銀行中間業務收入探討

何智勇

【摘要】現階段，我國的商業銀行為實現非利息收入的持續增長，均會積極的發展銀行的中間業務。在社會經濟迅速發展的時代下，商業銀行收益結構主要是以利差收入為主。本文結合有關文獻資料，以商業銀行為例，從我國商業銀行中間業務的發展現狀以及中間業務收入情況這兩個方面入手，就我國商業銀行中間業務收入做重點分析。

【關鍵詞】銀行 中間業務 收入

在全球經濟化和網絡時代下，銀行給人們的生活帶來極大的便利。但隨著銀行業務的不斷增多，銀行之間的競爭也越來越激烈，很多銀行為了提升自家銀行在市場的競爭力，會開展多種的業務項目來吸引到投資人的注意力，即中間業務，商業銀行亦是如此。而由于中間業務自身經營成本低、風險比較小、收益高等特點，所以商業銀行的中間業務也隨之迅速發展起來。

一、我國銀行中間業務的發展現狀

中間業務主要是指不構成商業銀行表內的負債資產，所形成以非利息為主要收入的業務。表外業務和收費業務是我國目前銀行開展的中間業務主要的兩種，而從現實的意義來細分，銀行開展的中間業務又可以分為交易類、擔保性表外業務和管理性及結算性收費業務。商業銀行主要是以投資作為一種運營模式的銀行[1]。

我國開辦中間業務形式較多的就是中國工商銀行，截止到2014年，就有近1500種，中間業務的涉及范圍較廣，主要涵括了電子銀行、金融衍生工具交易、投資銀行、資金托管、擔保承諾、信息咨詢、銀行卡、代理、結算、理財這10大類業務。中國建設銀行發展了9大類1200余種的中間業務。交通銀行發展了7大類800余種的中間業務，并且形成了智力密集型、技術密集型和勞動密集型相結合的中間業務品種體系，基本涵括了《商業銀行中間業務暫行規定》規定的所有業務領域。銀行的中間業務已從信貸市場、貨幣延伸到外匯、黃金、資本等新興的市場，從商品延伸到資本流動服務和資本流動服務領域。

而銀行所開辦各類的中間業務，不僅可以給人們的生活帶來極大的便利，為人們節省出了更多的時間和空間，有利于促進和諧社會的發展，還充分的利用了社會資金，促進了銀行收益的增長[2]。

二、銀行中間業務效益情況

（一）商業銀行中間業務收入總體情況

近年來，從我國國有銀行的年報數據來看，各家銀行為了促進中間業務的發展，都在做積極的開展相關的活動。隨著銀行中間業務不斷發展，中間業務總體獲得收益要明顯的高于正常的營業收入，與此同時中間業務收入也逐漸成為我國商業銀行業務創新的重要領域，這表明了中間業務開始逐漸的取代傳統業務在商業銀行中的地位。從2014年各大商業銀行年報數據來看，中間業務收入都明顯高于2013年。我國商業銀行因為開辦中間業務，收入逐漸較高。而中國工商銀行，截止到2014年已獲得了近1500億人民幣的收益，其次位居收入第二的就是建設銀行，中國銀行中間業務收入最低。華夏銀行、興業銀行、中信銀行、民生銀行、招商銀行和交通銀行這些屬于股份制的商業銀行，在這些銀行中，中間業務收入較高的要屬交通銀行，2014年就有近300億人民幣的收入，招商銀行位居第二。2014年國有商業銀行的中間收入要明顯高于股份制的商業銀行。從中間業務收入的增幅來看，股份制商業銀行增幅明顯高于國有商業銀行的增幅，國有銀行的中間業務收入都在實現正常增長，尤其是華夏銀行和深發銀行，增幅的速度都已經超過100%[3]。

而在2013年，我國商業銀行中間業務的收入在營業收入中的占比均開始逐漸的增長。其中國有商業銀行平均占比為22.87%，股份制商業銀行平均比為16.54%，其中國有銀行中的建設銀行為25.18%，工商銀行為24.62%。在股份制商業銀行中，招商銀行和民生銀行分別為18.23%、19.11%，華夏銀行占比最低僅為9.17%。但所有商業銀行相比上年的占比均有明顯的增長，股份制銀行占評價提高了3.16個百分點，國有銀行占比平均提高了2.07個百分點，特別是廣發銀行，占比提高了5.15個百分點。從國有銀行和股份制銀行中間業務收入增長點來看，商業銀行的中間業務收入中的占比逐漸增加，未來的占比必定會更大[4]。

（二）商業銀行中間業務收入的具體構成項目

從2014年14家商業銀行的報表來看，各個商業銀行中間業務都集中在銀行卡、結算手續、顧問咨詢、代理服務、信用承諾這五項。很多國有和股份制銀行為了提高在市場上額競爭力，都會開展個性獨特的業務。例如，在商業銀行總收入的年報中，中國工商銀行將私人銀行業務、個人理財和公理財業務放在年報的前頁。中國銀行將外匯買賣差價收入計入中間業務之中。建設銀行在開辦中間業務收入時，以電子銀行作為其主要的表現形式。交通銀行的中間業務收入主要有基金管理費、銷售和手續費。華夏銀行、光大銀行、中信銀行、建設銀行和工商銀行將理財服務手續費收入計入到中間業務中。民生銀行中間業務的收入來源于證券承銷服務和融資租憑業務這兩種手續費。從這些可以看出，我國的商業銀行中間業務具體構成的項目中，均有著自身特色的產品，也會有相同的產品，呈現出個性與業務共存的局面[5]。

三、結語

大力發展商業銀行中間業務是我國銀行業的一項長期經營策略。這不但是如今世界銀行的發展主流，也是社會主義市場經濟下提出的新要求，更加是我國商業銀行發展的客觀需要。當然，在發展的過程中，可能會困難阻阻，但是，只要我們樹立信心，貼近市場就一定能開創出我國銀行中間業務發展的一個嶄新局面。

參考文獻

[1]陳胡青，張朗星.我國商業銀行中間業務發展要性研究[J].中國集體經濟，2014，（12）：42-44.

[2]唐菁菁，孫靈剛.中美商業銀行中間業務的創新機制研究[J].南方金融，2012，16（10）：1556-1558.

[3]程鳳朝，崔宏.理性看待商業銀行中間業務收入占比[J].中國金融，2014，11（08）：590-592.

[4]陳胡青.我國商業銀行中間業務發展研究——基于2010～2011年我國14家商業銀行中間業務收入的分析[J].金融與經濟，2012，11（09）：101-103.

[5]吳麗霞.中資商業銀行金融創新探討——基于中間業務收入視角[J].哈爾濱商業大學學報：社會科學版，2009，11（13）：223-224.