存款保險制度對我國金融機構的影響研究

王燕娜

（黑龍江大學經濟與工商管理學院，哈爾濱150080）

存款保險制度對我國金融機構的影響研究

王燕娜

（黑龍江大學經濟與工商管理學院，哈爾濱150080）

金融機構是現代經濟發展的核心，任何一個產業的發展都離不開金融機構，隨著市場化的推進，金融機構的風險也越來越高。其應對措施是：改變資金來源結構，調整有息負債比例；設計新的金融產品；加大銀行風險管理部門的監管力度；隨市場變化合理運用銀行資金。

存款保險制度；金融機構；安全性；措施

一、存款保險制度的概述及特點

（一）存款保險制度提出的背景

美國是世界上最早建立存款保險制度的國家，這一制度產生于1930～1933年的“大蕭條”期間。

20世紀20年代末美國刮起了炒股風，股市泡沫很快吹破。[1]股市崩盤后，不少股民一夜間傾家蕩產，流落街頭，因為抵押貸款的住房也被銀行收走了。然而，銀行收回的房子價格暴跌，這讓銀行資產嚴重縮水，再加上銀行發放的貸款很多無法收回，儲戶恐慌，擔心倒閉自己的錢拿不回來，便紛紛去銀行提取存款，于是爆發了銀行擠兌潮。擠兌潮讓銀行一片片倒閉，到1993年仍營業的銀行只剩下1929年的一半多一點，并且這些銀行也是朝不保夕。

面對金融恐慌，美國采取了許多手段來恢復金融秩序，包括廢除金本位，禁止民間收藏黃金，實行銀行假期等，當然，存款保險制度也在此列。1993年6月16日，美國《1993年銀行法案》正式生效，1934年1月1日聯邦存款保險公司依據該法案成立。當時建立的宗旨是重新喚起社會公眾對銀行體系的信心，保護存款者的利益監督和促使銀行在保證安全的前提下進行經營活動。

（二）我國存款保險制度實施的對象及特點

所謂存款保險，是指由存款金融機構集中起來建立一個保險機構，各存款性金融機構作為投保機構向保險機構交納保險費，當投保機構面臨危機或破產時，保險機構向其提供流動性資助，或代替破產機構在一定限度內對存款者支付存款，從而保護存款人利益，維護銀行信用，穩定金融秩序的一種制度。

我國存款保險范圍包括中華人民共和國境內設立的商業銀行、農村合作銀行、農村信用合作社等吸收存款的銀行業金融機構，被保險的存款既有人民幣存款也有外幣存款。但是金融機構同業存款、投保機構的高級管理人員在本投保機構的存款以及存款保險基金管理機構規定不予保險的其他存款除外。

近日公布的《存款保險條例》規定存款保險實行限額償付，最高償付限額為人民幣50萬元。根據人民銀行的有關測算，按照2013年底的存款數據，50萬元的償付限額可以覆蓋99.63%的存款人的全部存款。這意味著，絕大多數存款人的存款能夠得到全額保障，不會受到損失，這是存款保險制度最重要的一項職能，有效地保障了儲戶的資金安全。并且50萬的限額也不是固定不變的，央行稱會根據經濟發展、存款結構變化、金融風險狀況等因素作出調整。

每個銀行都要為自己的存款買保險，交到名叫“存款保險基金”的機構中，當然費率不會一樣，這筆錢一般由銀行出，與儲戶沒關系。我國存款保險制度具有以下特點。

第一是承保范圍相對較廣，將外幣存款也包括在內。通常來看，存款保險只包括活期儲蓄和定期存款，目前實施存款保險制度的110多個國家中，約有35%的國家明確不承保外幣存款。這樣看來，我國存款保險制度的承保范圍相對較廣，囊括了較多存款種類。

第二是參保具有強制性。《存款保險條例》明確要求屬于保險范圍的銀行業金融機構都要參加保險。在《存款保險條例》施行前已開業的吸收存款的銀行業金融機構，應當在存款保險基金管理機構規定的期限內辦理投保手續。《條例》施行后開業的吸收存款的銀行業金融機構，應當自工商行政管理部門頒發營業執照之日起6個月內，按照存款保險基金管理機構的規定辦理投保手續。這一強制性要求使得我國金融機構中占比最大的銀行類都能收到保護。

第三是保障水平很高。50萬元的人民幣的最高償付額已遠遠超出大多數的賠償額，雖然不及意大利12.5萬美元和美國10萬美元的保險額度，但是根據我國的存款數據來看，這樣的保額有效地保護絕大多數儲戶的利益毋庸置疑。

二、國外存款保險制度發展歷程以及對我國的啟示

（一）國外存款保險制度的研究現狀

在20世紀30年代金融危機在美國爆發后，美國建立了存款保險制度，成為了世界上最早建立存款保險制度的國家。也可以說人們都看到了金融危機的風險，看到了銀行擠兌、金融恐慌等現象產生的惡果，由于對金融風險心生恐懼，存款保險制度陸續在世界各地建立起來。到目前為止，已有110多個國家建立了存款保險制度。

表1 ：世界主要國家建立存款保險制度時間

美國的聯邦存款保險公司是由政府機構創辦，所以該公司提供的存款保險具有較高的可信度。并且在執行措施時獨立性和權威性都很強。但是，世界各國存在著制度上的差異，根據各國國情的不同，存款保險機構的類型也多種多樣。以美國為首的由政府機構創辦的存款保險機構占大多數，如英國、加拿大。除此之外還有[2]由政府和民間共同創建和管理，如日本、比利時、荷蘭。三是由民間（如銀行同業協會）創建的以協會形式存在的存款保險機構，如德國、法國、意大利。

無論哪一種形式存款保險公司，都有它的成功之處。但是也都有它們的不足之處。

以美國為例，在存款保險機構建立之初，[3]互助儲蓄銀行雖然也符合參保條件，但是很少參保，1934年中期，565家互助儲蓄銀行只有66家參保，1934-1960年該銀行運行過程中意識到金融風險無處不在，破產倒閉的銀行數量在聯邦存款保險公司的保護下，數量急劇下降，看到了存款保險機構的好處，才紛紛參保。到1960年，515家互助儲蓄銀行已有325家參保。面對存款機構的參保意愿不積極，存款機構沒有很好地控制，確保儲戶的存款安全。

（二）我國從中得到的啟示

從國際情況來看，各國對存款保險機構越來越重視，把存款保險機構當做一種規避風險的方式，確實，存款保險制度的建立有效地規避了一系列金融風險，減小了金融機構破產可能性，保護了大多數儲戶的存款安全。

我國現在初步建立存款保險制度，在各方面還缺少實踐經驗，還需要向這方面比較有經驗的國家多多學習。美國的經驗告訴我們強制性參保非常必要。我國的金融機構體系分可以為中央銀行、銀行、非銀行金融機構、其他金融機構和監管機構，凡涉及有存款業務的機構都應該強制參保，這樣才能確保更多存款者的安全。同時應該加大監管力度，保證金融機構運行合法合理，不能讓其過度依賴存款保險制度而為了利益超越底線。

三、金融機構在制度實施后受到的影響

（一）國外金融機構發生的變化

美國在“大蕭條”時期推出存款保險制度，美國的金融機構也隨著聯邦存款保險公司的建立而發生著翻天覆地的變化。

1921-1933年，存款保險制度還未建立時，美國每年倒閉的銀行都在百家甚至數千家，據統計，1933年就有4 000家銀行倒閉。聯邦存款保險公司建立以后，1934-1979年，倒閉銀行總數為558家，平均每年倒閉12家，數量急劇下降。2011年，美國有92家銀行破產，2012年有51家銀行相繼破產，2013年有24家銀行破產，直觀變化如下圖。

資料來源：拉維特、瓊斯（1996），《銀行與金融機構法摘要》，中國社會科學出版社。

金融機構從中受益匪淺，有效地控制了自己倒閉的命運。甚至在2008年次貸危機發生以后，銀行的倒閉數量都沒有顯著增加，足以看出存款保險制度在美國金融體系正常運行中所起到的巨大作用。

（二）我國金融機構即將面臨的變化

我國銀行作為信用中介，80%以上的資金來源時吸收機構和個人存款，自有資金只占小部分，所以銀行運行具有高風險性和不穩定性。當存款保險制度實施后，這些吸收的存款要由銀行自身繳納一定的保費，將會使銀行盈利能力大幅下降。其次，銀行本身是以盈利為目的的金融機構，為了利益最大化，銀行可能鋌而走險，以存款保險制度為依靠，過度投機。除此之外，這項制度會加大金融機構之間競爭，一些小型的銀行必定會在市場化機制中逐步淘汰，結果一定是我國的銀行業結構發生變化，不良的銀行退出市場，信譽度好、業務能力強的銀行占領市場。

四、金融機構應對的措施

（一）改變資金來源結構，調整有息負債比例

存款可分為交易賬戶存款和非交易賬戶存款。交易賬戶存款是企業利用銀行管理其日常開支而存人銀行的可隨時支取的貨幣，是銀行提供的代客戶進行支付的一種服務，此類存款屬于活期存款。活期存款對銀行來說可利用性并不高，而且還需要繳納保費，相對于交易賬戶存款而言，非交易賬戶存款的利用率很高，所帶來的利潤也相對較高。所以，增加非交易賬戶存款比例，減少交易賬戶存款比例，這樣可以將存款整體利用發揮更大的效用，沖減了存款保險金給銀行帶來的利潤減少數額。

（二）設計新的金融產品

豐富金融產品的種類，針對不同人群設計不同種類的金融產品，可以吸引大量儲戶以另一種形式將錢存入銀行，同時還可以巧妙地避開存款保險金問題。金融產品購買者可以獲得比銀行存款利率更高的收益，銀行可以充分利用資金，是一種雙贏的方法。

（三）加大銀行風險管理部門的監管力度

銀行的風險管理部門的主要職責是信貸風險識別、計量、分析、監測與控制。貸款業務收益是銀行主要的收益來源，現在銀行也存在一種現象，為了追求利益最大化，增加貸款額度，不顧信貸風險，將資金以更高的貸款利率貸給信用不良的機構和個人。這樣做目的是增加銀行收益，實際上會發生許多壞賬，不僅沒有達到預期的效果，反而給銀行帶來損失，這是一種冒險的方法，不適合銀行這種特殊的企業。風險管理部門作為銀行中重要的部門，應該為銀行守好一道關口，認真識別和計量貸款風險，嚴守信用標準，避免給銀行帶來不必要的損失，同時增加民眾對銀行的信心。

（四）隨市場變化合理運用銀行資金

金融市場運行具有一定的規律。銀行作為金融體系的重要組成部分，對金融市場運行的趨勢應當具有一定的敏銳性。當市場運行良好時，將資金投入到形式良好相關產業當中，將資金更多貸給國家扶持的行業中以謀求一定的利潤空間。當市場低迷時，將資金收回，合理運用資金，謀求穩步發展，盡可能減少損失。

[1] 劉植榮.美國存款保險制度是怎樣的[N].蘭州日報，2015-04-16.

[2]陳慶海.存款保險制度的國際比較研究[D].長春：吉林大學，2004:20.

[3]張 曉.美國存款保險制度研究[D].長春：吉林大學，2010:17.

［責任編輯：文 筠］

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1005-913X（2015）07-0190-02

2015-04-30

王燕娜(1993-)，女，內蒙古興和人，本科學生，研究方向：西方經濟學。