“一帶一路”框架下中小企業(yè)的融資管理

張利敏

摘 要：雖然國有經(jīng)濟(jì)在我國社會主義市場經(jīng)濟(jì)中占據(jù)著主導(dǎo)地位，但是民營經(jīng)濟(jì)的發(fā)展作為國有經(jīng)濟(jì)的補(bǔ)充，在我國經(jīng)濟(jì)社會也發(fā)揮著不可替代的作用。企業(yè)作為民營經(jīng)濟(jì)的主要表現(xiàn)形式，對社會經(jīng)濟(jì)的增長起著重要的推動作用。隨著中小企業(yè)在緩解就業(yè)壓力和推動經(jīng)濟(jì)發(fā)展等發(fā)面發(fā)揮的作用越來越大，中小企業(yè)融資困難的問題也逐漸受到重視。“一帶一路”給中小企業(yè)的發(fā)展提供了一個重要的契機(jī)，但是融資問題卻成為制約其發(fā)展的“絆腳石”，本文通過對中小民營企業(yè)融資困難問題進(jìn)行剖析，尋求解決問題的有效途徑。

關(guān)鍵詞：一帶一路；中小企業(yè)；因素；融資方式

一、引言

改革開放以來，隨著國家政策的支持，中小企業(yè)如雨后春筍般迅猛的發(fā)展起來，在整個社會經(jīng)濟(jì)中占得比重越來越大，發(fā)揮的作用也越來越重要。習(xí)近平主席于2013年提出了共同建設(shè)“海上絲綢之路”的構(gòu)想，并且已經(jīng)付諸實踐。這無疑給中小企業(yè)的發(fā)展提供了一個契機(jī)，但是融資問題卻成為了制約其發(fā)展的一個難題。企業(yè)是國民經(jīng)濟(jì)的細(xì)胞，對國家GDP的增長有著舉足輕重的作用，我國的經(jīng)濟(jì)增長離不了中小企業(yè)的發(fā)展，但是中小企業(yè)由于規(guī)模小、制度不完善、信息部隊稱、資信情況不好等問題導(dǎo)致的融資難，成為了其進(jìn)一步發(fā)展的絆腳石。因此研究中小企業(yè)的融資問題對解決就業(yè)問題和推動國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展起著重要的作用。

二、“一帶一路”框架下中小企業(yè)融資困難的原因

1.外部因素

（1）政府、政策因素

中國的以國有經(jīng)濟(jì)為主體，多種所有制經(jīng)濟(jì)共同發(fā)展的經(jīng)濟(jì)政策決定了政府對國有企業(yè)的重視程度。長期以來，政府對國有企業(yè)的扶持力度一直遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于中小企業(yè)。政府對中小企業(yè)的扶持力度不夠是導(dǎo)致中小企業(yè)融資困難的歷史原因。大型企業(yè)由于有固定的廠房和辦公場所作為抵押、信用度好、貸款數(shù)額大等優(yōu)勢，其貸款相對而言要容易很多，而中下企業(yè)要想融資的話，要滿足的條件就更為嚴(yán)苛，因此中小企業(yè)要想融資就必須付出更大的貸款成本。

（2）銀行對中小企業(yè)貸款的扶持力度不夠

目前，中國的規(guī)模較大的銀行基本上都屬于國有銀行，他們一般都以國有企業(yè)為主要服務(wù)對象，而對中小企業(yè)的貸款卻不那么熱衷。中小企業(yè)貸款數(shù)額相較國有企業(yè)而言，貸款數(shù)額較小，國有銀行一次貸款數(shù)額相當(dāng)于幾十家中小企業(yè)的貸款數(shù)額，但是銀行一次信貸程序卻是一樣的繁瑣，而且中下企業(yè)普遍沒有廠房或辦公區(qū)域作抵押，與銀行打交道較少，信用度也不高，所以銀行工作人員對于中小企業(yè)貸款的審核條件把關(guān)非常嚴(yán)格，普遍采取“寧可不貸，也不錯貸”的態(tài)度。

（3）缺少專門的金融管理機(jī)構(gòu)

很多西方發(fā)達(dá)國家都為中小企業(yè)融資設(shè)立了專門的金融管理機(jī)構(gòu)，幫助中小企業(yè)融資，提供必要的商業(yè)機(jī)構(gòu)的融資信息及擔(dān)保責(zé)任，以保證企業(yè)順利取得需要的資金，在我國，政府對這方面的關(guān)注較少，沒有設(shè)立這種機(jī)構(gòu)，無法為中小企業(yè)提供必要的擔(dān)保，這也是造成中小企業(yè)融資困難的原因之一。

2.內(nèi)部因素

（1）中小企業(yè)缺乏必要的資產(chǎn)作抵押

我國對于中小企業(yè)的設(shè)立的門檻越來越低，規(guī)模要求也越來越小。大多數(shù)中小企業(yè)沒有廠房或者是辦公場所作抵押。銀行對于抵押品的偏好主要是看抵押品是否容易出售和其價值是否穩(wěn)定，而中國的資本市場不發(fā)達(dá)，因此銀行對抵押品要求一般比較嚴(yán)苛，他們只接受土地和房屋作為抵押品。這就為中小企業(yè)融資出了一個大大的難題。

（2）中小企業(yè)信用等級不高

中小企業(yè)規(guī)模小，管理不規(guī)范，法律意識淡薄，而且沒有大額固定資產(chǎn)，很多中小企業(yè)一旦出現(xiàn)資不抵債的情況后企業(yè)主就逃之夭夭，因此他們的信用等級一般不高。再加之中小企業(yè)平常不與銀行打好關(guān)系，只有在需要的時候才去聯(lián)系銀行，因此很多銀行都不愿意貸款給中下企業(yè)。

（3）財務(wù)不透明，信息不對稱

中小企業(yè)很多都是家族企業(yè)或是熟人一起創(chuàng)辦的企業(yè)，所有權(quán)和經(jīng)營權(quán)高度統(tǒng)一，財務(wù)人員缺乏必要的專業(yè)知識和素養(yǎng)，因此他們很有可能為了順利拿到貸款或是是自己的業(yè)績顯得好看，而對報表內(nèi)容加以修飾、隱瞞企業(yè)的真實經(jīng)營狀況。由于缺少完善的信用登記及評價系統(tǒng)，單從報表上看，銀行難以對中小企業(yè)的經(jīng)營狀況、信用狀況、償付能力有真實的了解，導(dǎo)致銀企關(guān)系僵化，這也是中小企業(yè)融資難的一個重要原因。

三、“一帶一路”框架下解決中小企業(yè)融資困難的措施

1.政府及銀行層面的解決對策

（1）制定相應(yīng)的政策，加強(qiáng)對中小企業(yè)的扶持力度

要想切實解決中小企業(yè)融資難的問題，政府就必須制定相應(yīng)的政策，為中小企業(yè)的發(fā)展提供一個有利的環(huán)境。如降低中小企業(yè)的稅收比率、給予貸款給中小企業(yè)的商業(yè)機(jī)構(gòu)和銀行一定的稅收優(yōu)惠政策等等。目前，我國居民手中儲蓄充足，有大量的閑散資金沒有得到充分的利用，如果能把這部分資金用來支持中小企業(yè)的發(fā)展，一方面可以提高居民的收入，另一發(fā)面也可以緩解中小企業(yè)的燃眉之急，對國家經(jīng)濟(jì)的增長可謂是一舉兩得。政府可以設(shè)立專門的機(jī)構(gòu)，以高于銀行利率的收益率收集居民手中的存款貸給中小企業(yè)，支持中小企業(yè)的發(fā)展。

（2）設(shè)立專門的金融管理結(jié)構(gòu)

銀行不想貸款給中小企業(yè)的一個重要原因就是他們無法了解中小企業(yè)實際的經(jīng)營狀況和償債能力，無法評價其信用等級。政府可以從這一方面入手，設(shè)立一個專門的金融管理結(jié)構(gòu)，主要負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)銀企之間的關(guān)系，促使其貸款過程的順利進(jìn)行。這個金融機(jī)構(gòu)的具體工作內(nèi)容包括一方面與銀行進(jìn)行協(xié)商，減少銀行對中小企業(yè)貸款的厭惡感，改變其對中小企業(yè)貸款的態(tài)度；另一方面從企業(yè)獲取銀行需要的信息提供給銀行，根據(jù)企業(yè)的經(jīng)營狀況，對企業(yè)還款能力評定一個等級，減少銀行在這方面的管理工作，并監(jiān)督企業(yè)日后的還款情況，對其今次那個信用等級的評定，留存歸檔，這樣這個企業(yè)日后貸款只需翻看其檔案就知道其信用等級，減少了重復(fù)工作的時間、勞動成本。

（3）銀行應(yīng)改變對中小企業(yè)貸款的態(tài)度

銀行必須認(rèn)真對待中小企業(yè)融資的問題，改變其“寧可不貸，不可錯貸”的態(tài)度，支持中小企業(yè)的發(fā)展。銀行可以設(shè)立新的對中小企業(yè)的信用評價和風(fēng)險評估標(biāo)準(zhǔn)，合理評價中小企業(yè)的信用狀況。在中小企業(yè)申請貸款程序上，在保證銀行利益的前提下，銀行也應(yīng)該適當(dāng)?shù)姆艑捲u估標(biāo)準(zhǔn)，簡化貸款程序，鼓勵信貸人員積極發(fā)展中小企業(yè)客戶，調(diào)動其為中小企業(yè)服務(wù)的積極性，這樣不僅增加了銀行的業(yè)務(wù)，樹立了銀行的良好形象，也節(jié)省了銀行的管理成本。

2.企業(yè)自身層面的解決方法

（1）加強(qiáng)企業(yè)財務(wù)管理，樹立企業(yè)良好形象

財務(wù)管理是企業(yè)管理的重中之重，它涉及企業(yè)資金的運(yùn)轉(zhuǎn)、監(jiān)督和財務(wù)報表的編制等。財務(wù)報表是外界了解企業(yè)運(yùn)營情況的窗口，因此企業(yè)管理人員應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)這方面的監(jiān)督管理，財務(wù)人員應(yīng)當(dāng)按照國家有關(guān)法律法規(guī)工作，不能為了使報表更加“好看”，而修改報表的金額，粉飾報表。中小企業(yè)應(yīng)完善公司的財務(wù)管理制度，提高會計透明度和企業(yè)財務(wù)管理水平，堅決不做假賬，及時歸還公司的應(yīng)付款項，建立企業(yè)良好的信用等級和形象。

（2）加強(qiáng)和其他企業(yè)間、銀行間的關(guān)系

中小企業(yè)平時應(yīng)該維護(hù)好和銀行間的關(guān)系，同時加強(qiáng)與其他企業(yè)間的合作，拓寬本企業(yè)的融資渠道。銀行之所以不貸款給中小企業(yè)，與他們對中小企業(yè)不了解，接觸較少有直接的關(guān)系，企業(yè)平時就應(yīng)該維持好與銀行的聯(lián)系，處理好與銀行的關(guān)系，這樣當(dāng)企業(yè)真的有融資需求的時候，從銀行貸款和容易很多。

（3）創(chuàng)新融資手段，拓寬融資渠道

對中小企業(yè)而言，即使有國家政策的支持，提供的信用擔(dān)保，銀行貸款等融資形式，但是最后能夠得到融資資金的企業(yè)畢竟還是占少數(shù)，企業(yè)不能只依靠這些來取得公司發(fā)展的資金，而必須想盡各種辦法拓寬自己的融資渠道。在當(dāng)前的市場條件下，企業(yè)必須動用一切自己能動用的力量。利用一切自己能利用的方法，結(jié)合自身實際情況和國家財政金融市場的狀況，創(chuàng)新出一切可能的融資手段，籌集到自己需要的資金，比如吸收創(chuàng)業(yè)（風(fēng)險）投資、票據(jù)貼現(xiàn)融資、租賃融資、專業(yè)化協(xié)作融資等。

四、結(jié)束語

在“一帶一路”框架下，雖然有國家政策的支持，但是中小企業(yè)的融資仍然面臨著許多的困難。“一帶一路”給中小企業(yè)的發(fā)展提供了一個重要的契機(jī)，企業(yè)要想抓住這個機(jī)會擴(kuò)大企業(yè)的規(guī)模，增強(qiáng)企業(yè)的實力，使企業(yè)得到發(fā)展，就必須籌集到足夠的發(fā)展資金，這不僅是對企業(yè)的考驗，也是對國家、政府的考驗。本文首先介紹了中小企業(yè)面臨的環(huán)境和研究中小企業(yè)融資問題的背景，然后指出了中小企業(yè)融資困難的原因，最后給出了相應(yīng)的解決措施。

參考文獻(xiàn)：

[1]羅亮森.中小企業(yè)融資現(xiàn)狀分析[N].中國金融報，2011-12-21（3）.

[2]陳東升.中小企業(yè)融資障礙理論[D].蘭州大學(xué)，2012.

[3]宋羽.中小企業(yè)融資——現(xiàn)實與思考[D].經(jīng)濟(jì)科學(xué)出版社，2012-04-01.

[4]吳瑕.融資有道——中國中小企業(yè)融資風(fēng)險案例解析與融資管理策略精華版（2）[D].中國經(jīng)濟(jì)出版社，2013-12-01.

[5]王向榮.拓寬中小企業(yè)融資渠道的新方式-項目融資[J].企業(yè)經(jīng)濟(jì)，2009（8）.