商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)對(duì)社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的補(bǔ)充淺議

□文/權(quán)國(guó)占

（天津財(cái)經(jīng)大學(xué) 天津）

一、社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)現(xiàn)狀及存在的問(wèn)題

（一）社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)現(xiàn)狀。我國(guó)人力資源和社會(huì)保障部官網(wǎng)在2015年第一季度發(fā)布了2014年人力資源社會(huì)保障年度數(shù)據(jù)。截至2014年底，我國(guó)城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的總參保人數(shù)為34，115萬(wàn)人，基金的總收入金額為25，252.3億元，基金的總支出金額為21，752.4億元，與2013年同期數(shù)據(jù)相比，期末的參保人數(shù)增加了1，903萬(wàn)人，增加比例為5.91%，基金的收支比例比上一年度降低了4.90%。通過(guò)這樣的調(diào)查結(jié)果我們可以看到，城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險(xiǎn)與城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)的基金的收支水平相差甚遠(yuǎn)。導(dǎo)致這種現(xiàn)象的因素非常多，而其中繳費(fèi)水平低下是影響保險(xiǎn)待遇水平最直接最主要的原因。

（二）社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)存在的問(wèn)題

1、人口老齡化現(xiàn)象愈發(fā)嚴(yán)重。根據(jù)統(tǒng)計(jì)，截至2012年我國(guó)人口達(dá)到13億過(guò)半，其中滿足年齡在15～64周歲的可用勞動(dòng)力人群總數(shù)則超過(guò)10億。占全部人口總數(shù)的71.4%，相比于2011年的比重有所下降，下降幅度約為0.3%；并且通過(guò)這份統(tǒng)計(jì)報(bào)告我們可以看到65歲以上基本不從事勞動(dòng)生產(chǎn)活動(dòng)的老年人口已經(jīng)突破1.2億，在當(dāng)年人口中占比約為9.7%，相較前一年有0.3%的上升。由此可見(jiàn)，養(yǎng)老保險(xiǎn)基金能否做到收支平衡，是推進(jìn)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革進(jìn)程的重中之重，是需要首先考慮并解決的問(wèn)題。

2、“統(tǒng)賬結(jié)合”模式下的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度存在歷史隱含的債務(wù)問(wèn)題。如今我國(guó)的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度之前所遺留的問(wèn)題沒(méi)有解決，個(gè)人賬戶基本是在“空賬”運(yùn)行，國(guó)家正在用社會(huì)統(tǒng)籌賬戶中的報(bào)廢收入來(lái)補(bǔ)充新舊養(yǎng)老模式轉(zhuǎn)軌所帶來(lái)的成本。但是當(dāng)社會(huì)統(tǒng)籌賬戶中的報(bào)廢首日不足以支付當(dāng)下應(yīng)當(dāng)支付的退休金的時(shí)候，個(gè)人賬戶中的保費(fèi)收入就會(huì)被用來(lái)補(bǔ)充支付退休金。若一直這樣將個(gè)人賬戶的保費(fèi)補(bǔ)充到養(yǎng)老金支付，個(gè)人賬戶則一直會(huì)“空賬”運(yùn)轉(zhuǎn)，這樣下去則會(huì)使以后我國(guó)養(yǎng)老金缺口越來(lái)越大，財(cái)政壓力也會(huì)隨之增加。

二、商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)現(xiàn)狀

隨著我國(guó)近幾年經(jīng)濟(jì)的高速發(fā)展，保險(xiǎn)的認(rèn)知度和推廣力度逐漸加大，國(guó)民的保險(xiǎn)意識(shí)正在逐步增強(qiáng)，商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的發(fā)展勢(shì)頭呈現(xiàn)持續(xù)的上升趨勢(shì)。從企業(yè)年金的保費(fèi)收入來(lái)看，2002～2009年間的保費(fèi)收入從不到400億元上升到840億元。有報(bào)告顯示，未來(lái)的20～40年我國(guó)社會(huì)養(yǎng)老問(wèn)題將會(huì)愈發(fā)突出和嚴(yán)重。在未來(lái)20年內(nèi)，養(yǎng)老的需求將會(huì)更加多樣化，服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)要求也會(huì)提高，養(yǎng)老需求并不僅僅是資金的保障，老年醫(yī)療服務(wù)、護(hù)理服務(wù)、看護(hù)服務(wù)、臨終服務(wù)、老年生活文化服務(wù)等都將成為養(yǎng)老的需求。而社會(huì)保險(xiǎn)的養(yǎng)老金支付并不能完全滿足這些需求，所以越來(lái)越多的人選擇商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)為自己未來(lái)的生活提供更多保障。

三、商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)與社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的銜接

（一）我國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)體系現(xiàn)狀。現(xiàn)如今我國(guó)的社會(huì)養(yǎng)老保障體系水平是屬于社會(huì)資源利用的分配與再分配的過(guò)程，是政府職能的體現(xiàn)，并且這種水平的社會(huì)養(yǎng)老保障體現(xiàn)出了社會(huì)的公平性并且覆蓋面廣。第二層水平是個(gè)人與其所在的公司企業(yè)共同負(fù)擔(dān)養(yǎng)老的模式，企業(yè)主要以企業(yè)年金的形式，通過(guò)職員自愿的選擇，以企業(yè)和個(gè)人共同繳費(fèi)為手段為企業(yè)員工提供養(yǎng)老金的保障。第三層水平就主要是商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)和個(gè)人儲(chǔ)蓄了，這部分的保障是由個(gè)人自由選擇購(gòu)買商業(yè)保險(xiǎn)公司相應(yīng)的保障產(chǎn)品或者對(duì)已有資產(chǎn)進(jìn)行儲(chǔ)蓄和理財(cái)，這是可以由個(gè)人做出選擇和決定的養(yǎng)老保障部分。

（二）商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)與社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)之間銜接現(xiàn)狀。近幾年我國(guó)商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)發(fā)展勢(shì)頭良好，但是選擇商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的人數(shù)依舊只是少數(shù)，尤其是老齡人口的部分，他們幾乎不會(huì)選擇商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)作為保障的方式。大部分勞動(dòng)人口只是抱著小部分嘗試或者觀望的態(tài)度看待商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)，他們并不了解哪種類型的商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)是適合他們的，或者不確定年老之后這份保險(xiǎn)是否依舊可以給他們的生活帶來(lái)很好的保障。他們更愿意用交保費(fèi)的錢去進(jìn)行別種類型的投資，他們更偏向于中短期可以看到回報(bào)的投資項(xiàng)目。而對(duì)于那些已經(jīng)退休的老年人，目前大部分商業(yè)保險(xiǎn)都是需要在退休之前開(kāi)始參保并在退休后開(kāi)始領(lǐng)取養(yǎng)老金，他們無(wú)法找到合適自己投保的商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)。

四、商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)與社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)銜接不完善的原因

（一）經(jīng)濟(jì)水平制約人們對(duì)商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的選擇。不同于社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的強(qiáng)制性和普遍性，商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)是由投保人自由選擇的，而投保人是否選擇投?；蜻x擇投保何種養(yǎng)老保險(xiǎn)，則完全是由投保人根據(jù)自身經(jīng)濟(jì)條件和對(duì)以后養(yǎng)老的生活標(biāo)準(zhǔn)來(lái)決定的。若投保人的生活較為優(yōu)越且對(duì)退休后的生活要求較高，那么只依靠社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)所給付的養(yǎng)老金遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能達(dá)到他們所期望的生活標(biāo)準(zhǔn)，那么他們就會(huì)選擇保障標(biāo)準(zhǔn)相對(duì)來(lái)說(shuō)較高的商業(yè)保險(xiǎn)投保，而相對(duì)較高的保費(fèi)他們也能夠負(fù)擔(dān)得起。而商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的保費(fèi)相對(duì)社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)來(lái)說(shuō)相對(duì)較高，并且全部需要由投保人自行承擔(dān)，所以經(jīng)濟(jì)水平是投保人是否愿意選擇商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)進(jìn)行投保的一個(gè)比較重要的因素。

（二）老年人思想和意識(shí)對(duì)保險(xiǎn)養(yǎng)老并不完全接受。老年人群本身就是對(duì)新鮮事物接受能力比較低的群體，而國(guó)家或保險(xiǎn)公司雖然近幾年都在大力宣傳保險(xiǎn)的保障特性和保障能力等優(yōu)勢(shì)，但不得不承認(rèn)的是保險(xiǎn)對(duì)大部分人來(lái)說(shuō)依舊是新鮮的，而且基本上都不完全、了解保險(xiǎn)的運(yùn)作和特點(diǎn)。老年人群一般追求的是穩(wěn)定的有保障的理財(cái)目標(biāo)，在他們的思想觀念里，銀行儲(chǔ)蓄，以房養(yǎng)老和養(yǎng)兒防老等都是他們認(rèn)可并且會(huì)選擇的養(yǎng)老方式。保險(xiǎn)對(duì)他們來(lái)說(shuō)太過(guò)新穎，方式也很陌生，他們會(huì)對(duì)把錢放進(jìn)保險(xiǎn)這種方式不放心。

（三）商業(yè)保險(xiǎn)險(xiǎn)種不能滿足老年人對(duì)老年生活的需求。商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)作為一種發(fā)展時(shí)間并不長(zhǎng)的新興產(chǎn)業(yè)，目前其實(shí)在很多方面都并不成熟，尤其是在產(chǎn)品設(shè)計(jì)上缺乏一定的區(qū)別性?，F(xiàn)在生活當(dāng)中我們一般能接觸到的商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)大部分都是以養(yǎng)老金的給付作為保障方式。但是在老年人的日常生活中，金錢并不能完全滿足他們的需要，他們需要的不僅僅是金錢的保障，老年生活中的一些服務(wù)，如日常陪護(hù)、醫(yī)院護(hù)工，或基礎(chǔ)設(shè)施，如養(yǎng)老院、老年活動(dòng)中心等都是老年人生活里所需要的保障，但是在目前我國(guó)的商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)中對(duì)這些進(jìn)行保障的保險(xiǎn)可以說(shuō)幾乎是沒(méi)有的，由此可見(jiàn)養(yǎng)老保險(xiǎn)產(chǎn)品的設(shè)計(jì)并沒(méi)有完全適應(yīng)市場(chǎng)需求。

五、對(duì)商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)補(bǔ)充社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的建議

隨著保險(xiǎn)的發(fā)展日趨成熟，國(guó)民認(rèn)可度與普及率也在逐步提升，商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)將會(huì)更多地參與到人們的日常生活中，針對(duì)以上問(wèn)題，筆者提出以下建議：

（一）提高國(guó)民人均收入水平。一個(gè)國(guó)家的經(jīng)濟(jì)水平是政府對(duì)國(guó)民社會(huì)保障能力大小的決定性的因素，只有在整體提高我國(guó)人均收入水平后，我國(guó)的整體養(yǎng)老保障水平才能得到提升，國(guó)家才能有更堅(jiān)實(shí)的力量對(duì)國(guó)民的整體社會(huì)福利進(jìn)行保障。雖然一直以來(lái)我國(guó)也致力于提升國(guó)民人均收入，但是現(xiàn)在更需要努力改善人均收入水平低、貧富差距明顯的問(wèn)題。

（二）推行商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)與社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)結(jié)合養(yǎng)老的理念。目前在生活里，保險(xiǎn)對(duì)于大眾來(lái)說(shuō)依舊是一個(gè)較為新穎的理財(cái)產(chǎn)品，依舊有部分人對(duì)保險(xiǎn)的認(rèn)知并不正確或存有誤區(qū)。所以，國(guó)家和保險(xiǎn)公司依舊要以宣傳和推廣保險(xiǎn)保障理念為主要目標(biāo)，并且適當(dāng)推廣商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)與社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)相結(jié)合的保障模式。讓更多的人了解兩種保險(xiǎn)和其之間相互結(jié)合后的優(yōu)勢(shì)，并明確他們對(duì)養(yǎng)老保障的需求。

（三）增加商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的險(xiǎn)種和保障范圍。商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)是我國(guó)目前發(fā)展?jié)摿芨叩谋ｋU(xiǎn)，應(yīng)該給予更多的關(guān)注和開(kāi)發(fā)。更多的養(yǎng)老保險(xiǎn)保障內(nèi)容和更寬的保障范圍會(huì)吸引更多投保人進(jìn)行投保，也會(huì)使得商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)得到良性循環(huán)和良好發(fā)展。也可以很好地對(duì)社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的不足進(jìn)行更充分的補(bǔ)充，使人們年老退出勞動(dòng)以后擁有更優(yōu)越的生活。

［1］肖迎春.論我國(guó)城鎮(zhèn)社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)與商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的和諧發(fā)展［D］.江西財(cái)經(jīng)大學(xué)，2009.

［2］韓帥.我國(guó)商業(yè)保險(xiǎn)對(duì)社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的補(bǔ)充作用分析［J］.勞動(dòng)保障世界，2009.7.

［3］高海霞.養(yǎng)老保險(xiǎn)的界定及其政策影響［J］.保險(xiǎn)職業(yè)學(xué)院學(xué)報(bào)，2005.1.

［4］周蕊.江蘇城鎮(zhèn)社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)水平的測(cè)定與分析［D］.南京理工大學(xué)，2006.

［5］張旸，袁春生，王麗芳.淺談商業(yè)保險(xiǎn)與社會(huì)保險(xiǎn)在養(yǎng)老方面的結(jié)合［J］.赤子，2013.5.6.

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