銀行中間業(yè)務(wù)收入探討

何智勇

【摘要】現(xiàn)階段，我國(guó)的商業(yè)銀行為實(shí)現(xiàn)非利息收入的持續(xù)增長(zhǎng)，均會(huì)積極的發(fā)展銀行的中間業(yè)務(wù)。在社會(huì)經(jīng)濟(jì)迅速發(fā)展的時(shí)代下，商業(yè)銀行收益結(jié)構(gòu)主要是以利差收入為主。本文結(jié)合有關(guān)文獻(xiàn)資料，以商業(yè)銀行為例，從我國(guó)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的發(fā)展現(xiàn)狀以及中間業(yè)務(wù)收入情況這兩個(gè)方面入手，就我國(guó)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)收入做重點(diǎn)分析。

【關(guān)鍵詞】銀行 中間業(yè)務(wù) 收入

在全球經(jīng)濟(jì)化和網(wǎng)絡(luò)時(shí)代下，銀行給人們的生活帶來(lái)極大的便利。但隨著銀行業(yè)務(wù)的不斷增多，銀行之間的競(jìng)爭(zhēng)也越來(lái)越激烈，很多銀行為了提升自家銀行在市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)力，會(huì)開(kāi)展多種的業(yè)務(wù)項(xiàng)目來(lái)吸引到投資人的注意力，即中間業(yè)務(wù)，商業(yè)銀行亦是如此。而由于中間業(yè)務(wù)自身經(jīng)營(yíng)成本低、風(fēng)險(xiǎn)比較小、收益高等特點(diǎn)，所以商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)也隨之迅速發(fā)展起來(lái)。

一、我國(guó)銀行中間業(yè)務(wù)的發(fā)展現(xiàn)狀

中間業(yè)務(wù)主要是指不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)的負(fù)債資產(chǎn)，所形成以非利息為主要收入的業(yè)務(wù)。表外業(yè)務(wù)和收費(fèi)業(yè)務(wù)是我國(guó)目前銀行開(kāi)展的中間業(yè)務(wù)主要的兩種，而從現(xiàn)實(shí)的意義來(lái)細(xì)分，銀行開(kāi)展的中間業(yè)務(wù)又可以分為交易類(lèi)、擔(dān)保性表外業(yè)務(wù)和管理性及結(jié)算性收費(fèi)業(yè)務(wù)。商業(yè)銀行主要是以投資作為一種運(yùn)營(yíng)模式的銀行[1]。

我國(guó)開(kāi)辦中間業(yè)務(wù)形式較多的就是中國(guó)工商銀行，截止到2014年，就有近1500種，中間業(yè)務(wù)的涉及范圍較廣，主要涵括了電子銀行、金融衍生工具交易、投資銀行、資金托管、擔(dān)保承諾、信息咨詢(xún)、銀行卡、代理、結(jié)算、理財(cái)這10大類(lèi)業(yè)務(wù)。中國(guó)建設(shè)銀行發(fā)展了9大類(lèi)1200余種的中間業(yè)務(wù)。交通銀行發(fā)展了7大類(lèi)800余種的中間業(yè)務(wù)，并且形成了智力密集型、技術(shù)密集型和勞動(dòng)密集型相結(jié)合的中間業(yè)務(wù)品種體系，基本涵括了《商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)暫行規(guī)定》規(guī)定的所有業(yè)務(wù)領(lǐng)域。銀行的中間業(yè)務(wù)已從信貸市場(chǎng)、貨幣延伸到外匯、黃金、資本等新興的市場(chǎng)，從商品延伸到資本流動(dòng)服務(wù)和資本流動(dòng)服務(wù)領(lǐng)域。

而銀行所開(kāi)辦各類(lèi)的中間業(yè)務(wù)，不僅可以給人們的生活帶來(lái)極大的便利，為人們節(jié)省出了更多的時(shí)間和空間，有利于促進(jìn)和諧社會(huì)的發(fā)展，還充分的利用了社會(huì)資金，促進(jìn)了銀行收益的增長(zhǎng)[2]。

二、銀行中間業(yè)務(wù)效益情況

（一）商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)收入總體情況

近年來(lái)，從我國(guó)國(guó)有銀行的年報(bào)數(shù)據(jù)來(lái)看，各家銀行為了促進(jìn)中間業(yè)務(wù)的發(fā)展，都在做積極的開(kāi)展相關(guān)的活動(dòng)。隨著銀行中間業(yè)務(wù)不斷發(fā)展，中間業(yè)務(wù)總體獲得收益要明顯的高于正常的營(yíng)業(yè)收入，與此同時(shí)中間業(yè)務(wù)收入也逐漸成為我國(guó)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新的重要領(lǐng)域，這表明了中間業(yè)務(wù)開(kāi)始逐漸的取代傳統(tǒng)業(yè)務(wù)在商業(yè)銀行中的地位。從2014年各大商業(yè)銀行年報(bào)數(shù)據(jù)來(lái)看，中間業(yè)務(wù)收入都明顯高于2013年。我國(guó)商業(yè)銀行因?yàn)殚_(kāi)辦中間業(yè)務(wù)，收入逐漸較高。而中國(guó)工商銀行，截止到2014年已獲得了近1500億人民幣的收益，其次位居收入第二的就是建設(shè)銀行，中國(guó)銀行中間業(yè)務(wù)收入最低。華夏銀行、興業(yè)銀行、中信銀行、民生銀行、招商銀行和交通銀行這些屬于股份制的商業(yè)銀行，在這些銀行中，中間業(yè)務(wù)收入較高的要屬交通銀行，2014年就有近300億人民幣的收入，招商銀行位居第二。2014年國(guó)有商業(yè)銀行的中間收入要明顯高于股份制的商業(yè)銀行。從中間業(yè)務(wù)收入的增幅來(lái)看，股份制商業(yè)銀行增幅明顯高于國(guó)有商業(yè)銀行的增幅，國(guó)有銀行的中間業(yè)務(wù)收入都在實(shí)現(xiàn)正常增長(zhǎng)，尤其是華夏銀行和深發(fā)銀行，增幅的速度都已經(jīng)超過(guò)100%[3]。

而在2013年，我國(guó)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的收入在營(yíng)業(yè)收入中的占比均開(kāi)始逐漸的增長(zhǎng)。其中國(guó)有商業(yè)銀行平均占比為22.87%，股份制商業(yè)銀行平均比為16.54%，其中國(guó)有銀行中的建設(shè)銀行為25.18%，工商銀行為24.62%。在股份制商業(yè)銀行中，招商銀行和民生銀行分別為18.23%、19.11%，華夏銀行占比最低僅為9.17%。但所有商業(yè)銀行相比上年的占比均有明顯的增長(zhǎng)，股份制銀行占評(píng)價(jià)提高了3.16個(gè)百分點(diǎn)，國(guó)有銀行占比平均提高了2.07個(gè)百分點(diǎn)，特別是廣發(fā)銀行，占比提高了5.15個(gè)百分點(diǎn)。從國(guó)有銀行和股份制銀行中間業(yè)務(wù)收入增長(zhǎng)點(diǎn)來(lái)看，商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)收入中的占比逐漸增加，未來(lái)的占比必定會(huì)更大[4]。

（二）商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)收入的具體構(gòu)成項(xiàng)目

從2014年14家商業(yè)銀行的報(bào)表來(lái)看，各個(gè)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)都集中在銀行卡、結(jié)算手續(xù)、顧問(wèn)咨詢(xún)、代理服務(wù)、信用承諾這五項(xiàng)。很多國(guó)有和股份制銀行為了提高在市場(chǎng)上額競(jìng)爭(zhēng)力，都會(huì)開(kāi)展個(gè)性獨(dú)特的業(yè)務(wù)。例如，在商業(yè)銀行總收入的年報(bào)中，中國(guó)工商銀行將私人銀行業(yè)務(wù)、個(gè)人理財(cái)和公理財(cái)業(yè)務(wù)放在年報(bào)的前頁(yè)。中國(guó)銀行將外匯買(mǎi)賣(mài)差價(jià)收入計(jì)入中間業(yè)務(wù)之中。建設(shè)銀行在開(kāi)辦中間業(yè)務(wù)收入時(shí)，以電子銀行作為其主要的表現(xiàn)形式。交通銀行的中間業(yè)務(wù)收入主要有基金管理費(fèi)、銷(xiāo)售和手續(xù)費(fèi)。華夏銀行、光大銀行、中信銀行、建設(shè)銀行和工商銀行將理財(cái)服務(wù)手續(xù)費(fèi)收入計(jì)入到中間業(yè)務(wù)中。民生銀行中間業(yè)務(wù)的收入來(lái)源于證券承銷(xiāo)服務(wù)和融資租憑業(yè)務(wù)這兩種手續(xù)費(fèi)。從這些可以看出，我國(guó)的商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)具體構(gòu)成的項(xiàng)目中，均有著自身特色的產(chǎn)品，也會(huì)有相同的產(chǎn)品，呈現(xiàn)出個(gè)性與業(yè)務(wù)共存的局面[5]。

三、結(jié)語(yǔ)

大力發(fā)展商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)是我國(guó)銀行業(yè)的一項(xiàng)長(zhǎng)期經(jīng)營(yíng)策略。這不但是如今世界銀行的發(fā)展主流，也是社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)下提出的新要求，更加是我國(guó)商業(yè)銀行發(fā)展的客觀需要。當(dāng)然，在發(fā)展的過(guò)程中，可能會(huì)困難阻阻，但是，只要我們樹(shù)立信心，貼近市場(chǎng)就一定能開(kāi)創(chuàng)出我國(guó)銀行中間業(yè)務(wù)發(fā)展的一個(gè)嶄新局面。

參考文獻(xiàn)

[1]陳胡青，張朗星.我國(guó)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)發(fā)展要性研究[J].中國(guó)集體經(jīng)濟(jì)，2014，（12）：42-44.

[2]唐菁菁，孫靈剛.中美商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的創(chuàng)新機(jī)制研究[J].南方金融，2012，16（10）：1556-1558.

[3]程鳳朝，崔宏.理性看待商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)收入占比[J].中國(guó)金融，2014，11（08）：590-592.

[4]陳胡青.我國(guó)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)發(fā)展研究——基于2010～2011年我國(guó)14家商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)收入的分析[J].金融與經(jīng)濟(jì)，2012，11（09）：101-103.

[5]吳麗霞.中資商業(yè)銀行金融創(chuàng)新探討——基于中間業(yè)務(wù)收入視角[J].哈爾濱商業(yè)大學(xué)學(xué)報(bào)：社會(huì)科學(xué)版，2009，11（13）：223-224.