關(guān)于農(nóng)村合作金融經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的思考

黃爽++吳寶宏

摘 要：解決好“三農(nóng)”問題的總體目標(biāo)就是要逐步實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)的現(xiàn)代化，促進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)不斷升級(jí)和完善，拓寬增收渠道，這一系列目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)都離不開農(nóng)村金融的大力支持。作為支持農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的中堅(jiān)力量，農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)自身的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)狀況直接關(guān)系到盈利狀況和風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)能力，是增強(qiáng)核心競(jìng)爭(zhēng)力的關(guān)鍵所在，更是關(guān)系到農(nóng)村金融的支農(nóng)力度。所以，研究農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)影響因素及其控制問題，有著十分重要的現(xiàn)實(shí)意義，能夠極大促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的崛起，提高農(nóng)村的收入水平，實(shí)現(xiàn)新的農(nóng)村發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)。

關(guān)鍵詞：農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)；經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)；農(nóng)戶

農(nóng)村的發(fā)展需要資金的支持，而農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)主要的任務(wù)就是為農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展提供資金保障，金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)的風(fēng)險(xiǎn)控制決定著其經(jīng)營(yíng)的廣度和深度。因此，其自身的風(fēng)險(xiǎn)控制能力不僅關(guān)系到自身的發(fā)展，更關(guān)系到農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和進(jìn)步，影響到支持農(nóng)村發(fā)展的力度。由于農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)自身的特殊性，筆者從市場(chǎng)發(fā)展的角度進(jìn)行分析，提出農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)在風(fēng)險(xiǎn)控制中存在的問題，并在此基礎(chǔ)之上提出建議。

一、農(nóng)村合作金融經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)控制中存在的問題

1.信用評(píng)價(jià)方法滯后，評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)不科學(xué)

當(dāng)前，我國(guó)大多數(shù)農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)在對(duì)客戶信貸風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)上存在普遍的問題，即評(píng)價(jià)方法過于簡(jiǎn)單，就信貸風(fēng)險(xiǎn)的管理模式而言還具有十分明顯的傳統(tǒng)特點(diǎn)，沒有充分考慮到現(xiàn)實(shí)的需要，也沒有及時(shí)引進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)控制技術(shù)。目前，信貸風(fēng)險(xiǎn)分析技術(shù)還處在一個(gè)比較低級(jí)的階段，主要的分析依據(jù)還是依照工作人員對(duì)農(nóng)民的基本了解，這種依據(jù)是缺乏科學(xué)性的，沒有一個(gè)系統(tǒng)的評(píng)價(jià)指標(biāo)，導(dǎo)致對(duì)風(fēng)險(xiǎn)并不能合理的控制，評(píng)價(jià)結(jié)果也并不是十分可信，增加了農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

2.風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控體系不完善，風(fēng)險(xiǎn)控制沒有得到足夠的重視

銀行等金融機(jī)構(gòu)的收益來源于風(fēng)險(xiǎn)，是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)科學(xué)管理和控制的結(jié)果，因此，應(yīng)該有一套科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控體制，并提高對(duì)風(fēng)險(xiǎn)控制的重視程度，上升到責(zé)任的范疇。當(dāng)前，農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控體系存在很多問題：首先，總體上而言，農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)管理模式還普遍落后，并沒有在風(fēng)險(xiǎn)控制理論指導(dǎo)下實(shí)現(xiàn)轉(zhuǎn)變，粗放型特征還是十分明顯，沒有形成科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，在風(fēng)險(xiǎn)控制的每個(gè)環(huán)節(jié)之間還存在很多不符合規(guī)定的現(xiàn)象；其次，金融機(jī)構(gòu)員工作人員險(xiǎn)管理理念淡薄，風(fēng)險(xiǎn)問責(zé)機(jī)制剛處于起步階段，真正去落實(shí)好需要一個(gè)過程，農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)從業(yè)人員在執(zhí)行各自任務(wù)時(shí)缺乏一個(gè)明確的標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)各自的職責(zé)也并不清楚，只是被動(dòng)機(jī)械的完成固定的工作任務(wù)，在主觀上認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)控制只是風(fēng)險(xiǎn)管理部門的事情，這種思維嚴(yán)重削弱了金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)控制能力。第三，員工素質(zhì)普遍不高，觀念落后，知識(shí)體系長(zhǎng)久得不到更新，導(dǎo)致員工風(fēng)險(xiǎn)控制只是的缺乏，不利于風(fēng)險(xiǎn)控制能力的提高。

3.進(jìn)一步優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)控制的外在環(huán)境

當(dāng)前，我國(guó)農(nóng)業(yè)增強(qiáng)速度緩慢，農(nóng)村市場(chǎng)不斷萎縮，農(nóng)村消費(fèi)水平持續(xù)下降，導(dǎo)致農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的增加且風(fēng)險(xiǎn)控制難度增加。此外，政府支農(nóng)力度不不大，很多優(yōu)惠的政策不得到執(zhí)行，農(nóng)村的實(shí)際增長(zhǎng)十分緩慢，農(nóng)民收入也沒有得到應(yīng)有的提高。此外，由于分稅制度的改革使得地方財(cái)政緊張，并且貸款財(cái)政開銷嚴(yán)重，政府往往需要金融上的幫助來度過難關(guān)，這樣政府就開始干預(yù)到農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的工作中來，打破了金融機(jī)構(gòu)的正常運(yùn)行，導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)控制能力的下降。

4.經(jīng)營(yíng)金融產(chǎn)品比較單一，對(duì)貸款業(yè)務(wù)過分依賴

當(dāng)前，農(nóng)村合作金額機(jī)構(gòu)實(shí)現(xiàn)網(wǎng)絡(luò)化的時(shí)間較短以及受到歷史原因的影響，實(shí)現(xiàn)全國(guó)通兌的難度較大，和其他大型銀行相比較而言，其經(jīng)營(yíng)的業(yè)務(wù)比較單一，主要還是傳統(tǒng)業(yè)務(wù)類型，由于自身經(jīng)濟(jì)能力有限也沒有能力去積極去拓展其他義務(wù)，主要依賴的還是傳統(tǒng)貸款業(yè)務(wù)，此外，由于貸款市場(chǎng)的不景氣使得農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)面臨著巨大的社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)。

5.客戶認(rèn)知度不高，客戶種類單一

從農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)發(fā)展的歷程來看，其主要的客戶是農(nóng)民，而由于農(nóng)民的主體意識(shí)不強(qiáng)，農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)僅把農(nóng)民作為儲(chǔ)戶，而貸款對(duì)象主要是大客戶，這樣就和農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)服務(wù)農(nóng)村的初衷相背離。由于農(nóng)村合作金融服務(wù)農(nóng)村的功能逐漸減化，農(nóng)民和其聯(lián)系也就漸漸疏遠(yuǎn)，農(nóng)村即使手中有了多余的存款，也往往存入大型銀行，民眾對(duì)農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)的認(rèn)知度逐步降低。

6.缺乏高素質(zhì)人才

隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的迅速發(fā)展，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)更加激烈，競(jìng)爭(zhēng)的本質(zhì)就是人才的競(jìng)爭(zhēng)，掌握高素質(zhì)的人才是取勝的關(guān)鍵所在，也是一個(gè)企業(yè)發(fā)展不可缺少的重要因素。目前，在農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)中員工素質(zhì)總體上不高，造成管理上的落后，無法適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要，阻礙了其發(fā)展的進(jìn)程。由于缺乏高素質(zhì)的人才，無法把握市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的動(dòng)態(tài)特征，也就無法制定出科學(xué)的發(fā)展策略，使得農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展步履維艱。在今后農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)采取更多的措施來吸引高素質(zhì)人才進(jìn)入其中，為自身的發(fā)展注入新的發(fā)展動(dòng)力，也是在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下所應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持的正確道路。

二、加強(qiáng)農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的控制措施

1.完善信用評(píng)價(jià)體系，優(yōu)化貸款投資渠道

實(shí)踐中，對(duì)農(nóng)民信用評(píng)價(jià)方面沒有一個(gè)明確的標(biāo)準(zhǔn)，靠的都是直觀感受，評(píng)價(jià)結(jié)果參考意義不強(qiáng)。此外，農(nóng)民在從金融機(jī)構(gòu)獲得貸款之后盲目進(jìn)行投資，缺乏對(duì)市場(chǎng)的了解，很容易投資失敗，導(dǎo)致貸款資金無法償還，增加金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。所以，農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)當(dāng)前最主要的任務(wù)就是構(gòu)建一套完善的信用評(píng)價(jià)體系，并對(duì)投資方向進(jìn)行優(yōu)化，把經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)降到最小，實(shí)現(xiàn)對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)的有效控制。

2.拓寬農(nóng)民的收入渠道，降低違約風(fēng)險(xiǎn)

拓寬農(nóng)民的收入渠道，增加農(nóng)民收入，降低農(nóng)戶信貸存款的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。實(shí)踐中，農(nóng)民收入不斷增加才能夠最大可能的降低信貸風(fēng)險(xiǎn)，目前農(nóng)村收入偏低仍然是信貸違約出現(xiàn)的關(guān)鍵所在。可以完善土地流轉(zhuǎn)，并逐步提高財(cái)政對(duì)糧食的補(bǔ)貼數(shù)額以拓寬收入來源。完善土地流轉(zhuǎn)制轉(zhuǎn)機(jī)制，鼓度能夠?yàn)閷?shí)踐中土地流轉(zhuǎn)提供指導(dǎo)，促進(jìn)土地流傳的進(jìn)程，實(shí)現(xiàn)規(guī)模化經(jīng)營(yíng)，不僅節(jié)約了大量的勞動(dòng)力資源，還提高了生產(chǎn)效率，增加了農(nóng)民收入。

3.完善第三方擔(dān)保制度和保險(xiǎn)制度，最大程度的降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)

當(dāng)前，特色種植業(yè)、養(yǎng)殖等存在著很大的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，一旦對(duì)市場(chǎng)出現(xiàn)錯(cuò)誤判斷就會(huì)導(dǎo)致失敗，最終出現(xiàn)違約，所以，筆者認(rèn)為可以通過引入第三方擔(dān)保機(jī)構(gòu)、投保等方式降低信貸風(fēng)險(xiǎn)。

4.不斷完善風(fēng)險(xiǎn)管理理論，提高對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的控制能力

首先，要樹立科學(xué)、全面的風(fēng)險(xiǎn)管理觀念，并以此為指導(dǎo)逐步提高風(fēng)險(xiǎn)控制能力。新的一輪農(nóng)村信用社的改革對(duì)于機(jī)制體制的創(chuàng)新有著不小的推動(dòng)作用，在明晰產(chǎn)權(quán)以及理清法人治理結(jié)構(gòu)的背景下，管理信貸的風(fēng)險(xiǎn)漸漸超過了較為狹窄并且有著純粹性的技術(shù)管控的范疇，這些特點(diǎn)都可以綜合全面的得以體現(xiàn)，并且都漸漸轉(zhuǎn)變?yōu)檗r(nóng)村金融機(jī)構(gòu)綜合管理的問題。

其次，加強(qiáng)約束以及獎(jiǎng)勵(lì)機(jī)制，從內(nèi)部控制上對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行完善。長(zhǎng)久以來，出于歷史的因素農(nóng)村金融體系普遍沒有較強(qiáng)的風(fēng)險(xiǎn)控制意識(shí)，使得農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)在建設(shè)信貸風(fēng)險(xiǎn)的管控制度上無法得以完善，無法在管理的整個(gè)過程當(dāng)中以及各個(gè)環(huán)節(jié)得以涵蓋。并且，鑒于信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)不可避免的同業(yè)務(wù)部門相互交織，控制信貸風(fēng)險(xiǎn)的制度零零散散的分布在操作規(guī)程以及業(yè)務(wù)管理的辦法當(dāng)中，提升了防范風(fēng)險(xiǎn)的困難度，造成了在實(shí)施制度的過程當(dāng)中沒有充足的執(zhí)行能力。

最后，先進(jìn)信息管控系統(tǒng)的建立，有助于技術(shù)效率的提高。經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)控過程也可以看成是交流、傳遞以及反饋信息的過程，提升農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)信貸的風(fēng)險(xiǎn)不能缺少技術(shù)領(lǐng)先、符合需求的高效的信息管理系統(tǒng)的運(yùn)行。

5.積極引進(jìn)高素質(zhì)人才，加強(qiáng)管理的創(chuàng)新和體制的改革

一個(gè)企業(yè)要取得長(zhǎng)久的發(fā)展，受到多種因素的影響，例如，市場(chǎng)、資金、環(huán)境、人才，其中隨著時(shí)代的發(fā)展，人才因素顯得越來越重要。當(dāng)今時(shí)代市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)十分激烈，競(jìng)爭(zhēng)的關(guān)鍵在于人才，人才對(duì)企業(yè)發(fā)展的推動(dòng)作用更加的突出和明顯。企業(yè)引進(jìn)了先進(jìn)的人才，意味著自身的管理水平的提高，服務(wù)品質(zhì)的提升，產(chǎn)品質(zhì)量的優(yōu)化，為自身的發(fā)展帶來很多有利的因素。市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的運(yùn)行講究資源的自由流動(dòng)，充分發(fā)揮市場(chǎng)在資源配置中的基礎(chǔ)作用，人才作為資源的一種也是自由流動(dòng)的，農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)作為企業(yè)的一種應(yīng)當(dāng)充分采取措施吸引更多的人才進(jìn)入其中，為自身的發(fā)展注入動(dòng)力，以適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的需要。

6.創(chuàng)新產(chǎn)品類型，走客戶多元化化道路

目前，國(guó)內(nèi)金融機(jī)構(gòu)數(shù)量有上千家，競(jìng)爭(zhēng)十分的激烈，要想在激烈的競(jìng)爭(zhēng)中立于不敗之地關(guān)鍵在于自身要有良好的產(chǎn)品類型。當(dāng)前，農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)經(jīng)濟(jì)實(shí)力還比較弱小，和其他一些大型銀行相比較還存在很多不完善的地方，主要在于服務(wù)質(zhì)量不高，推出來的金融產(chǎn)品比較單一，客戶比較單一等，為了促進(jìn)自身更快的發(fā)展，農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)立足現(xiàn)狀進(jìn)行改革，結(jié)合市場(chǎng)的需要積極拓展金融產(chǎn)品類型，提供更加優(yōu)質(zhì)的服務(wù)。此外，農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)還應(yīng)當(dāng)積極拓寬自身的客戶渠道，不能僅僅依靠農(nóng)村，還應(yīng)把更多的非農(nóng)民眾作為潛在客戶，給自身發(fā)展增添更多的動(dòng)力。

綜上所述，農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)對(duì)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，提高農(nóng)民收入發(fā)揮著重要的作用，解決高“三農(nóng)”問題更是離不開農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的支持。然而，由于農(nóng)民自身知識(shí)體系不完備，缺乏對(duì)市場(chǎng)的了解等因素，他們很難做到對(duì)市場(chǎng)的準(zhǔn)確把握，導(dǎo)致從農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)獲得貸款最終無法償還，增加了金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。因此，農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)立足現(xiàn)實(shí)，不斷提高其控制風(fēng)險(xiǎn)的能力，履行好自身的職責(zé)，發(fā)揮好自己應(yīng)有的作用。然而，實(shí)踐中，農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)在風(fēng)險(xiǎn)控制中并不是完美無缺的，還存在很多的問題，例如，信用評(píng)價(jià)方法滯后，評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)不科學(xué)、風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控體系不完善，風(fēng)險(xiǎn)控制沒有得到足夠的重視等，筆者在此基礎(chǔ)上提出自己的幾點(diǎn)建議，希望對(duì)實(shí)踐有一定的借鑒意義。

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