維護商業銀行權益

從經驗可知，在起訴案件中，有關法人的起訴往往會受到諸多因素影響，而且時間較長，所以，銀行，需要做好對于抵押物的貶值應對舉措。假如出現了政府干預、企業已進入破產程序的合理范圍，其清收時間將會拖得更久，所以應該借助律師事物所，并且在銀行與中小企業間的合同中，首選仲裁條款等。還應該積極創新思維，創新維護權益的方法，做出一些針對性的新舉措，從而達到對其合理的規范化，使其問題科學解決，并進一步促進中小企業的發展與壯大。

三、結束語

總而言之，筆者認為，針對商業銀行在中小企業信貸方面存在的法律風險，應該從其相關因素進行具體分析，通過加強業務真實性的審查、確保擔保的有效，加強監管的同時，應該堅持審慎原則，并竭力與監管公司進行一些合作，還應該在清收的時機方面，依法進行，合理把握，再一個即是應該積極的創新思維，創新維護權益的方法，做出一些針對性的新舉措，從而達到對其合理的規范化，使其問題科學解決，并進一步促進中小企業的發展與壯大。

參考文獻：

[1]李天慈，李映照.商業銀行中小企業貸款信用風險管理研究[J].南方金融，2014（9）.

[2]趙家敏，黃英婷.我國商業銀行中小企業信用評級模型研究[J].金融論壇，2014（4）.

[3]汪興隆.我國商業銀行中小企業金融服務品牌差異與滿意度因素分析——基于調查問卷的比較研究[J].浙江金融，2013（11）.

[4]糜仲春，申義，張學農等.我國商業銀行中小企業信貸風險評估體系的構建[J].金融論壇，2012（3）.