農村商業銀行財務風險管理研究

黑龍江省佳木斯市郊區農村信用合作聯社　于瑞鳳

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農村商業銀行財務風險管理研究

黑龍江省佳木斯市郊區農村信用合作聯社于瑞鳳

摘 要：在我國經濟飛速發展的過程中，農村經濟的發展起著重要的作用。農村商業銀行這一中國基層的金融合作組織是發展農村經濟的中流砥柱。在經濟全球化的環境下，隨著世界經濟競爭日益激烈，金融危機以及政府政策等一系列影響下，農村商業銀行財務風險也與日俱增。雖然我國農村商業銀行發展已經取得了一定成果，但是，對于農村商業銀行財務風險管理研究仍然方興未艾。農村經濟如果要更好更快地發展，就必須要仔細分析當前我國農村商業銀行財務風險管理的發展現狀，并且找出問題及其產生的原因，從而提出相應的解決對策來加強農村商業銀行財務風險管理。只有做好了農村商業銀行財務風險管理，才能為農村經濟發展打下堅實基礎，為實現全民族小康社會做出貢獻。

關鍵詞：農村商業銀行財務風險問題解決對策

1　引言

我國是農業大國，從古至今，無論哪個朝代的領導者對農民的生活都極為關注，民生乃國之大計。從新中國成立之初，我國就一直致力于農村的改革發展，并在國家的發展中不斷探索解決“三農”問題，迄今我國農村的發展已經取得了較為顯著的成就，中共十八大指出解決好農業、農村、農民問題是全黨工作的重中之重，可見農村的發展對我國的發展的重要性。農村要發展，必先發展其經濟，而農村經濟發展的核心基礎就是農村商業銀行的管理，農村商業銀行在農村經濟發展過程中不可或缺，這就要求我們要做好農村商業銀行的管理運營。

近年來，隨著我國經濟的迅猛發展，來自世界各地的經濟競爭，給我國農村商業銀行的發展既帶來了機遇，同時也帶來了較大的挑戰。在目前的金融環境下我國農村商業銀行財務風險在不斷地增加。由于一系列原因，目前我國許多農村商業銀行對財務風險管理不重視，這就導致了本來風險就較高的農村商業銀行其風險進一步提高。在農村商業銀行財務風險管理中主要包括信貸風險管理、儲蓄業務風險管理等，這些風險管理基本上都存在一定問題，在一定程度上影響著銀行的運營，阻礙了農村的發展。因此，認清我國農村商業銀行財務風險管理的發展現狀，并找出對策對其進行加強改善，是銀行工作者的當務之急。

2　農村商業銀行財務風險管理發展現狀淺析

2.1農村商業銀行工作人員素質亟待提高

農村商業銀行財務風險管理存在的首要問題就是工作人員素質的問題。在農村，由于生活水平較低，一些高素質的人才不愿意去，并且當地政府也沒有經濟能力去聘請專業型人才，任人唯親的現象就越發凸顯，有的工作人員僅僅是高中文化水平，且沒有經過系統的培訓。在農村商業銀行里面工作的這些人員雖然懂得工作流程，但是卻沒有財務風險管控的意識，或者對風險管理的概念模糊，這樣就導致在進行財務風險分析或者規避時效率低下甚至是出現漏洞。據2015年陜西省寧強縣對其下屬的農村商業銀行工作人員文化素質調查發現，只有近30%的工作人員有本科或者相應的專科學歷，其余的70%基本上都是高中學歷。該縣是國家重點貧困縣，所以很少有人愿意在下屬農村商業銀行里面工作，導致人才的缺乏。沒有了專業的人才，銀行財務風險管理體系得不到建設，相應的規章制度得不到及時完善，降低財務管理風險的方法就得不到及時的創新，嚴重影響了銀行在進行財務風險評估時候的準確性，間接地影響了銀行的投資決策，使得銀行的運營出現偏差，從而影響該區域的經濟發展。

2.2農村商業銀行財務管理風險信息流通不暢

21世紀是信息化的時代，信息對于任何風險的管控至關重要，如果得到的信息其時效性低、真實度低，將會大大影響風險的管控，導致單位機構對相應的投資決策做出誤判。目前，我國農村商業銀行在財務風險管理方面存在的信息不流暢現象特別嚴重，尤其是對于一些偏遠地區的鎮村級別的農村商業銀行來說，由于交通和信息通訊設備的落后，常常對于外界的變化一無所知，這樣使許多農村商業銀行在進行財務風險的管控時候一般沿用傳統的方式，風險管控方式得不到創新，理念得不到提升，農村商業銀行的投資就會受到局限，銀行業務發展就會緩慢甚至倒退，該地區的經濟就得不到提升。其次，由于未建立合理的信息交流平臺，許多有關銀行投資或者風險管理的問題一般都是經過書面形式傳達，這樣的消息傳達方式不僅降低了農村銀行的工作效率，還會導致總行對分行的管理混亂。農村商業銀行建設的主要目的就是為了服務于“三農”，我國對于“三農”的重視程度使得與其相關的政策在不斷地變化，如果不能夠掌握來自政府的政策和來自市場的經濟波動信息，只會進一步增加農村商業銀行財務管理的風險，同時也給其他的工作帶來相應的風險。

2.3農村商業銀行財務管理存在很多局限性

首先農村商業銀行的資金補充渠道有限，當前我國農村商業銀行在資金補充時候一般采用無法再生的留存收益轉資本和成本較高的配股、定向增發股份等方式，成本高使得本來就缺少資金的農村商業銀行在投資時候更加拮據，采用這些方式，如果風險管控不當就會導致資本結構失衡。其次，對于在農村商業銀行進行相應的投資時候往往會受到政府的影響，有的地方政府官員不懂資本投資，往往瞎指揮，認為一個項目可以帶動該地區經濟的發展，不經過實際仔細的考察和研究就盲目地迫使銀行放貸，這樣雖然在短期內看到了政府官員在為百姓做事，滿足了官員的政績要求，但是項目失敗之后，往往是政府為其買單。政府管理的局限也是農村商業銀行財務風險管理加大的一個原因。最后，相關規章制度不健全，存在局限性，由于規章制度的不健全使得農村商業銀行在進行財務風險管理的時候沒有可靠地依據，使得管理混亂，對政府、對銀行工作的相關規定不夠，風險管理名不副實，同樣也降低了銀行工作人員對財務風險管理的重視程度。

3　加強農村商業銀行財務風險管理的對策探討研究

3.1加強相關人員文化素質培養，打造專業化的財務風險管理隊伍

加強農村人員文化素質培養，要先從領導人員抓起。當地政府或者相應的銀行總部要定期地對所屬的農村商業銀行的領導者進行有關財務風險管理知識方面的培訓，或者組織銀行之間進行交流學習，先讓銀行的領導者們了解到農村商業銀行在經營時候存在哪些風險，并且這些風險帶來的影響是什么，讓各領導者都意識到風險管理的重要性，只有意識到重要性，領導人才會將財務風險管理提上日常議程。另外就是加強各銀行內部工作人員的專業技能培養，對各工作人員進行嚴格地考核，對于那些文化素質低、專業技能差的人員要及時地進行解聘或者相應處理，堅決杜絕任人唯親的現象，要做到寧缺毋濫，招聘人才時候要嚴格把關。定期將員工分批次送去財務風險管理學較好的高校去培訓，再不斷提升員工專業知識的同時也可以讓員工及時地了解到世界經濟環境的一些情況，對于偏遠地區，資金有限的銀行來說，可以通過聘請財務風險管理專家來該地進行講座。要想農村商業銀行更好地發展，就必須加強人員素質培養，打造一支專業化的隊伍。

3.2加強商業銀行信息化建設，建立高效率的財務風險管理信息流通平臺

加強農村商業銀行信息化建設，首先要完善各地區銀行同總部銀行的聯系以及和當地政府的信息化建設，總部銀行和政府要給各個銀行配備足夠的電腦，并且保證網絡的暢通，還應建立財務風險管理學習交流平臺，通過該平臺就可以讓當地商業銀行及時地了解到政府以及總行的一些政策和信息。同時，農村商業銀行也要加強當地的人民以及商業活動的信息收集，這樣可以很好地了解當地農村的人民收入情況和種植業情況，以便商業銀行在進行投資時候能夠進行參考。通過信息交流平臺總行以及政府能夠快速地掌握各銀行的投資動向和取得的效果，這樣不僅提高了投資信息的時效性和準確性，同時也有利于總行以及當地政府對當地銀行的監督管理。在與政府和總行以及當地人民的交流溝通中就可以找出適合于當地人民經濟發展和銀行運營的金融產品，這樣就提高了農村商業銀行定位的準確率，降低了財務風險。

3.3完善財務風險管理規章制度，建立長效財務風險管控機制和管控體系

要降低財務管理風險就必須打破現有農村商業銀行存在的局限，其首要任務就是完善相關的規章制度，無規矩不成方圓。這就要求銀行依據國務院等部門出臺的有關銀行投資法律條文制定出適合于我國農村商業銀行發展的規章制度，并且將其細化以完善現有的規章制度。同時，總行要根據各農村商業銀行所面臨的具體情況制定相應的規章制度，不要千篇一律地照搬照抄總行有關風險投資和管理的條文。另外在進行相應的規章制定時還應該制定有關拓寬資金補充渠道的一些制度，這樣有利于當地銀行自發性地創新資金補充和投資渠道。最后，在規章制度中要明確當地政府與當地銀行的關系，不要讓政府官員為了做政績而盲目進行投資，要明確規定銀行的相對獨立性。只有規章制度完善了，農村商業銀行和當地政府才能夠有章可循，有例可守，才能逐漸打破農村商業銀行現存的一些傳統的局限性，農村商業銀行的財務風險管理才能夠得以加強。

3.4加強農村商業銀行與當地人民的合作交流

農民是農村商業銀行財務風險管理的主要因素，同時農村商業銀行財務風險管理的好壞也會影響人民的生活水平，因此與當地人民的日常交流就顯得尤為重要。銀行工作人員可以一周進行一到兩次的下鄉訪問工作，深入當地人民家里了解其具體信息，一方面可以為銀行建立相應的信息系統提供資料，另外一方面也可以讓當地人民很好地了解銀行的作用，從而在進行資金補充時或者推出金融產品時能夠得到當地人民的支持，在進行相應的養殖或者種植投資時有了詳細的信息和民眾的支持，財務風險就會降低很多。農村商業銀行，尤其是偏遠山區或者貧困縣鎮的銀行如果得不到當地人民的支持，而僅僅是依靠上級銀行的支持，是不能夠運營長久的，這樣產生的結果就是，不僅不能夠為國家做出貢獻，還會使得當地農村經濟得不到發展，相應的投資風險就會提高。所以，農村商業銀行要做好這方面的工作。

4　結語

我國正處在經濟轉型的關鍵時期，農村經濟的發展對我國經濟的發展有著重要意義。農村商業銀行作為農村經濟發展的重要力量，就必須找出其財務風險管理存在的不足之處，打破傳統的局限性，通過提高工作人員素質，打造專業化財務風險管理隊伍，建立完整信息交流系統以及完善規章制度等一系列措施來加強農村商業銀行的財務風險管理。這樣不僅可以使得農村商業銀行可持續發展還可以保證農村經濟的發展，同時也為實現中華民族的偉大復興這一中國夢而做出其應有的貢獻。

參考文獻

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中圖分類號：F832.7

文獻標識碼：A

文章編號：2096-0298(2016)03(a)-091-03