加強基層央行非現場監督工作的思考

許榮華 嚴弘宇

一、目前非現場監督存在的主要難點及問題

隨著央行業務地不斷變化和深入發展，內部監督的作用日益凸顯，內部監督工作也得到了進一步加強。然而，基層央行內部監督方式仍然是以現場監督為主，而非現場監督方式無法得到充分的發揮，計算機輔助審計手段也處于起步階段，應用還不廣泛，遠不能滿足業務發展變化需要。目前非現場監督工作存在的難點及問題主要表現在：

1.思想認識不到位。由于受傳統觀念的影響，一些單位和員工在思想上對非現場監督工作的重要性認識不足，未能形成以非現場監督為基礎上的現代監督理念，還存在畏難情緒，這也給開展非現場監督工作帶來很大負面效應，甚至直接影響到非現場工作的開展。

2.工作機制不完善。目前基層央行尚未建立起一套完整、科學、合理的非現場監督體系，不能從制度上明確非現場監督對象、方法、范圍和相關責任界定，對相關業務及高風險領域缺乏規范性的監控，業務操作隨意性較大，影響到非現場監督工作水平的提高。

3.人員配備不足。隨著央行業務信息化進程的加快，非現場監督將成為監督的主要方式和手段。由于種種原因，在監督部門既懂得業務又懂得計算機的非現場監督人員較少，多數人員業務技能單一，缺乏綜合分析能力，對于一些非現場監督項目常疲于應付，直接影響到非現場監督工作質量。

4.數據共享機制不暢。近年來，央行業務不斷拓展，數據集中化程度不斷加強，現代化計算機應用技術已將非現場監督數據采集、處理、分析的主要手段。但從目前實際情況看，有相當一部分監督部門存在數據共享機制不暢的問題，以致大量信息得不到充分有效地分享和利用，風險監測水平較低。

5.業務培訓交流較少。非現場監督工作要求監督人員既要對業務精通，又要具備一定的綜合分析能力，熟練掌握計算機這一重要工具，同時還需要使用一些監督軟件。但目前多數基層單位還達不到這一要求，非現場監督人員的業務素質的提高主要靠個人的自學和摸索，而系統規范地學習、培訓和交流較少，在一定程度上影響了非現場監督人員業務水平的提高。

6.非現場監督系統推廣使用不足。為更好開展非現場監督工作，近幾年總行組織力量開發了計算機輔助審計系統，但在基層推廣使用不足，使該系統沒有得到充分利用，這也是導致非現場監督工作進展遲緩，效率不高的原因。

二、加強非現場監督工作的改進建議和措施

要改進目前基層央行非現場監督存在的問題，首先要學習和借鑒國外非現場監督的先進技術和經驗，將非現場監督技術和經驗相結合，具體應用有效的非現場監督方法，做到非現場監督與現場監督的有機結合，才能真正發揮非現場監督的效用。

1.提高對非現場監督工作的認識。與傳統監督方式相比，非現場監督是一種新的監督方式，容易被忽視。因此，各級領導和相關部門要轉變觀念和認識，充分認識非現場監督工作的迫切性和必要性，切實關心和支持非現場監督工作，參與監督信息化建設，整體規劃，統籌協調，加速監督信息化進程，促進非現場監督工作的發展。

2.建立一套科學完整的非現場監督工作保障機制。要建立制度保證機制，將非現場監督的要求、程序、報告制度，以規章制度的形式確定下來，建立與之相適應的工作制度和管理方法，使非現場監督有章可循、有法可依，各級機構都能自覺接受非現場監督，并提供真實的基礎數據和資料。

3.進一步優化非現場監督人員的結構。應根據非現場監督工作需要，培養一批既精通業務，又熟悉計算機技術的高素質、復合型人才，定人、定崗，以滿足非現場監督監測和數據處理業務的需要，最大限度地發揮非現場監督的作用。

4.加大非現場監督的科技投入。要根據非現場監督發展趨勢，盡快建立數據共享機制，暢通數據共享機制，充分利用現有數據資源，提高數據共享率，提升風險監測水平。

5.加強非現場監督業務培訓和交流。對非現場監督人員進行理念和監督方法的培訓，造就一批既精通央行業務，又有計算機技術的復合型人才，經常開展非現場監督工作研討和經驗交流，及時分析處理非現場監督中發現的問題，不斷提高非現場監督人員的理論知識和專業水平。

6.大力推廣使用計算機輔助審計系統。利用計算機技術開展監督工作是非現場監督工作的發展方向，因此需要利用現代科技手段，大力推廣和使用計算機輔助審計系統，充分發揮非現場監督風險預警功能，拓寬監督范圍，提升監督層次。

（作者單位：中國人民銀行撫州市中

心支行、中國人民銀行南豐縣支行）