合肥市中小企業優化融資措施研究

江萍+龔素英

摘要：中小企業被認為是我國經濟發展和社會穩定的中堅力量，然而，融資方面卻成了阻礙其發展的關鍵因素。本文以合肥市中小企業為研究對象，通過設計調查問卷，對合肥市中小企業的融資現狀及存在的問題進行分析，從而提出有效對策。

關鍵詞：合肥市；中小企業；融資問題；措施

中圖分類號：F275 文獻識別碼：A 文章編號：1001-828X（2016）009-0000-02

合肥市經濟進一步的發展壯大，中小企業被認為是促進其經濟繁榮的中堅力量。但是，隨著中小企業的快速發展，融資困難被認為是制約其發展中最突出因素，因此，解決好這一問題對合肥市顯得尤為重要。

一、合肥市中小企業融資現狀及存在的問題

（一）中小企業的界定

我國現行的《中小企業促進法》明確規定：中小企業是指在中華人民共和國境內依法設立的有利于滿足社會需要，增加就業，符合國家產業政策，生產規模屬于中小型的各種所有制和各種形式的企業。在此基礎上，中國工信部、統計局、發改委和財政部聯合印發《關于印發中小企業劃型標準規定的通知》，規定了我國的劃分主要是根據職工人數、銷售額和資產總額等多項指標進行判定，具體結合企業各自行業特點確定①。

（二）問卷調查

截至到2014年，合肥市中小企業達到5186戶，主營業務收入4544.25億元，利潤總額214.24億元，占GDP的52.7%，稅收額為586億元，其中70%是合肥市中小企業上繳。本次調查對象為已在合肥市工商管理部門登記并注冊的中小企業。2014年7月到9月，筆者共發放調查問卷 500份，回收問卷450份。扣除回答重復、回答不完整或明顯有邏輯錯誤的調查問卷后，有效問卷共306份，有效率為68%。筆者通過問卷調查結果，找出了合肥市中小企業融資過程中存在的問題，分析融資困難的真正原因，并為緩解融資困難問題提出建議。

（三）融資過程中存在的問題

1.融資渠道單一

合肥市中小企業的經營規模不大，目前資金的籌集大多依靠銀行等相關金融機構來進行融資。因此，合肥市中小企業融資渠道比較單一，大多是在自我積累中不斷發展壯大。

2.銀行借貸難度大

銀行貸款是中小企業的主要融資方式。由于合肥市的中小企業生產規模不大、信息透明度不高、抵御風險能力不強等，致使銀行等金融機構對其放貸的積極性普遍降低。

3.融資成本較高

一般中小企業貸款存在“小、急、頻”的特點，且經營有風險。因此，金融機構在面對貸款時，其貸款利率就會提高，加之企業本身審計等各方面的費用較高，使其融資的成本也會增加。

4.民間借貸融資較多

合肥市中小企業的融資方式多為民間借貸等，因其往往通過正規的金融機構籌不到資金。導致其高于銀行的融資成本，雖然暫時能滿足資金需求，但加重了中小企業財務負擔。

二、合肥市中小企業融資效率低的成因分析

（一）企業自身方面

1.企業整體素質偏低

合肥市中小企業普遍存在經營規模不大，人員素質低、人才短缺等問題，導致在管理水平、開發能力等方面難以適應激烈的競爭。加之其生命周期短，使得銀行或投資者更加謹慎。

2.企業財務管理不規范

目前，合肥市諸多企業存在普遍的問題，如造假的財務數據、報表。這導致金融機構難以掌握實際經營狀況，并對其還款能力也不能夠做出真實有效的判斷，則會降低對其貸款的積極性。

3.企業抵押擔保能力不足

一般來說，銀行放貸比較看重企業的抵押擔保能力。然而，合肥市中小企業普遍存在著經營規模較小，這在某種程度上限制了它們融資。因此，首要解決如何發展好擔保事業問題。

4.企業信用意識淡薄

合肥市這一類型企業普遍存在著信用問題。所以說，融資不易的原因之一就是與其信用意識淡薄有相當大的聯系，這嚴重影響了企業的信譽度，同時也加劇了貸款難度。

（二）金融機構方面

1.金融機構與中小企業信息不對稱

合肥市中小企業很多都存在著信息不透明的問題，因此，相關金融機構比較難獲得真實的財務信息，加之它們自身缺陷，因而這些企業的融資難度相對比較大。

2.金融機構信貸標準嚴格

合肥市中小企業自身實力薄弱，可抵押的資產較少，財務、信用等狀況不佳，導致銀行對其貸款發放程序及條件審查更加嚴格，信貸標準比較高。

3.金融機構缺少為中小企業服務的意識

目前，合肥市中小企業在經營發展過程中，出現資金短缺的問題一般通過銀行解決。合肥市金融機構與金融體系兩者存在著供需矛盾，很少有專門的機構去為中小企業服務的意識。

4.金融機構缺乏支持中小企業貸款的激勵措施

貸款的個人負責制在我國是普遍實行的，加之合肥市較大型的銀行嚴重缺乏支持中小企業貸款的激勵措施，因此，在一定程度上抑制了銀行提供給中小企業貸款的積極性。

（三）政府方面

1.對合肥市中小企業的重要性認識不足

即使中小企業對合肥市的經濟發展起到了一定的促進作用，但當地各項利好政策仍然傾向于國有大中型企業。因而，政府要給予其足夠的重視，推出更多有利政策促進其發展。

2.沒有建立完善的擔保體系

目前，合肥市大部分中小企業在找擔保公司上是有難度的，究其原因是其信用擔保體系不夠完善。這與擔保機構自身存在缺乏風險分擔機制等有關，因此，完善擔保體系建設迫在眉睫。

3.服務工作效能有待提高

近年來，雖然政府不斷加大對合肥市中小企業的政策支持，但政府的配套服務仍沒到位。目前，貸款需到政府相關部門辦理手續，不僅要收取相關的費用，而且手續繁雜，辦理的時日較長。

4.政府的政策支持力度不夠

合肥市當地政府缺乏明確的、可操作性強的資金扶持和鼓勵等政策，同時，也缺乏配套的法律法規條款，忽視中小企業的發展需求，政府的政策支持力度完全不夠。

三、合肥市中小企業優化融資措施的建議對策

（一）企業自身方面

1.提高企業整體素質

合肥市中小企業需要加強對其融資能力、創新水平、產業的升級、品牌建設等這些方面的重視。然而為了解決這些方面的問題，最根本的途徑即是提高企業的整體素質。

2.規范內部財務管理制度

為了提高信息的透明度，首先要根據國家相關的法律制度制定并規范內部管理制度；其次，應提高財務管理水平。另外，要注重與銀行建立長期合作關系，降低融資難度。

3.拓寬融資渠道

合肥市中小企業在充分利用傳統渠道的同時，需要創新企業自身的融資手段。一方面，要利用好非銀行資金；另一方面，大膽開辟新途徑，最大限度地發揮投資的收益。

4.加強企業良好的信用意識

現如今，一個企業的信用度如何在某種程度上決定了其發展的長度及寬度，所以說這一重要性不言而喻。對此這些企業需要強化每位員工的信用意識；要建立完整的信用制度等。

（二）金融機構方面

1.強化金融基礎設施建設

由于中小企業信息披露不完全，合肥市金融機構可建立完善的信息披露機制。同時，也要完善企業信用評價體系建設，增強企業誠信意識，提高融資成功率。

2.加強對合肥市中小企業的信貸支持

筆者通過對合肥市現狀并根據當地企業的融資特點及實際需求的分析，認為金融機構不僅要降低對這些企業的信貸標準，與此同時要放松放貸要求，進而提高融資成功率。

3.大力發展中小型金融機構

近幾年來，城市商業銀行、農村信用社等地方性中小金融機構的數量逐漸增加。但是，這遠不能滿足中小企業融資的需要，所以相關部門應加大支持力度，合理引導小額貸款公司發展。

4.建立適當的激勵機制

為改善合肥市中小企業融資環境，銀行等金融機構首先應堅持執行穩健的貨幣政策；其次，要落實扶持中小企業的融資政策；最后要加強對金融理財方面的管理。

（三）政府方面

1.重視合肥市中小企業的發展

融資問題應要受到政府的高度重視，同時要把它作為履行的職責之一。對此，政府方面要發揮出引導作用，采取有利于其發展的建議，營造出可促進其長足發展的外部環境。

2.加強信用擔保體系建設

合肥市當地政府在學習別國建設擔保體系方面的成果時，一定要立足于本市的有關情況，建立符合本市的擔保體系。同時，市縣政府應該建立相關的擔保補償機制和激勵機制。

3.優化提升政府服務工作效能

政府各級各部門在各類相關證件辦理登記方面，要按照“合法、高效”的原則，減少收費項目，簡化服務程序，提高工作效率，以消除在融資過程中對繁雜手續和效率不高的擔憂。

4.加大對合肥市中小企業的政策支持

首先，政府部門要制定符合合肥市中小企業發展的稅收優惠政策；其次，政府部門要與時俱進，大力推進“互聯網+中小企業”，實現利用互聯網第三方平臺進行融資。

四、結語

筆者通過以上的分析可知，政府、金融機構及企業被認為是促成合肥市中小企業融資難的重要影響因素，因此，在解決這一傳統問題上，需從以上三個方面共同努力，為合肥市中小企業能實現長足發展奠定穩定的基礎。

注釋：

①借鑒《中華人民共和國中小企業促進法》和《關于印發中小企業劃型標準規定的通知》文件。

參考文獻：

[1]資料來源：2015年合肥市統計局.

[2]楊皖蘇，張弛.合肥市中小企業發展問題與對策研究[J].科技和產業.2010（4）：36-39.

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[4]龔素英.中小企業特征與銀行債務融資相關性研究——基于寧波市中小企業的問卷調查[J].會計之友，2014，05：48-51.

[5]王明，程明明.安徽省中小企業融資問題研究[J].現代商貿工業.2014（5）：109-110.