農村信用社的盈利影響因素探究

劉碩

【摘要】：農村信用社的經營模式固化、盈利手段單一，這嚴重影響了農村信用社的發展。本文在列舉了其影響盈利的相關因素后，提出了針對農村信用社提升盈利的幾點建議。

【關鍵詞】：農村信用社;盈利;發展

央行2016年2月5日發布的《2015年第四季度中國貨幣政策執行報告》中指出，農村信用社改革取得重要成果，可持續發展能力增強，農村金融服務水平提升，產權制度改革穩步推進。截止2015年末，全國農村信用社實現利潤2233億元;截至2015年末，不良貸款比例為4.3%，資本充足率為11.6%;涉農貸款余額和農戶貸款余額分別為7.8萬億元和3.7萬億元，比上年末分別增長9.8%和8.8%。全國共組建以縣（市）為單位的統一法人農村信用社1299家，農村商業銀行859家，農村合作銀行71家。經過多年發展，農村信用社已經有了長足的發展，在經濟新常態下，農村信用社的盈利能力與方式成為了農村信用社深化改革的關鍵所在。

一、我國農合機構的盈利因素分析

（一）盈利手段單一

存貸利差依然是農合機構目前盈利的最主要手段，同時由于存款對象以農民為主，定期存款數量有占到存款的較大部分，導致了在其利息指出成為了主要的經營成本。從資產方面看，農村信用社獲得收益的主要手段仍以發放貸款為主，在經濟下行和去產能去庫存的壓力下，高耗能、高污染的粗放型生產為主要生產方式的農村小微企業生存困境凸顯，這也對以其為主要貸款客戶的信用社面臨著不良貸款率上升、利息收入減少的壓力。加之，利率市場化后，存貸利差收窄，盈利的風險性不斷提高、而盈利的資產利潤比逐年下降。

（二）中間收入較少

農村信用社的中間業務也相對較為傳統和單一，以支付結算業務、銀行卡業務類為主。相比于較為成熟的商業銀行，理財類業務、保險類業務不發達，信用卡類、投行類業務缺失。同時，由于人員素質相對較低，導致了其開展新型中間業務的能力偏弱，成本偏高，也進一步的影響了農村信用`社中間業務的創新與發展。

（三）同業業務還處于基礎性階段

目前以縣域為基礎的農村信用社，同業業務還主要集中于票據類，而在利率下行周期中，票據業務貼現業務收益率較低。同時由于農村信用社自身體制與監管要求的限制，其他同業業務的開展存在較多局限，導致其盈利能力也相對偏弱。

（四）客戶群信用知識缺失

當前環境下，農民缺乏的信用激勵機制，導致農戶的信用觀念不強，貸款逾期率高，雖然農戶信用貸款數額普遍較小，但是在經濟欠發達地區的基層信用社，農戶貸款卻占據了其貸款的加大份額，同時農戶貸款的信用風險傳染性較強，也影響了農村信用社不良率水平。

（五）行政化管理模式明顯

各地區縣級法人機構普遍存在著自主經營權缺失的現象，省聯社的各地市派出機構對于縣級聯社的行政審批管理權以及經營審批權使得縣級聯社在經營過程中需經過層層審批，導致了業務辦結效率較低，往往在激烈的競爭過程中錯失良機。

二、農村信用社經營策略的選擇

（一）明確市場定位，做強“社區銀行”

農村信用社其面向的客戶群體以及服務輻射范圍決定了自身的發展模式。因此，“小、快、強”應當成為農村信用社未來的發展方向。所謂小，就是規模小，將自身打造成社區銀行;所以快，就是面對客戶的金融服務需求反應快;所謂強，就是要打實自身經營基礎，較高的資本充足率是業務多樣性的前提。

（二）探索業務創新，實現業務多樣化

目前，以“存貸匯”為基礎的傳統的金融服務已經難以維持較高的收益率，著力研發同業業務、投資銀行業務和金融衍生品業務已經成為銀行盈利新的增長點。因此，強化資金業務的專業化是農村信用社擴大盈利來源的重要手段。

（三）加強風險管理，維持較低不良率

農村信用社發展的基礎依然是以存貸利差為主的存款和貸款業務，因此，有效的控制不良率是維持盈利水平的關鍵。農村信用社應當實行全流程風險管理，針對各類授信業務要嚴格執行貸款 “三查”制度。做到小額貸款精準授信，大額貸款嚴格貸款準入。

（四）加大資金業務的發展

積極探索資產負債業務表外化途徑，在合發合規的前提下，參與表外資金的運作。農村信用社目前存貸比較高，有錢貸不出去的困境，增加了農村信用社的經營成本，因此應當通過自我創新或與第三方合作，不斷摸索新的表外業務運作模式，充分利用表外業務降低資本金占用和資產風險，提高表外業務收入比重和整體經營效益。

（五）優化經營管理

近年來，金融的創新大都是基于科技的發展，依靠數據分析和云計算手段尋找事物的內部規律進而為商業銀行的經營管理服務，將最大限度的發揮商業銀行的核心競爭力。農村金融機構新型業務停滯不前，也大都是因為缺乏相應的科技平臺支撐和專業的人才，導致科技缺乏開發實力。農村金融機構一定要全面分析利率市場化所需要的工具以及可能涉及的業務領域，統籌規劃相關科技平臺的開發架構，重點開發和完善利率定價工具、效益管理類工具、存款類與資金類新型產品開發操作平臺，充分借鑒、開發、運用資金轉移定價工具、產品利率定價工具、市場利率預測工具、利率差異化的存款產品開發平臺等、提高發展潛力。

（六）積極推進農商行改制

堅定不移推進農商行改制工作，堅持“成熟一家、改制一家”原則，結合自身實際，通過多種途徑，對于距離組建農村商業銀行差距較大的，可以考慮兼并重組的改制思路。力圖通過改制，是農村信用社經經營狀況和資產質量有較大幅度的提升。同時，通過改制農商行有更多的經營自主權和經營范圍，為自身的創新發展搭建有力平臺。

三、結語

農村信用社的發展不是一蹴而就的，其自身的歷史遺留問題需要通過自身的發展而逐漸解決，盈利的穩定與提升是農村信用社化解風險的關鍵，農村信用社主要依靠存貸款利差的盈利模式，在激烈的競爭中是其盈利能力受到了嚴重的限制。因此，農村信用社當前應當積極轉變經營管理方式、調整業務結構，不斷完善軟硬件環境，進而打造具有自身特色的服務品牌，確保農村信用社能夠持續健康發展，為農村經濟的快速騰飛發揮應有的作用。

參考文獻：

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