制約金融機構支持縣域小微企業發展的原因及對策

張淑芳

摘 要：小微企業在縣域經濟中的地位舉足輕重，其融資難不僅制約著縣域經濟的進一步發展，同時，也制約著金融業自身的健康發展。本文在對縣域企業經營狀況、銀行信貸條件、社會誠信環境等進行調查的基礎上，認真剖析了制約金融機構支持縣域小微企業發展的原因，并提出相關對策。

關鍵詞：制約；金融機構；支持；縣域小微企業；原因及對策

一、縣域小微企業難以獲得金融支持的原因

1.小微企業自身方面的原因

（1）非常不規范的家族式經營方式

隨著我國經濟市場化進程的不斷加速，金融機構對借款企業的信用要求越來越高，不僅要求借款企業信守承諾，百分之百地履行自己的債務，而且還要求借款企業有真實合規的賬務、規范化的經營管理以及明晰的產權。而大多數縣域小微企業并沒有專職的財務人員，只是臨時聘請同時擔任若干家小微企業會計的退休人員或其他人員兼任，并且這些兼職人員并不為小微企業進行日常的核算，只是定期為其整理匯總一下賬務而已，因而小微企業的財務資料往往既不完整，也不準確。另外，小微企業的技術和管理水平也都比較落后，資信評級低。

（2）追加資本少，缺乏合格的抵押品

一段時間以來，商業銀行等金融機構空前重視信貸風險的防范，加速建立貸款的抵押擔保機制，不能提供合格抵押品的小微企業一律不予貸款，對小微企業產生明顯的“恐貸”心理和“惜貸”行為。原因如下：小微企業自有資金不足，積累較少，抗風險能力較弱；企業評級低、能夠提供的抵押品有限，銀行對其還貸能力有顧慮。

（3）規模小，貸款條件不達標

小微企業總體規模偏小，部分民營、私營企業初步形成規模，但優質企業比例較低；技術裝備水平低，經營管理不規范，盈利能力較差，不符合商業銀行的貸款條件。

2.銀行方面的原因

（1）貸款權限上收，審批程序過長

一段時間以來，商業銀行等金融機構將貸款的審批權一再上收，這一做法在降低了貸款風險的同時，卻又帶來另一不利后果，那就是導致貸款的審批程序更加復雜，所需時間也大大延長，往往會貽誤縣域小微企業的用款時機，影響縣域小微企業的生產和經營。據對商業銀行等金融機構的實地調查，其每發放一筆常規性貸款就需要辦理10多項有關手續，辦理各種手續形成的資料多達50頁，煩瑣至極；其發放的消費貸款以及為償還舊貸款而發放的新貸款，一般需要長達10天的時間才能審批完畢，簽發銀行承兌匯票和發放一般的新貸款則需要15天以上才能審批完畢，而項目貸款更是需要近3個月的審批時間，甚至有的項目申請了1年也未辦下來。

（2）貸款激勵機制不對稱，放與不放一個樣，甚至放還不如不放

為了鼓勵信貸人員多放貸、放好貸，商業銀行等金融機構堅持貸款營銷權責對稱的原則，而為了嚴控貸款風險，商業銀行等金融機構又實行貸款責任終身追究制。這兩種互相矛盾的規定，導致信貸人員放貸越多，承受的風險就越大，放貸越少，承受的風險也越小，不放貸則無需承擔任何風險。這無疑會在很大程度上降低商業銀行等金融機構信貸人員的放貸熱情，出現“慎貸”、“惜貸”等不求有功、但求無過的現象。

（3）授信門檻提高，符合條件的企業少

很長一段時間以來，商業銀行的信貸管理體制因其信奉“抓大放小”的經營理念而發生了天翻地覆的變化。商業銀行授信額度主要向大中城市、大型企業和國家重點工程項目傾斜，形成了多數中小微企業授信不足。對中小微企業貸款的信用評級、抵押擔保、審批程序門檻提得很高，現有的小微企業不符合商業銀行的貸款條件。某國有商業銀行新出臺了《小企業貸款管理辦法》，將小企業貸款的審批權上收到二級分行及其以上機構。同時出于風險防控原因，商業銀行制定了各單項貸款不良貸款容忍率，超過不良指標則停牌整頓；有的銀行制定了嚴格的管理規定，貸款出現一筆不良就取消放貸資格，清收整改后再放貸款。

3.社會方面的原因

（1）政府落實破產企業欠銀行債務的情況差

在歷年企業改制中，不管是有意還是無意，不管是政策因素，還是其他原因，企業逃廢債已成不爭的事實，政府對銀行信貸的保護不夠以及相關部門收費過高，也是影響小微企業貸款難的一個重要因素。而在銀行維權過程中，一些政府部門出于自身利益的需要，對銀行維權支持不夠，在處置企業資產時銀行信貸債權清償率往往非常低，常常是贏了官司收不回錢，金融機構不得不提高風險防范意識，在貸款的發放上慎之又慎。

（2）信用擔保機制不完善，中介收費過高

目前，縣域中小微企業信用擔保公司本來就不多，再加上近幾年國家清理政府融資平臺，從而導致能夠獲得擔保的小微企業更是少而又少。而且由于小微企業融資全部是抵押貸款、擔保貸款或是民間借貸，小微企業要想取得銀行貸款，必須經過保險、房產、評估等中介機構，這些部門都要收取0.3-0.8%的費用，加大了小微企業的融資成本，以農信社為例，企業融資成本為12.6%，遠高于同檔次貸款的基準利率。抵押貸款的費用包括評信機構信用評級費用、資產評估費用、抵押登記費用、貸款利率及浮動利率。從當前的實際情況看，房地產的抵押登記不僅要求到指定的機構進行，而且有關部門還收取很高的費用。若企業不在其指定機構評估，則不予登記。如遼西某縣某物流有限公司向某行申請1100萬元的國內信用證貸款，企業用廠房、土地、汽車等做抵押，與該行合作的評估機構是遼西某市某評估公司，企業拿該評估公司出具的評估報告到本縣的土地、房屋登記部門申請登記時，還要求企業到其指定的評估機構評估，再給予登記，企業辦理此筆業務多花費2萬多元，增加了企業的貸款成本。而且各家銀行沒有建立統一的對中小微企業評級授信標準，中小微企業在貸款時，既要承擔高額的抵押、評估、辦證等費用，又要承擔因各家銀行在評級授信上各自為政而增加的重復評級成本。

二、縣域小微企業融資困境的緩解對策

1.完善縣域小微企業的法人治理結構，提高經營管理水平

改變縣域小微企業現有的、高度集權的、家族式的管理體制。從條件具備的縣域小微企業開始，完善其法人治理結構，將企業的經營權與所有權分開，實現企業決策效率和水平的雙提高，優秀人才層出不窮地從內部產生或源源不斷地從外部被吸引進來。法人治理結構的形成，既事關縣域小微企業的長遠發展，也事關商業銀行等金融機構的貸款安全，是解決縣域小微企業融資難題和兼顧銀行資金“三性”之根本。

2.進一步完善縣域金融服務，加大信貸投入力度，解決生產經營所需資金

現階段，縣域金融機構的業務范圍還比較狹窄，仍以傳統的信用業務為主，新興的中間業務微乎其微，影響了其對小微企業發展的支持力度。而要擴大縣域金融機構的業務范圍，首先要提高認識，更新觀念，切實認識到新興中間業務的重要性，還要通過加速自身的電子化建設為中間業務的辦理提供物質基礎。在發達的資本主義國家，中間業務無論是在業務規模上，還是在創利數量上，均已占據商業銀行的半壁江山，這也將是我國商業銀行中間業務的未來發展方向。同時，還需大力提高或改進縣域金融機構的服務質量和方式。

金融部門還要改善經營管理水平，改進信貸管理機制，創新金融產品，提高核心競爭力。金融產品的創新，要滿足多層次的金融需求和豐富金融產品，適應縣域小微企業發展的需要。

3.創新抵押擔保方式，不斷提高金融服務能力

建議參照省里模式，政府、企業共同出資成立擔保公司；同時，商業銀行等金融機構的放貸決策權要適當下移，放貸決策程序也要適當簡化，以使小微企業在較短的時間內就能獲得貸款，籌資效率大大提高；改革不分主客觀原因、“一刀切”式的信貸風險識別及責任追究機制，以激勵信貸人員放開手腳，大膽地根據縣域小微企業的不同特點，靈活決定采用何種擔保方式。例如，個體工商戶之間可相互聯保，高科技企業通過抵押自己的無形資產獲得銀行貸款，法人代表的個人資產也可作為私營企業的貸款抵押品，以小微企業的股權、應收賬款和倉單作為貸款的質押物，等等。這樣，小微企業抵押難、擔保難的狀況就可以得到很大的改善。

4.政府部門聯合行動，助力縣域小微企業打破制約其籌資的瓶頸性問題

可以說，不能提供合格、有效的抵押擔保是制約縣域小微企業籌資的瓶頸性問題。因此，政府部門非常有必要聯合行動，采取有效措施幫助縣域小微企業解決貸款抵押擔保難題。具體做法有：組織縣域小微企業相互之間聯保或互保，千方百計籌措資金建立具有專門用途的貸款擔保基金等。不僅如此，還要注意在辦理抵押擔保的登記、公證等事項時，要盡可能簡化手續，縮短辦理時間，提高辦事效率，并且收費要合理，以減輕縣域小微企業的經濟負擔。政府還可采用一些經濟手段激勵金融機構發放小微企業貸款的積極性。主要的經濟手段有：發放小微企業貸款可享受貼息待遇和稅收減免待遇；強制要求金融機構必須將新吸收存款的一定比例貸放到當地；金融機構因發放小微企業貸款而形成的壞賬損失由政府財政事先出資建立的各種風險補償基金來彌補；等等。這些經濟手段之所以能起到激勵作用，是因為它們減少了金融機構放貸的風險和后顧之憂，放貸的積極性自然相應提高。

5.豐富縣域小微企業的籌資途徑，加大社會籌資比重

一直以來，我國縣域小微企業的籌資途徑都極其單一，那就是向銀行申請貸款，其他籌資途徑很少采用，這不僅造成縣域小微企業籌資難，而且還加大了其籌資風險，無疑對縣域小微企業的發展是非常不利的。現階段，縣域小微企業急需打破傳統，改變籌資中對銀行貸款的過度依賴，逐步加大直接籌資的比重，如向社會公開發行債券、允許其他企業和本企業職工參股等等，最終實現籌資途徑多元化的目標。當然，有關部門也要注意除了繼續完善已有的縣域小微企業擔保機構外，還需建立新的擔保機構，為小微企業融資提供有效擔保。

6.加快征信體系建設，合理凈化社會金融生態環境

進一步完善人民銀行征信體系，采用更加科學的信息征集方式，著重加大其中對小微企業信用信息的采集比重。當然，這項工作需要發改委、工商、財政等多部門的通力合作才能完成。建議成立依托征信中心企業信用信息基礎數據庫為內容的小微企業信用信息中心，將數量龐大、數據分散的小微企業信用信息進行統一采集，集中管理，為金融機構與小微企業之間搭建高效信息交流平臺，實現信息資源共享。在此基礎上，建設各級小微企業信用信息管理平臺、數據交換中心，構筑全方位、多層次、條塊結合、互為補充的小微企業征信系統；解決信息不對稱問題，降低金融機構審貸成本，提高審貸效率，為小微企業提供優質金融服務。同時，開展職業道德教育、普法教育及信用知識普及教育活動，增強企業自身信用意識，以及全社會的信用意識、誠信意識和法制觀念，積極推進金融生態環境建設。政府應加大地方誠信環境整治力度，建立目標責任考核機制、激勵懲戒機制和長效機制，切實將優化金融生態環境作為推動縣域實體經濟可持續發展的重要工作，通盤考慮。