小額貸款公司監(jiān)管的問題與對策研究

趙丹

【摘要】近年來，我國小額貸款公司迅速發(fā)展，對小額貸款公司的監(jiān)管問題值得越來越值得關(guān)注。目前的監(jiān)管工作存在著協(xié)調(diào)機(jī)制不夠健全，監(jiān)管部門監(jiān)管力度不夠，監(jiān)管信息質(zhì)量不高，監(jiān)管法律制度不健全等一些問題。針對這些問題，應(yīng)采取盡快制定專門立法、進(jìn)一步完善監(jiān)管機(jī)制、提高監(jiān)管基礎(chǔ)信息質(zhì)量、構(gòu)建外部風(fēng)險防范體系等措施。

【關(guān)鍵詞】小額貸款公司 監(jiān)管 問題 對策

我國的小額貸款自2008年5月全面試點(diǎn)以來，以其靈活的貸款方式、簡單的貸款手續(xù)、方便的貸款模式等優(yōu)勢，有效填補(bǔ)了銀行體系的空白，對支持小微企業(yè)融資、完善多層次信貸市場發(fā)揮了重要作用。但是，由于小額貸款公司處于發(fā)展階段，存在著借款人多為次優(yōu)客戶、從業(yè)人員素質(zhì)良莠不齊、社會信用缺失等問題，因此容易出現(xiàn)突破底線、違規(guī)經(jīng)營的現(xiàn)象。小額貸款公司的監(jiān)管問題值得關(guān)注。

一、小額貸款公司監(jiān)管的現(xiàn)狀

由于小額貸款公司在我國出現(xiàn)的時間短，還處于起步階段，因此需要加強(qiáng)監(jiān)督管理、不斷規(guī)范監(jiān)管工作。

（一）對小額公司監(jiān)管的法律依據(jù)

目前，對小額貸款公司監(jiān)管的法律依據(jù)主要是2008年5月出臺由中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會和中國人民銀行聯(lián)合發(fā)布的《關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見》，同時根據(jù)國家指導(dǎo)意見的規(guī)定，各地政府也相繼出臺了當(dāng)?shù)氐谋O(jiān)管辦法。

（二）對小額貸款公司的監(jiān)管體系

我國對小額貸款公司的監(jiān)管體系是多元化的。《關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見》規(guī)定，由省級政府確定一個主管部門負(fù)責(zé)對小額貸款公司的監(jiān)督管理。從各地的具體情況看，除了少數(shù)省份（如貴州與河南由中小企業(yè)管理局負(fù)責(zé)監(jiān)管，青海省由經(jīng)濟(jì)委員會負(fù)責(zé)監(jiān)管）外，大多數(shù)都由政府金融辦負(fù)責(zé)對小額貸款公司監(jiān)管，如廣西、遼寧、內(nèi)蒙古、北京、黑龍江等等。雖然各地監(jiān)管的做法不盡一致，但在由地方主管部門監(jiān)管的基礎(chǔ)上，大多成立了人民銀行、銀行監(jiān)管部門參加的聯(lián)席會議，對小額貸款公司進(jìn)行共同監(jiān)管。一般而言，由政府主管部門負(fù)責(zé)小額貸款公司的審核、變更、終止工作，對違規(guī)行為進(jìn)行查處，審查高管人員任職資格，統(tǒng)計(jì)公司數(shù)據(jù)、報表；銀監(jiān)局負(fù)責(zé)指導(dǎo)協(xié)助主管部門對小額貸款公司的業(yè)務(wù)進(jìn)行現(xiàn)場檢查，人民銀行負(fù)責(zé)小額貸款公司的利率、資金流向的跟蹤監(jiān)測。一些地方還成立了小額貸款行業(yè)協(xié)會作為監(jiān)管的輔助方式，加強(qiáng)行業(yè)自律。

目前在地方政府、人民銀行、銀行監(jiān)督部門構(gòu)成的監(jiān)管體系下，小額貸款公司發(fā)展總體上運(yùn)營平穩(wěn)、發(fā)展規(guī)范。

二、小額貸款公司監(jiān)管中存在的問題

多年來的監(jiān)管實(shí)踐也暴露出小額貸款公司監(jiān)管上存在的一些問題。

（一）協(xié)調(diào)機(jī)制不夠健全，監(jiān)管力量分散

現(xiàn)行監(jiān)管體系中金融辦作為小額貸款公司的監(jiān)管主體，但在實(shí)際操作中，由于地方政府金融管理部門面臨工作量大，工作人員少，其本身并不具備對從事信貸業(yè)務(wù)該類企業(yè)監(jiān)管的經(jīng)驗(yàn)和技術(shù)，監(jiān)管專業(yè)性較差。而人民銀行、銀監(jiān)局作為小額貸款公司監(jiān)管的協(xié)助部門又很難對小額貸款公司進(jìn)行有效的監(jiān)督管理，甚至開業(yè)時間、開辦貸款業(yè)務(wù)狀況等都不在掌控之中，還需向地方政府金融管理部門和貸款公司詢問。因此，在監(jiān)管的時效性、可操作性、合理性等方面都存在一定的問題。但它們的職責(zé)主要專注于對小額貸款公司業(yè)務(wù)備案和跟蹤，沒有提供詳細(xì)的、專業(yè)的監(jiān)管服務(wù)。各地成立的小額貸款公司聯(lián)席會議制度，但聯(lián)動性差、銜接不暢，在監(jiān)管實(shí)際中很容易造成監(jiān)管力量分散，責(zé)任落實(shí)不到位，相互推諉、監(jiān)管真空和監(jiān)管重復(fù)，以致不能很好地達(dá)到預(yù)期監(jiān)管目標(biāo)。

（二）監(jiān)管能力有限，監(jiān)管力度不夠

當(dāng)前，對小額貸款公司實(shí)施監(jiān)管的主體以地方政府的金融辦居多。金融監(jiān)管是對金融業(yè)務(wù)方面的專業(yè)監(jiān)管，從各地金融辦的實(shí)際情況看，負(fù)責(zé)小額貸款公司監(jiān)管的人員一般為2～3人，普遍存在金融專業(yè)人員匱乏、實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)不足等問題，在很大程度上制約了監(jiān)管職能的發(fā)揮。雖然人民銀行和銀監(jiān)會在專業(yè)性上具有優(yōu)勢，但其機(jī)構(gòu)設(shè)置的基層覆蓋率和延伸程度很低，并無充分的監(jiān)管能力。而且人民銀行如果承擔(dān)對小額貸款公司的監(jiān)管職能，將身負(fù)在其出現(xiàn)風(fēng)險時“最后貸款人”的義務(wù)進(jìn)而帶來一定負(fù)擔(dān)。

（三）監(jiān)管對象缺乏金融人才，上報信息質(zhì)量不高

相當(dāng)一部分小額貸款公司內(nèi)部統(tǒng)計(jì)制度不規(guī)范、不完善，所聘請的財(cái)務(wù)人員并沒有金融行業(yè)工作經(jīng)驗(yàn)，對金融業(yè)務(wù)知之甚少，混淆企業(yè)會計(jì)指標(biāo)與金融統(tǒng)計(jì)指標(biāo)，對報表的一些說明理解不深，漏報、遲報、錯誤重報等現(xiàn)象時有發(fā)生，導(dǎo)致小額貸款公司上報的數(shù)據(jù)質(zhì)量不高，直接影響統(tǒng)計(jì)監(jiān)測效果。

（四）監(jiān)管的法律依據(jù)薄弱，法律制度不完善

目前作為對小額貸款公司監(jiān)管依據(jù)的《關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見》，只是銀監(jiān)會和人民銀行聯(lián)合下發(fā)的部門文件，法律效力較低。按照指導(dǎo)意見的要求各地方政府出臺的監(jiān)管小額貸款公司的地方性政策法規(guī)，其法律層級更低。雖然滿足了現(xiàn)實(shí)需求，但從長遠(yuǎn)來看，法律法規(guī)的不健全必將嚴(yán)重影響小額貸款公司的健康持續(xù)發(fā)展。

除此之外，小額貸款公司監(jiān)管還存在數(shù)據(jù)采集質(zhì)量不高、監(jiān)測手段弱、監(jiān)測工具單一等問題，這些都不同程度地影響著小額貸款公司監(jiān)管的有效性。

二、進(jìn)一步加強(qiáng)對小額貸款公司監(jiān)管的對策建議

鑒于小額貸款公司的數(shù)量日益龐大，必須引起國家的重視，針對存在的突出問題采取有效措施，防范金融風(fēng)險。

（一）盡快制定專門立法

為解決我國缺乏更高層級相關(guān)法規(guī)，各地方政府的監(jiān)管又難以深入、全面的問題，建議盡快制定小額貸款公司條例或非存款類放貸組織條例，從立法上將小額貸款公司的法律地位、法律屬性、經(jīng)營方向、監(jiān)管主體等固定下來，嚴(yán)格規(guī)范小額貸款公司的設(shè)立登記、經(jīng)營規(guī)則、內(nèi)控制度、監(jiān)管主體、監(jiān)管措施等相關(guān)問題，統(tǒng)一各地對小額貸款公司的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，推動小額貸款公司的持續(xù)、健康發(fā)展。

（二）進(jìn)一步完善監(jiān)管機(jī)制

鑒于我國目前相關(guān)監(jiān)管部門的職能、機(jī)構(gòu)設(shè)置和相關(guān)法律規(guī)定的現(xiàn)狀，要進(jìn)一步完善以地方政府為監(jiān)管主體，人民銀行、銀行監(jiān)管部門共同參與的聯(lián)合監(jiān)管體系。重點(diǎn)在于加強(qiáng)彼此間的協(xié)同配合，建立和完善信息共享保障機(jī)制。另外，與人民銀行和銀監(jiān)會相比，金融辦監(jiān)管能力不高，但可以通過引進(jìn)外部技術(shù)支持部分解決這一問題，如青島金融辦聘請會計(jì)師事務(wù)所對小貸公司進(jìn)行審計(jì)和檢查。

（三）提高監(jiān)管基礎(chǔ)信息質(zhì)量

規(guī)范小額貸款公司財(cái)務(wù)管理和信息報送，逐步建立統(tǒng)一的小額貸款公司財(cái)務(wù)制度和會計(jì)核算辦法，對信息報送程序、路徑及信息管理作出明確規(guī)定，同時規(guī)范非現(xiàn)場監(jiān)管內(nèi)容和報表格式，確保信息全面、有效、透明。定期開展現(xiàn)場檢查，重點(diǎn)檢查小額貸款公司外部融資、信貸投向構(gòu)成以及關(guān)聯(lián)交易等等，對與實(shí)際經(jīng)營情況不符的上報信息及時糾正。確保所取得監(jiān)測信息的及時性、準(zhǔn)確性和全面性，提高監(jiān)測效果，防范金融風(fēng)險。

（四）構(gòu)建外部風(fēng)險防范體系

依托小額貸款公司行業(yè)協(xié)會，加強(qiáng)行業(yè)自律管理。進(jìn)一步完善商業(yè)銀行對小額貸款公司及其股東的貸款條件規(guī)定，規(guī)范銀行借款用途，從源頭上防范小額貸款公司的違規(guī)經(jīng)營。加快推進(jìn)征信系統(tǒng)進(jìn)程，積極搭建信息共享平臺。鼓勵社會監(jiān)督，通過有獎舉報等方式重點(diǎn)防范小額貸款公司非法集資、非法吸儲、從事高利貸等違法行為，確保小額貸款公司的健康成長。