淺析國際貿易中合同欺詐問題及防范措施

摘要：隨著全球經濟一體化的發展，國際貿易中的欺詐事件也逐漸增多，給相關企業也造成了巨大的損失。本文主要針對國際貿易中合同欺詐問題進行分析，并研究其防范措施。

關鍵詞：國際貿易；合同欺詐；防范措施

國際貿易中，合同欺詐是發生率較高的問題之一，通過買賣合同進行欺詐造成的損失也非常大。因此，研究國際貿易中合同欺詐問題及其防范措施，具有重要的意義。

1.國際貿易中合同欺詐的主要類型

1.1 合同主體欺詐

合同主體是指合同雙方的當事人。而合同主體欺詐即在訂立貿易合同時一方當事人通過虛構主體、變更主體或降低責任的形式進行欺詐。國際貿易合同主體欺詐的具體方式如下：一是虛構主體欺詐，即合同一方當事人以虛構企業信息、法人身份、注冊資本來簽訂合同，或以“皮包公司”的形式簽訂合同，或子公司以母公司的名義簽訂合同等。這種形式的合同欺詐，實施主體一旦取得貨物或貨款后往往宣告破產，或逃離被欺詐人視線，使被欺詐人承受巨大損失。二是變更主體欺詐，即在合同簽訂過程中，實施欺詐的一方以各種名義提出由第三方代為履行合同條約，而被欺詐一方若沒有對第三方進行詳細調查，則可能導致欺詐行為的發生。三是降低責任的欺詐。國際貿易中，合同的當事人主要是有限責任公司，其以公司的全部注冊資本來擔負責任。如果實施欺詐的一方當事人僅以少量資本進行公司注冊，再以此公司的名義簽訂合同，當發生欺詐行為后，實施欺詐的當事人則僅僅損失了用來注冊公司的少量資本，但被欺詐一方則會損失高額的貨款或貨物。

1.2合同條款欺詐

此類欺詐行為隱蔽性較強，具體包括：一是合同條款不翔實。因為國際貿易合同條款眾多，涉及商品名稱、品質、規格、數量、價格、運輸、檢驗、索賠、支付等多個方面，實施欺詐的一方出于主觀故意對條款進行模糊描述、失實描述等，如果另一方當事人審查不嚴，則會發生欺詐行為。二是商品品質條款欺詐。即在合同條款中，對商品品質的描述或提供的樣本不符合商品實際的內在質量與外觀形態。三是檢驗條款欺詐。即在合同的檢驗條款中，以檢驗標準和檢驗程序不同的檢驗機構代替雙方共同認可的檢驗機構，可能導致商品在符合供貨方所在地通行標準的同時，即不符合買方所在地通行標準的情況。四是索賠條款的欺詐，主要是一方當事人故意縮短索賠時間，使商業糾紛發生時被欺詐一方無法在合同規定時間內完成檢驗、訴訟行為，使之難以索賠；或買方通過引誘、誤導等手段，使賣方出售低于買方標準的商品，而買方則可通過索賠條款向賣方索賠。五是支付條款欺詐，即在國際貿易中，買方誘使賣方同意使用不安全支付方式實現欺詐目的的行為。國際貿易支付方式主要有托收、匯付、信用證、保函等，其中，信用證和付款交單較為安全，而欺詐方通過偽造開立信用證、使用含有“軟條款”的信用證、偽造信用證項下單據等方式進行欺詐，使買方蒙受財產損失。

1.3海運欺詐

國際貿易中大宗商品通常采用海運方式進行運輸，在此過程中，欺詐方可以利用多個漏洞進行欺詐。如在合同運輸條款中，賣方對海運方式由班輪運輸改為租船運輸，由賣方控制運輸環節，就可以通過偽造提單的方式騙取貨物。有的賣方則利用航線上的自然災害偽造事故信息，將所運貨物進行另行處理，并利用合同條款中不可抗力因素的規定，達到免責的目的。此外，賣方還可能利用合同中保險條款，串通承運方破壞船舶、貨物，轉而向保險公司索賠。這種行為對買方會造成巨大的間接損失，且使買方難以索賠。

2.防范國際貿易合同欺詐的措施

一是建立健全國際貿易風險防范機制。企業要建立健全合同管理方面的防范機制，不斷完善與國際化經營相適應的合同管理制度，重視運用國際貿易規則，依法合規地開展國際貿易。企業應培養一批通曉合同制訂、提單、海洋運輸、保險、信用證業務等方面的專業知識的高素質外貿業務人員，防范合同欺詐，并及時處理合同欺詐行為。企業還應加強國際貿易欺詐風險意識的培訓，樹立業務人員的防范意識。

二是加強合同管理。外貿企業要深入了解交易對象所在國家和地區的經濟政策及法律環境，在合同談判和簽訂中，正確適用國際貿易術語解釋通則，制定并使用范本合同，并嚴密做好合同制訂工作。在合同訂立前，要對貿易各個環節進行詳細考察，摸清交易商品的情況，選擇資信狀況良好的貿易對象。加強對合同條款的研究，反復商討并由專業法律人士進行復核，確保條款齊備、嚴謹、準確、合法。要嚴格審核合同條款與各種單據是否前后一致，避免欺詐的發生。在合同履行過程中，要認真做好合同履行情況的動態跟蹤，及時排查化解履約中的風險隱患。一旦發現合同欺詐風險，要及時采取措施并啟動應急處置。

三是加強國際合作。國際貿易合同欺詐問題是各國各地區廣泛關注的問題，國際社會也為打擊合同欺詐行為做出種種努力。外貿企業應加強國際合作，共同防范和打擊欺詐行為，維護國際貿易的市場秩序。

結語

國際貿易中的欺詐行為對全球經濟貿易正常發展的嚴重阻礙，外貿企業應充分掌握、利用國際貿易規則，提高防范意識，完善防范和處置措施，有效維護企業利益。

參考文獻：

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[2]王步云.論國際貿易中合同欺詐識別及防范措施[J].現代商貿工業，2011（02）：98-99.

作者簡介：

李俊杰，長春工業大學本科生在讀，研究方向：國際經濟與貿易。