破解小微企業融資困局的實踐與探索

中共龍巖市新羅區委黨校　林笑麗

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破解小微企業融資困局的實踐與探索

中共龍巖市新羅區委黨校林笑麗

摘 要：目前融資難是困擾小微企業的重要問題，筆者站在經濟最活躍的主體——小微企業的角度，從小微企業自身要樹立信用意識、加強風險控制和外部政策扶持三個方面來探討破解小微企業融資難的問題。

關鍵詞：小微企業融資難信用風險控制政策扶持

2016年是全面建成小康社會決勝階段的開局之年，也是推進結構改革的決勝之年。當前，我國政府大力簡政放權，市場活力進一步解放。 “大眾創業，萬眾創新”，給小微企業迎來了一個難得的發展機遇。國家工商總局2015年7月15日發布的上半年統計數據顯示：隨著商事制度改革深入推進，市場主體穩步發展，新登記企業和個體工商戶快速增長。2015年上半年，全國新登記注冊市場主體685.1萬戶，比上年同期增長15.4％；注冊資本（金）12.9萬億元，比上年同期增長38.4％。其中，企業200.1萬戶，增長19.4％，注冊資本（金）12萬億元，增長43.0％。個體工商戶472.8萬戶，增長15.9％，資金數額0.5萬億元，增長29.8％[1]。小微企業已經成為發展的生力軍、就業的主渠道、創新的重要源泉。但是，有一個現象值得關注：據有關部門統計數據表明，歐洲、日本中小企業的平均壽命為12.5年，美國競爭相對激烈，中小企業的平均壽命也達8.2年；而在中國，中小企業平均壽命只有3.7年，其中，小微企業還不到3年。眾所周知，企業的生產和經營中具有波動性，而導致小微企業倒閉的最直接原因往往是資金鏈的斷裂。但是，融資難一直是困擾小微企業的重要問題，成為制約小微企業發展的重要瓶頸。

1　小微企業融資難的原因分析

小微企業融資難的原因主要有兩個方面。（1）貸款制度方面。我國的貸款體系設計之初主要是服務于大中型企業的。小微企業大量產生于改革開放之后，特別是1992年鄧小平南方談話之后。目前，貸款制度已經做了很大的調整，但遠遠沒有趕上企業結構的變化，小微企業的貸款需求長期得不到滿足。在國外，小微企業的融資主要是采用無抵押、無擔保的信用貸款和在資本市場上發行企業債券等方式。由于我國的信用體系尚未完備，目前這種融資還處在起步階段。（2）小微企業屬于草根經濟，具有先天不足，比如規模小、抗風險能力低、成活率低、抵押品少、各項管理不夠規范等特點，銀行作為一個經營單位，把貸款投向小微企業，成本高，風險大，如果國家沒有出臺相應的措施配套，銀行自然更傾向于把貸款放給大中型企業。特別是當前我國的經濟正處在三期疊加時期，銀行的不良資產有所上升，再加上銀行的考核制度沒有做出相應的調整，以至于惜貸現象更加突出，小微企業融資更加困難。

2　如何破解小微企業的融資困局

對于如何破解小微企業的融資困局，已經引起了各界的高度關注，近年來，各種商事制度的改革、融資渠道逐步暢通，作為小微企業，更應該積極主動地為企業發展創造各種條件。

2.1樹立信用意識

信用既是無形的力量，也是無形的財富，市場經濟也是信用經濟。作為企業主，更應該樹立信用意識，企業再小，也不能沒有信譽。產品的質量、服務和資信越來越成為現代企業生存和發展的必備條件。當前，小微企業融資渠道主要有兩個：一個是內源性融資，就是將自身的積累和折舊轉化為投資；另一個就是外源性融資，主要靠銀行的貸款。而想從銀行貸到款，企業征信和個人征信必須沒有污點。所以，廣大企業要樹立信用意識。機會總是垂青有準備的人，企業一成立，在與客戶、銀行打交道的時候，就要開始培育企業的信用。在開基本戶時，適宜選擇那些將來有可能能有較多業務合作的銀行，這樣可以讓銀行了解你的企業。還應該了解各銀行的授信要求。

小微企業辦理貸款時，一般需要提供幾個方面的材料：（1）企業的基本資料，（2）資產證明，（3）擔保材料，（4）征信包括法人和股東的個人征信。所以，小微企業在成立之初就要做好各種準備，比如建立企業的基本檔案等。企業主在管理企業的信用時，也要管理自己的信用。現在，信用卡、房貸很普遍，一些細節的事情沒有處理好，會影響到個人征信，也會給企業融資帶來不必要的麻煩。其實這些只要稍加注意，就可以避免。例如，可以為自己的信用卡與經常用的銀行卡做個捆綁，再設置自動還款，只要保證自己賬上的金額，即使在外出差，也不用擔心歸還信用卡消費的問題了。

2.2風險控制

小微企業在經營活動過程中，時刻要注重風險控制，以免給企業和自己造成不必要的損失，以致無法還清銀行貸款。歸納起來，小微企業主要應防范以下幾大風險。

2.2.1重經營，積極防控經營性風險

這是任何一個企業都需要做的。小微企業雖小，機構也不健全，有的甚至只有一個人，企業主既是老板，也是員工，即使這樣，也要加強風險控制。

第一，要加強對企業的財務管理，即使是一個人的商戶，也要做好現金日記賬，掌握資金的分布情況，對應收、應付款加強管理，建立應收、應付款臺賬，及時收繳貨款，加快資金的周轉頻率，提高資金的使用率。第二，經營者應根據企業自身的經營情況，合理控制庫存，有效地降低資金的積壓，減輕資金壓力。第三，要根據企業的特點，適當地運用一些金融工具，比如承兌匯票。有些商貿企業，淡季旺季非常明顯，資金需求不穩定，在旺季的時候，可以運用一些銀行的承兌匯票，減輕自身的資金壓力，降低企業的運營成本。在匯票的選擇上，盡量選擇那些可提前補充資金敞口，還可以繼續辦理的滾動式匯票。這種匯票，額度不變，由于可以反復辦理，非常適合那些資金周轉很快的企業，使他們有效地提高資金的使用率。第四，財務管理要制度化。近些年來，也出現了一些企業財務人員挪用公款的問題，通過分析原因，可以發現主要是企業的財務制度不健全，給人留下了可乘之機。

所以，對財務管理要制度化，并且持之以恒。比如，對日常的開支情況的管理，支票和印章的保管和使用要備案，對非常規性的支出要加強管理和審核，以及每月定期出具財務報表，并對財務報表進行分析，多聽聽專業財務人員的分析與建議，安排定期、不定期的盤點，年終的財務審計等。當然，一個企業不可能沒有漏洞，作為經營者，要注意防范，這是對企業的保護，也是對員工的愛護。

2.2.2設置合理規模，防控成長性風險

小微企業的創立，往往是創業者抓住一個機會，憑著自己的膽識、一技之長和冒險的精神，勇闖市場獲得成功。經過幾年的經營，企業有了很大的發展，要不要擴大，擴大到多大的規模，這個很關鍵。是不是越大越好呢？不盡然。2008年，美國次貸危機以后，我國的財政政策和貨幣政策做過多次調整，一些企業因為擴大過快，杠桿率太高，在積極的財政政策和適度寬松的貨幣政策退出時，就發生資金鏈斷裂，因而犧牲在擴大的過程中。所以，規模設置問題要交給企業本身，企業的前景如何，資金來源怎么解決，產權如何分配，管理的水平是否提高，人才的儲備是否充足等；在對這些問題有個綜合的分析與評價后，再做出決定，避免盲目地擴大。小微企業立足于市場，揚長避短，通過競爭，可能成為大型企業、上市公司，比如在美國上市的阿里巴巴；大多數小微企業則要在自己有限的業務范圍內做精、做專。最關鍵的是，要培養自己企業的核心競爭力，即具有兩個能力：持續開發新產品的能力、持續創造先進營銷手段的能力，做到人無我有，人有我優，人優我轉。據觀察，一般在激烈競爭中能夠存活下來的企業有三種類型：一是產品的市場占有率高，具有“第一性”；二是產品“獨一無二”，具有“唯一性”；三是新崛起的行業，具有“先驅性”。

2.2.3慎擔保，防控或有債務風險

隨著企業的發展，必然會帶來擔保與反擔保的問題。選擇什么樣的擔保公司或擔保人，要慎之又慎。近些年，一些實力不強的擔保公司在出險后吃掉客戶保證金的事情屢見不鮮，給一些企業帶來了很大的損失，特別是作為一個金融創新產品，“聯保授信”，它的起因是銀行授信的要求，為減少自身風險，要求企業互保，多方的互保產生聯保。因為聯保，所以聯動，一旦互保或聯保的其中一家企業出現問題，其他企業同時受到影響，輕則經濟受損，重則企業連鎖倒閉。所以，企業在選擇擔保時，一定要選擇知根知底的企業為自己擔保和反擔保，這樣才能互惠互利，避免不必要的損失。

3　外部政策因素

（1）政府要加大信用體系建設力度。匯聚工商、稅務、電力、保險等各個部門數據信息，使小微企業的生產經營更加透明化，為資金真正進入小微企業提供便利條件。

（2）需要加大政策落實的力度。小微企業融資難、融資貴的問題也不是一朝一夕的難題，要細化實施細則，各部門要協同配合，“出實招、出真招”。既要責任到位，也要監管到位，切實為小微企業降低融資成本。

（3）發展第三方金融服務平臺，為小微企業提供規范的金融服務。首先，規范擔保公司的管理，使擔保公司真正能夠為小微企業提供擔保作用。其次，發展一些規范的金融服務平臺，為小微企業提供便捷的金融服務，比如賬目的管理、財務的審計、經營指導等。通過這些服務，在減少小微企業的財務負擔的同時，也引導小微企業健康的成長。

（4）加大信貸對小微企業的支持力度，發展不同層次的中小銀行，為小微企業提供融資服務。在國外，有許多小銀行，針對細分市場進行金融服務，有的甚至專門為幾家企業服務，這些銀行業務單一，對自己的客戶非常了解，可以大幅度減少因授信不當導致合約不能履行，以及受信企業對履約計劃缺乏管理而出現違約現象，提高了貸款的安全性。適當調整貸款期限，目前，小微企業的貸款期限主要以一年期為主，期限過短，容易給小微企業造成更多負擔，比如，過橋融資等負擔。目前，有些銀行對優質客戶推行“續貸寶”這項業務，對符合條件的續貸企業，可以免于還貸、續貸環節，直接續貸。

（5）在條件成熟的時候，探索建立以股權融資、債權融資等為中小企業融資的資本市場，打開直接融資渠道，既解決了小微企業資金不足問題，又拓寬民眾投資渠道少的問題，使資金真正回流到實體經濟，支持實體經濟的健康發展。

總之，破解小微企業融資難的問題，既要小微企業自身的努力，樹立良好的信譽，在經營過程中不斷地創新，培養企業核心競爭力，并控制各種風險，也需要政策的不斷扶持，精心培育，才能使小微企業化繭成蝶，健康成長！

參考文獻

[1]http：//www.gov.cn/xinwen/2015-07/16/ content_2898077.htm[EB/OL].

[2]人民日報[N].2014-09-22.

[3]http：//news.xinhuanet.com /comments/2014-09/18/c_1112525265.htm.[EB/ OL].

[4]http：//news.xinhuanet.com/comments/2014-09/18/c_1112525265.htm.[EB/OL].

中圖分類號：F832.4

文獻標識碼：A

文章編號：2096-0298（2016）04（b）-098-03

作者簡介：林笑麗（1969-），女，漢族，福建龍巖人，講師，主要從事農村經濟方面的研究。