商業銀行金融服務外包風險管理方略談

王亮

摘要：面對著金融機構逐漸遞增的發展勢頭，我國的金融機構間存在越來越大的競爭壓力，要想提高自身的核心競爭力，很多金融機構選擇金融服務外包作為戰略決策。本文將對我國現階段商業銀行的金融服務外包情況進行分析，對其存在的風險、成因及相關對策進行探討，以提高商業銀行的風險管理水平。

關鍵詞：商業銀行；金融服務外包；風險管理

近年來，我國的商業銀行普遍存在IT能力不足等情況，因此在不斷拓展市場及客戶中，很多商業銀行將非核心業務作為新的增長點，不斷創新發展戰略模式，彌補自身不足。但是，現階段金融服務外包帶來的風險也是客觀存在的，如果對風險預估不足或對安全管理方面存在失控等現象，則會直接為銀行帶來巨大的損失。

1.商業銀行金融服務外包的概念及現狀探析

如今，作為商業銀行提升自身盈利水平的重要手段，很多金融機構開始廣泛應用金融服務外包，很多后臺服務系統都已經脫離商業銀行總部，這也是國外很多發達國家的發展趨勢。例如IBM公司便是德意志銀行承接IT服務外包的公司，而印度的公司也承接了花旗集團的呼叫中心等業務。在全球領域，服務外包在商業銀行中的應用范圍非常廣泛，并呈現迅猛的發展勢頭。

在我國，金融服務外包在商業銀行的應用也呈現不斷加快的態勢，并且其應用范圍非常廣泛，規模也逐步在擴大。表 1 列出了我國部分金融機構的服務外包內容。

資料來源：根據各種媒體信息整理

金融服務外包，是指在經營過程中，金融機構利用公司集團的內部或外部實體，讓其實施具體的業務活動。從其概念上來說，商業銀行在經營過程中，很多非核心、信息技術業務流程或一些共性、技術性的業務流程將它們剝離出商業銀行，由外部的服務提供商來具體完成。由定義我們不難看出，計算機操作是服務外包的基礎，很多業務及其流程都是服務性工作，其支付過程離不開現代通信手段。從創造價值的層次來看，創造價值并不能依靠金融服務外包來直接創造，商業銀行更多地是依靠核心業務來創造價值，很多服務性活動及業務流程的外包，可以幫助商業銀行不斷優化資源配置，以此來實現經營成本的下降，最終對提升核心競爭力具有現實的意義。

基于業務外包基礎之上便是服務外包。從業務外包的內容來看，其理論層面包含勞動分工、價值鏈、比較優勢、木桶等理論作為基礎，在金融企業中的，對其進行重新定位之后便有了服務外包的概念，實際上金融服務外包是一種商業銀行對自身各種資源的重新配置過程，很多資源都集中于優勢領域，自身的競爭優勢也不斷提升，最終持續發展的能力得到進一步增強。

從分類角度來看，服務外包的金融服務主要有以下三種類型：

這三種類型當中，金融服務外包的高端部分便是知識流程外包?，F階段，我國的商業銀行服務外包主要集中在前兩者，對于知識流程外包目前還不普遍。未來，我國的金融服務外包有一個明顯的趨勢是傾向于金融工程方向，今后一個時期，高校及科研機構將主要承擔起我國商業銀行中關于金融衍生的產品設計、創新、分析等方面的服務外包。

2.商業銀行關于金融服務外包的主要風險及成因剖析

2.1戰略選擇風險

此類風險主要是針對供應商與銀行之間的戰略目標不同導致的，有時銀行的戰略目標與供應商不同，并且對供應商的相關檢查及監控力度不足，都會導致戰略選擇風險。我國目前尚未專業的制度去審核供應商的資格及信用評級，因此，供應商的實力、經營狀況、社會信譽等方面差異較大，銀行很難對供應商有客觀公正的分析，因此無形中給銀行帶來了風險。

2.2過度依賴風險

在我國，商業銀行的金融服務外包，有少數供應商將這個市場壟斷，這促使商業銀行對供應商產生依賴性，他們會借此機會進行投機行為。例如，商業銀行會利用IT網絡及操作系統等方面的平臺，這些平臺都是依托IT供應商而存在的，此時如果IT供應商對銀行相關金融業務不夠精通，或者IP平臺的工程師出現人事變動，則會直接影響商業銀行的服務質量及水平。

2.3信息泄露風險

商業銀行掌握大量的客戶信息及機密文件，這些隱私文件都有可能通過供應商而泄露出去。例如，當呼叫中心的業務承包給服務外包機構，當有客戶通過呼叫中心詢問業務或購買產品時，往往會將個人信息等通過呼叫業務泄露出來，這些信息如果被供應商獲取并通過一定途徑泄露出去，會對銀行的信譽產生負面影響。

2.4履約風險

銀行與供應商間會簽訂合同規定雙方的任務，但是供應商有可能會未盡到職責，沒有完全按照合同的要求完成任務，此時就會對銀行產生履約風險。銀行在經營業務時，會與客戶簽訂合約，規定雙方的任務需求，如果因為金融服務外包機構未能按照規定履行自己的任務，勢必會給銀行帶來影響，甚至會因為未能履約而賠償客戶損失。在面對社會、經濟條件帶來的影響時，供應商有可能會出現不能按時履行合約規定的情況，此時給供應商自身帶來信譽損害是必然的，但是與此同時也會影響商業銀行自身的正常業務，給銀行發展帶來隱患。

2.5信息不對稱風險

在選擇金融服務外包對象時，銀行掌握的信息并不能客觀反映出供應商的能力，很多信息無法及時掌握，即便是在銀行與供應商之間制定嚴格的合同，也無法面面俱到。例如，很多外包機構存在不良消費貸款記錄，但是在對供應商反饋信息時，他們單方面提供財務數據，但是供應商如果沒有采取及時的對賬措施，有可能會產生資金流失等情況，因此，信息不對稱可以直接給銀行帶來無法挽回的風險。

3.我國商業銀行金融服務外包的風險管理探討

3.1控制風險源頭

針對商業銀行服務外包風險管理方面的措施，我國銀監會頒布過相關政策，對服務外包戰略制定相應的安全管理體系。銀行在準備與供應商簽訂合同時，應當協同法律部門根據實際情況制定合同文本。此外，還應當尋找相關外審機構，制定相應的策略，全面評估供應商的風險。

3.2風險衡量方法改進

將供應商的風險量化，可以有效防范風險的產生，大大降低銀行在金融服務外包過程中的負面影響。迄今為止，我國還沒有完善的風險衡量方法，因此今后應當不斷改進和創新該項體系。

可以將可能造成風險的因素及路徑相結合，將可能造成的風險分成五個等級，將風險可能發生的概率與可能產生的影響進行加權平均，最終可以得出風險產生的概率，評估對銀行可能造成的損失大小，給銀行接下來抵御風險提供參考。還可以通過構建方程模型的方式，將產生風險的因素及路徑進行有效統計，將外包后的績效和風險相結合，得出相關數據，有效管理風險。

此外，還可以采取靜態、動態博弈相結合的方法，將監管制度進一步完善，結合相應的法律框架，最終建立一個客觀的評級制度專門針對服務外包機構進行審查和信用評級使用，將金融服務外包可能產生的風險控制到最低程度。在對金融服務外包中銀行與相關供應商之間的動態分析采取的是動態博弈的分析方法，對于防范決策提供一定的借鑒參考價值。

3.3 風險損失的補償

服務外包勢必會帶來各式各樣的風險，進而影響商業銀行的發展，針對這一現象，我們應當及時建立應對風險的相關補償機制，今早為了應對風險出臺相應的補償措施，具體的補償機制可以從如下兩個方面進行：

首先，確定補償的資金來源問題。一旦商業銀行遇見各類風險后，其補償資金的部分應當保證，這部分資金可以來自于社會募集的方式，也可以通過銀行的內部積累或財政投入等多種形式。無論采取哪種方式，資金都一定要符合相關標準，根據相應的義務及時補充資金，嚴格執行補償制度的相關機制。

其次，補償資金的提取比例應當及時建立。金融機構防范風險從資本層面來說意義重大，正如巴塞爾委員會最初提出的相關規定一樣，它最初對資本充足率進行了明確的規定，其中銀行部分應當達到8%，而核心資本充足率應當達到6%，因此提取賠償資金的比例是事先設定好的，并且要將相關的資金補充制度建立好。

本文結合了商業銀行中金融服務外包的現狀及當下政治面臨的風險進行深入剖析，針對風險管理提出了諸多規避的措施及建議，將更加規范、標準的管理實現于商業銀行中，助其實現利潤增長。

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