我國商業(yè)銀行不良貸款的成因分析

姬敏　李昂

[摘 要]銀行不良貸款率是衡量銀行盈利能力和核心競爭力的重要指標(biāo)，對商業(yè)銀行的生存和發(fā)展乃至國家的金融秩序都會產(chǎn)生很大影響。縱觀全球，大多數(shù)的銀行破產(chǎn)和金融危機(jī)都與銀行業(yè)的不良貸款緊密相關(guān)。目前，我國銀行業(yè)不良貸款率的持續(xù)攀升已成為金融業(yè)面臨的最大風(fēng)險(xiǎn)。文章主要分析了2015年我國商業(yè)銀行不良貸款的現(xiàn)狀以及不良貸款的成因。

[關(guān)鍵詞]商業(yè)銀行；不良貸款；風(fēng)險(xiǎn)防范

[DOI]10.13939/j.cnki.zgsc.2016.16.083

1 商業(yè)銀行不良貸款的現(xiàn)狀

受宏觀經(jīng)濟(jì)增速放緩、存款利率上限放寬以及產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整等多重因素的影響，2015年商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量整體下降明顯，不良貸款率和不良貸款余額持續(xù)上升；前三季度商業(yè)銀行新增不良貸款余額為3437億元，超過2014年全年增幅。其中，第三季度不良貸款率為1.59%，不良貸款余額同比增加944億元，這已經(jīng)是商業(yè)銀行不良貸款率連續(xù)第9個季度攀升。

從地域分布來看，銀行不良貸款風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)開始向中西部地區(qū)擴(kuò)散，這是由于中西部地區(qū)的企業(yè)貸款增長較快，管理模式較為粗放，企業(yè)的經(jīng)營以及抗風(fēng)險(xiǎn)能力和東部地區(qū)相比較弱，受經(jīng)濟(jì)波動的影響較大。此外，內(nèi)蒙古、山西、黑龍江等資源型省份的不良貸款率較高，由于大宗商品價(jià)格的大幅波動使得煤炭、原油、礦產(chǎn)等行業(yè)盈利水平迅速下降，很多企業(yè)無法償還銀行貸款，從而提高了這些地區(qū)的不良貸款率。同時，廣東、江蘇、浙江等以制造業(yè)和加工業(yè)為主的省份也隨著制造業(yè)的蕭條步入寒冬，大量企業(yè)因利潤太低或無法獲利而停產(chǎn)，進(jìn)而導(dǎo)致這些地區(qū)第三季度不良貸款率超過2%。

2 商業(yè)銀行不良貸款的成因

2.1 宏觀經(jīng)濟(jì)因素

經(jīng)濟(jì)增長是影響銀行盈利能力最重要的因素，一般來說，國內(nèi)生產(chǎn)總值增速每下降1%，銀行的凈利潤增速將下降9%左右。這是因?yàn)楫?dāng)經(jīng)濟(jì)增速放緩時，企業(yè)會面臨系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，經(jīng)營效益下滑，收入減少，企業(yè)可能會因貨物積壓無法償還債務(wù)。銀行作為債權(quán)人，難以收回貸出資金，不良貸款增多，資產(chǎn)質(zhì)量下降，同時銀行的抵押物價(jià)值也會隨著經(jīng)濟(jì)的收縮而下降，處置抵押資產(chǎn)收回的款項(xiàng)小于其預(yù)期水平。此外，流動性減弱導(dǎo)致銀行可發(fā)放的貸款量減少，于是本能地提高貸款利率水平，減少貸款發(fā)放量，收緊銀根，使得需要資金支持的企業(yè)很難得到銀行貸款，無法進(jìn)行正常的生產(chǎn)經(jīng)營活動，繼而更多企業(yè)中斷生產(chǎn)，經(jīng)營狀況持續(xù)惡化，銀行資產(chǎn)質(zhì)量受到挑戰(zhàn)。[1]

2015年GDP增速下滑至6.9%，此前快速擴(kuò)張并拉動中國經(jīng)濟(jì)的傳統(tǒng)行業(yè)如今出現(xiàn)了較為嚴(yán)重的產(chǎn)能過剩現(xiàn)象，其中，煤炭、鋼鐵等行業(yè)尤為明顯，產(chǎn)能過剩導(dǎo)致產(chǎn)品價(jià)格持續(xù)下跌，企業(yè)盈利減少甚至出現(xiàn)虧損，銀行出現(xiàn)不良資產(chǎn)的概率增加。此外，商業(yè)銀行通過各種渠道進(jìn)入股票市場的資金規(guī)模比較大，銀行資產(chǎn)質(zhì)量的風(fēng)險(xiǎn)狀況在很大程度上會受到市場運(yùn)作的潛在影響。2015年股市經(jīng)歷了高漲與低落，資本市場的這種大幅度波動增加了銀行資產(chǎn)質(zhì)量的風(fēng)險(xiǎn)。

2.2 銀行自身因素

作為信貸資金運(yùn)作的主體，銀行本身對不良貸款的形成負(fù)有最主要、最直接的責(zé)任。商業(yè)銀行內(nèi)控機(jī)制以及信貸管理制度是否健全、業(yè)務(wù)人員素質(zhì)的高低等多種因素都會對信貸資產(chǎn)的質(zhì)量造成一定的影響。現(xiàn)對銀行自身存在的問題做以下三個方面的總結(jié)。

第一，商業(yè)銀行激勵約束機(jī)制不健全。銀行對信貸人員進(jìn)行績效評價(jià)主要取決于其貸款發(fā)放量，這導(dǎo)致信貸人員一般不關(guān)心銀行的長期利益，而是只關(guān)注任務(wù)完成情況以及能否獲得高薪等自身利益，在選擇貸款項(xiàng)目上不能真實(shí)客觀地評價(jià)分析貸款的可行性，輕視了信貸風(fēng)險(xiǎn)，造成資產(chǎn)質(zhì)量的下降和不良貸款的增加。另外，信貸人員違反職業(yè)道德的成本也較低，員工的收入沒有完全和銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量掛鉤，大部分員工都缺乏提高銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量以及不良貸款的責(zé)任心。

第二，商業(yè)銀行缺少完善嚴(yán)密的信貸管理制度。目前，我國商業(yè)銀行的主要考核指標(biāo)是市場占有率和貸款增量，所以銀行通常把重點(diǎn)放在維護(hù)客戶關(guān)系、拉存貸款上。而且貸前缺少對借款人的經(jīng)營情況、信用狀況、貸款方式以及具體用途的全面調(diào)查和深入了解；貸中沒有嚴(yán)格執(zhí)行規(guī)章制度，并且處理違規(guī)違紀(jì)力度不足，造成貸款及內(nèi)控監(jiān)管各個環(huán)節(jié)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)隱患；貸后日常監(jiān)管檢查的頻率較少，對貸款用途的跟蹤管理不到位，不能及時采取有效措施對信貸資產(chǎn)進(jìn)行保全和收回。

第三，貸款結(jié)構(gòu)不合理，投放過于集中。近幾年我國信貸市場普遍存在著信貸過于集中的現(xiàn)象，增加了商業(yè)銀行發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的可能性，而且銀行也越來越直接地受到企業(yè)的經(jīng)營周期以及宏觀經(jīng)濟(jì)市場波動的影響。例如幾年前鋼鐵、水泥、電力等“三高”行業(yè)整合高潮時期，各商業(yè)銀行都爭相為其提供信貸支持，但是隨著行業(yè)進(jìn)入調(diào)整期，再加上國家政策的影響，“三高”行業(yè)盈利水平下降，銀行信貸資產(chǎn)也隨之面臨較大的風(fēng)險(xiǎn)。[2]

2.3 房地產(chǎn)業(yè)因素

如今，批發(fā)零售業(yè)、制造業(yè)以及產(chǎn)能過剩行業(yè)的蕭條是導(dǎo)致銀行不良貸款余額持續(xù)升高的主要原因，但房地產(chǎn)業(yè)的潛在風(fēng)險(xiǎn)不可小覷。房地產(chǎn)業(yè)是一個高杠桿經(jīng)營、高固定成本的周期性行業(yè)，它與上、下游分別20多個產(chǎn)業(yè)、50多個行業(yè)有著直接關(guān)系，若房地產(chǎn)出現(xiàn)問題，這些行業(yè)乃至整個經(jīng)濟(jì)都難以獨(dú)善其身。

前幾年房地產(chǎn)業(yè)異常火熱，許多企業(yè)紛紛轉(zhuǎn)型投資房地產(chǎn)市場，導(dǎo)致房地產(chǎn)供應(yīng)量過高。如今隨著經(jīng)濟(jì)下行壓力的不斷增大，消費(fèi)者的購房需求受到抑制，房地產(chǎn)庫存的居高不下加重了房企身上沉重的負(fù)擔(dān)。加上之前政府出臺了一些限購限貸政策，更加劇了需求的急劇下降，大量賣不掉的房屋積壓下來就形成了庫存問題。中國目前有7億平方米的房地產(chǎn)庫存，其中住宅占據(jù)63%。

縱觀中國房地產(chǎn)市場，各地樓市可謂是冷暖不一，一二線城市的房地產(chǎn)銷售額占到全國總銷售額80%以上，而三四線城市的比重非常低，還尚未從房地產(chǎn)的寒冬中走出來。這是由于三四線城市人口增長緩慢，居民收入較低導(dǎo)致購買力不足，再加上市場缺乏活力，就業(yè)機(jī)會較少，大批勞動力離開家鄉(xiāng)，到一線城市尋求發(fā)展機(jī)會，減少了三四線城市的購房需求，而此前房地產(chǎn)的供應(yīng)量很大，積累了過多的庫存，現(xiàn)在一時很難消化。[3]一些與房地產(chǎn)業(yè)相關(guān)的行業(yè)也因此受到牽連，眾多企業(yè)的利潤下降，資金周轉(zhuǎn)變慢、償債能力減弱，不能如期償還銀行貸款，致使銀行形成大量的不良貸款。

3 總 結(jié)

商業(yè)銀行的不良貸款問題不僅會在很大程度上制約銀行自身的經(jīng)營發(fā)展，還會對國民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展造成很大影響。這就需要銀行提升信貸人員綜合業(yè)務(wù)素質(zhì)，建立合理的薪酬管理機(jī)制；嚴(yán)格落實(shí)信貸管理制度，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范意識；合理分散信貸風(fēng)險(xiǎn)，優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)，維護(hù)金融體系的安全穩(wěn)定。

參考文獻(xiàn)：

[1]陳金媛.我國商業(yè)銀行不良貸款影響因素研究[D].西安：西北大學(xué)，2015.

[2]何爽.我國商業(yè)銀行不良貸款成因及管理策略探索——以農(nóng)行A分行為例[D].成都：西南財(cái)經(jīng)大學(xué)，2014.

[3]郭篤帥.全國房地產(chǎn)庫存達(dá)7億：分化格局明顯 三四線城市銷不動[EB/OL].（2016–01–22）[2016-02-15].http：//www.cbda.cn/html/jzdc/20160122/80498.html.