淺析我國跨境電子商務結算方式

摘要：電子商務浪潮徹底顛覆了傳統的購物方式和商業模式，近年來我國跨境電子商務也得到迅速發展。傳統的線下支付方式信用證（L/C）、電匯（T/T）或托收等結算方式，由于付款周期長、手續繁瑣的問題，催生了各種跨境電子商務結算方式。各種在線支付方式與信息發布、在線交流、物流服務的一體化服務成就了今天的eBay、Amazon、DHgate等網上外貿批發和零售平臺的成功。

關鍵詞：跨境支付；電子商務；國際結算

隨著國際貿易和電子商務的發展，近年來跨境電子商務也得到迅速發展。傳統的線下支付方式由于付款周期長、手續繁瑣的問題，催生了各種跨境電子商務結算方式。各種在線支付方式與信息發布、在線交流、物流服務的一體化服務成就了今天的eBay、Amazon、DHgate等網上外貿批發和零售平臺的成功。

一、跨境電子商務支付的種類

跨境電子商務支付（Cross-border Payment），是指支付機構通過銀行為小額電子商務（貨物貿易或服務貿易）交易雙方提供跨境互聯網支付所涉及的外匯資金集中收付及相關結售匯服務。跨境電子支付業務發生的外匯資金流動，必然涉及資金結售匯與收付匯。從目前支付業務發展情況看，我國跨境電子商務支付的方式主要有兩種：

（一）跨境支付購匯方式

1.由第三方支付平臺統一購匯支付

一類是以支付寶公司的境外收單業務為典型的代理購匯支付，一類是以好易聯為代表的線下統一購匯支付。支付寶的境外收單業務是針對境內個人零星購買國外商家的產品而開通，它的具體購匯支付方法如下：支付寶將這些外幣標價的產品根據實時外匯價格轉換成人民幣價格，境內個人支付給支付寶人民幣，支付寶再代理購匯支付。這一支付過程中，支付寶只是起到代理購匯手續的中間人，實際的購匯主體仍是個人買家。而好易聯（廣銀聯）的統一購匯則是以廣銀聯的公司名義，在線下通過外匯指定銀行統一購匯，購匯的主體是好易聯第三方支付平臺。

2.境外的電子支付平臺接受人民幣支付

境外的一些電子支付公司希望拓展我國巨大的網上支付市場，于是支持用中國大陸銀行卡實現境外網上支付。

（二）跨境收入結匯方式

1.境內外第三方支付平臺收款結匯

國外第三方支付公司目前都提供了直接提現到國內銀行結匯成人民幣的服務。這種提現服務可以是沒有真實貿易背景的資金流入，容易造成管理上的漏洞。我國的第三方支付平臺如支付寶目前已經開展真實貿易背景下的結匯服務，境外買家直接匯款到支付寶的境內銀行賬戶，然后通過支付寶系統集中統一到銀行結匯，付款給國內商家。

2.通過匯款到國內銀行，以集中結匯或居民個人名義拆分結匯流入

這種流入具體可以分成兩大類：一類是比較有實力的公司的操作方法，在境內外有公司，通過兩地公司間的資金轉移，實現資金匯入境內銀行，再集中結匯后，分別支付給各個生產商。還有一類是一些規模較小的個體老板，他們通過自己在美國、香港地區的親戚朋友把收益匯到境內，再以個人僑匯贍家款的名義結匯。

3.通過地下錢莊實現資金跨境流動和結匯

這種流入結匯方式是非法的，但是目前在虛擬游戲產品交易中仍有很大的市場存在。具體做法是國內服務提供商通過國外的PayPal賬號提現到境外的銀行，然后通過地下錢莊將款項轉移到國內銀行，實現結匯收入。

二、第三方支付平臺PayPal和國際支付寶的區別

目前，我國跨境電子商務支付的主體形式為通過第三方支付平臺進行資金的清算，我國近年來也頻頻出現第三方支付企業在這一全新領域的嘗試，因此，本文將以網上第三方跨境支付行為作為主要的研究對象。第三方支付（Escrow）一般是指具備一定實力和信譽保障的第三方獨立機構提供的交易支持平臺，即買方將貨款付給買賣雙方之外的第三方，第三收到款項后通知已收到買方貨款，并同時通知賣方發貨，賣方即可將貨物發運給買方，買方通知第三方收到滿意的賣方貨物，第三方便將貨款付給賣方。

2013年9月，國家外匯管理局宣布，支付寶、財付通等17家第三方支付企業成為首批獲得跨境電子商務外匯支付業務試點資格的企業。目前該試點已擴大至北京、上海、深圳、重慶、杭州5個城市，涉及企業共22家。本文主要介紹兩種PayPal和國際支付寶這兩種第三方支付平臺。

（一）Paypal（美國）

PayPal是全球最大的第三方支付平臺，是全球最安全的支付方式之一。

PayPal成立于1998年，2002年被eBay公司收購，成為eBay的全資子公司，目前是世界上最大的在線支付提供商，在全球190 國家和地區有超過1.43億用戶，實現24種外幣間進行交易。PayPal首創使用電子郵件地址作為任何個人和企業線收付款的方式。PayPal（中國）簡稱貝寶，是世界領先的網絡支付公司Paypal為中國市場度身定做的網絡支付服務。

（二）國際支付寶

阿里巴巴國際支付寶由阿里巴巴與支付寶聯合開發，旨在保護國際在線交易中買賣雙方的交易安全所設的一種第三方支付服務。支付寶國際賬戶是支付寶（中國）網絡技術有限公司擁有的國際支付產品，主要是為從事跨境交易的國內用戶建立的一個資金賬戶管理系統。與國內支付寶賬戶不同的在于，這個資金賬戶是多幣種賬戶，包括美元和人民幣賬戶，目前只有AliExpress（速賣通）與阿里巴巴國際站會員才能使用。

（三）PayPal和國際支付寶的區別

1.收款流程不同

PayPal收款流程：確認訂單—買家付款—賣家收款—賣家發貨—買家收貨。國際支付寶收款流程：確認訂單—買家付款—賣家發貨—買家收貨—賣家收款。

2.手續費不同

eBay和PayPal的關系就像國內淘寶網和支付寶的關系，同一集團下的平臺和支付。所以如果是在eBay開店的綁定了PayPal就是3.9%+0.3的手續費。其他地方用的就是4.4%+0.3的手續費。PayPal付錢方（買家）沒有任何費用的，付多少就是多少。國際支付寶手續費是3%（中國供應商會員）和5%（普通會員）。

綜上所述我國每年數百億美元規模的跨境第三方支付市場主要由美國PayPal等境外第三方支付公司壟斷。境外支付公司對中國外貿企業不僅收費高，而且管理嚴苛。因此，扶持我國自有支付公司拓展跨境業務，對于促進我國跨境電子商務和第三方支付市場的健康發展具有重要意義。

參考文獻：

[1]吳敏.“互聯網+”視野下跨境電商生態圈構建思路探析[J].商業經濟研究，2015，34.

[2]尹圣陽.我國跨境電商支付現狀與發展前景[J].經濟與管理，2014（05）