我國農機保險財政補貼方案研究*

李士森，任金政

（中國農業大學經濟管理學院，北京　100083）

?

我國農機保險財政補貼方案研究*

李士森，任金政※

（中國農業大學經濟管理學院，北京100083）

摘要農機保險的正外部性與有效需求不足表明了實施農機保險財政補貼的必要性，文章結合現有補貼試點地區實踐經驗與數據，利用統計優化思想與系統分析方法對農機保險方案中的補貼機型、保險費率與保障金額、補貼比率與補貼金額等問題進行了研究。主要結論如下：（1）農機保險財政補貼的主要機型應該是拖拉機與聯合收割機，允許部分地區開展特色農機保險；（2）補貼險種應該主要是交強險、第三者責任險、農機操作人員意外傷害險及農機損失險，綜合試點地區費率水平確定了各險種的保費與保障金額；（3）基于財政收入水平、糧食產量、人均收入水平、農業保險補貼比率現狀、糧食主產區劃分等因素，確定了三類補貼區域及補貼比率，分別為35%、40%及45%；（4）測算了參與率分別在30%～100%情況下的補貼金額為21.7億元與72.5億元之間，其中最有可能參與率的補貼金額為42.7億元。研究結果對相關部門推動農機保險開展與制定農機保險財政補貼政策，具有重要參考依據。

關鍵詞農機保險財政補貼補貼機型補貼險種補貼額度

農機保險是分散風險、保證農業生產順利進行、保障農業生產者財產安全及維護農村社會穩定的重要手段［1］。但是，我國農機保險發展緩慢的現狀嚴重影響了農機保險在減少農戶風險損失與保障生產安全方面應發揮的作用。為增加農機保險市場的活力，2010年《國務院關于促進農業機械化和農機工業又好又快發展的意見》提出“積極開展農機保險業務，有條件的地方可對參保農機給予保費補貼”，2013年的一號文件又明確提出了要在全國開展農機保險保費補貼試點工作。

在國家政策支持下，北京、上海、江蘇、浙江、陜西、湖北、湖南7省市先后以各種方式開展了農機保險財政補貼實踐，取得了較好的效果，為農業保險財政補貼政策在全國的實施提供了經驗。但整體來看，我國的農機保險仍處于落后水平，各地的農機保險補貼政策差異較大，更缺乏全國性的農機保險補貼辦法［2］。從文獻來看，討論主要集中在農機保險的必要性、農機保險業務發展情況、農機保險運作模式等，如黃延信、李冠佑［6］等分析了我國開展農機保險的主要特點、現狀及存在的問題；姚新勝、張彩霞［7］等研究發現我國農機保險存在著政策體系不健全、需求與供給均不足等問題；張瑞宏［8］分析了江蘇開展農機保險的情況?，F有文獻尚缺少對我國實施農機保險財政補貼整體性的研究。

基于此，該文在分析農機保險補貼必要性的基礎上，根據寧波、南京、長沙等地的農機保險實踐情況，首次明確了農機保險補貼的機型、險種、保障程度、補貼比例等關鍵內容，測算了不同情境下的補貼金額，以期為農機保險財政補貼政策在全國的推行提供數據支撐與政策建議。

1　補貼的必要性分析

雖然農機保險對“三農”的重要性不言而喻，但現階段農機保險在我國的實施并不順利。究其原因，除了我國農戶的收入水平低、農戶的農機保險意識不高［3-4］，保險機構承保農機保險的成本較高［5］之外，農機保險本身的特性也是需要考慮的另一重要原因之一。

國內關于農機保險的理論研究不多，現有文獻主要集中在實踐現狀方面。由于農機保險是農業保險的一部分，因此有關農業保險的相關理論研究對農機保險也有借鑒作用。各國農業保險的發展過程與相關學者的研究成果都表明，補貼政策是農業保險存在與發展的必要條件，Glauber［9］的研究認為沒有政府的財政補貼，農業保險就難以持續經營與發展，農業保險市場只有在政府干預的情況下才能得以存在；Mishra［10］分析了農業保險的準公共物品性，認為農業保險的受益群體并不僅僅是農業保險的參與者，社會上其他人比如農產品的消費者也間接獲得好處，因此利用補貼促進增加農業保險的供給量，能夠增加社會福利，保費補貼是必要的；馮文麗［11］與張躍華［12］等論證了農業保險準公共物品的特性，認為由于農業保險外部效應的存在，保費補貼可以促進農業保險市場的發展進而增進全社會的經濟福利。

1.1農機保險具有較強的正外部性

實施農機保險不但能夠分散被保險人的風險、提高效用，而且具有較強的正外部性，對其它社會生活產生有利的影響，主要表現為以下3個方面。

（1）農業是我國的基礎產業，農機保險是保證農業生產順利進行的重要險種之一。農機保險的風險分散功能可以起到維持農村與農民穩定的社會作用，農業穩定的受益者不僅僅是農民，也會惠及全社會的每個成員。

（2）農機保險補貼的大范圍開展有利于農機產品質量的提高。保險機構作為利益相關者，為防范農機風險事故的發生，會對農機產品質量進行監控，通過對劣質農機產品保險費率的提高，進一步促進農業機械生產質量水平的提升。

（3）農機保險的實施有利于農機安全監理工作的開展。由于我國農村與農民的實際情況，農機監管部門對農機規范化管理的工作難度與工作成本都非常大，農機保險可以成為農機安全監理的主要“抓手”，將農機保險實施與農機安全監理工作有機結合，在提高農機化“三率”的同時，強化農機安全的規范化操作與管理，提高農機監管部門的工作效率。

1.2農機保險“市場失靈”需要財政補貼

正外部性會造成市場失靈，即產品的實際數量會小于社會的最佳數量［13］。農機保險的正外部性表明，購買農機保險的農戶與供給農機保險的保險機構并未獲得農機保險的全部好處，卻承擔了本應由社會承擔的部分成本，這也自然成為農機保險在我國推行并不順利的重要原因之一。解決市場失靈的具體手段包括財政補貼、企業合并及明確產權［14］，由于農機保險的正外部性主要是對社會與政府的積極作用，難以采用企業合并與明確產權的方式進行解決，因此為推進農機保險的發展，政府應采取的有效手段是實施財政補貼。

2　補貼機型與險種的選擇

農業機械產品具有種類繁多、專用性強、地域性突出等特點，不同農機產品的風險類型差異也較大［15］，農機保險補貼政策需要明確補貼的機型與險種。

2.1農機保險補貼機型

補貼對象是農機保險方案應考慮的首要內容之一。為最大效度地發揮財政補貼的作用，農機保險補貼機型應選擇在農業生產環節中需求量大、農機作業過程中風險大、事故發生率相對較高的機型。

統計數據表明，拖拉機與聯合收割機是各區域普遍使用的農業機型，兩者的使用總量要遠超過其它常用農機類型，而且這兩種機型發生事故的比例也最高。表1的數據表明，拖拉機與聯合收割機在2010～2013年各種農機的事故總數、事故中的死亡人數及受傷人數中所占的平均比例分別高達89%、92%及87%，兩種機型在農機作業過程的風險最大。而且，從實踐角度來看，拖拉機與聯合收割機也是農機保險補貼試點區域中的主要機型。

因此，應將拖拉機與聯合收割機作為我國農機保險財政補貼的主要機型。不過，除這兩種機型外，各地區也可對地方特色類農機開展保險補貼，例如插秧機、微耕機、烘干機等。

表1　2010～2013年全國拖拉機與聯合收割機事故情況統計

2.2農機保險補貼險種

險種是補貼方案應該考慮另一重要內容。綜合考慮法律法規、保險的需求與供給及已有農機保險試點經驗等因素，交強險、第三者責任險、農機操作人員意外傷害險及農機損失險應該成為主要的補貼險種。

交強險。按照國家《交強險條例》的規定，交強險是我國所有在道路上行駛的機動車輛都應繳納的強制保險。但是由于農機上路行駛較少、田間作業較多，農戶繳納交強險的意愿很低，這對農機的規范化管理與農民生命財產的保障都產生了不利影響，因此交強險應該成為財政補貼的險種之一。

第三者責任險。當農機發生事故時，第三者責任險是交強險的有效補充?，F有的交強險保障金額（最高賠付額度為12.2萬元）遠不能彌補人員傷亡事故造成的損失。隨著各地經濟水平的提高，人身損害所帶來的賠償額也在不斷增加，部分地區因農機事故造成人員死亡的，其賠償費用大都超過20萬元，江蘇淮安等地區的賠償額甚至超過50萬元。第三者責任險可以有效彌補先交錢的不足，調研也表明農機擁有者對第三者責任險的需求也很大。

農機操作人員意外傷害險。農機操作過程的風險具有其特殊性：一是多在農地作業，行駛條件差，發生傾覆等造成操作人員傷害的可能性較大；二是農業作業時間與作業區域較為集中，提高了農機駕駛的風險程度；三是現有農機防護裝置水平低與農機操作人員自我防范意識差，容易造成操作人員意外傷害。而農機操作人員一般都是家庭的主要勞動力與收入來源，對農機操作人員意外傷害險進行補貼也非常重要。

農機損失險。隨著土地流轉的深入推進與新型農業經濟主體的不斷培育，大型化、高科技化的農機數量也越來越多，農機購置成本也越來越高，有些農機在使用過程中發生的自燃、傾覆、損壞等現象時有發生，其維修與重置成本都比較高，為使農機保險真正成為農民的保護傘，對該險種的補貼也很有必要。

3　補貼額度的測算

農機保險財政補貼方案的核心是補貼金額問題，需要在確定各種機型數量、保費及補貼比率的基礎上測算具體金額。

3.1費率與保額的確定

調研發現，不同實踐地區的相同機型與相同險種的費率、保額的差異較大。為測算全國農機保險財政補貼額度，該文在充分考慮不同機型風險程度、不同險種需求程度及賠付額度的基礎上，利用中位數、眾數、均值、方差等數理統計指標總結分析各地區的實踐經驗，確定各險種的費率標準與保障金額。限于篇幅，該文僅給出交強險費率、保額的確定方法及數理依據。

2007年中國保監會《關于拖拉機交通事故責任強制保險行業協會費率的批復》 （保監產險 ［2007］53號）中詳細規定了各省兼用型與運輸型拖拉機的交強險費率。交強險的低保費、高保障本是惠農政策之一，但以盈利為目的的保險公司對辦理拖拉機交強險的積極性很低，造成了農戶等相關利益人的不滿，也給農機安全管理帶來障礙。因此，各省份在實際執行時對交強險費率又作了具體規定，部分省份交強險的實際執行費率與保額情況如表2。

表2　部分省份交強險費率與保額情況

綜合表2與調研情況，該文提出較為合理的農機分類及其保費與保額：（1）由于運輸型拖拉機已經不允許再上新牌，按照現行的管理政策，運輸型拖拉機的數量會越來越少，并且運輸型拖拉機的利潤較大，農戶應該自己承擔交強險費用，因此在農機交強險補貼的測算中不再考慮運輸型拖拉機；（2）在測算過程中不再區分兼用型與純農田拖拉機，而只用功率進行區分。最終確定的交強險保費與保障額度如表3所示，其它險種的確定分析方法與交強險類似。

3.2補貼比例的確定

為保證財政資源的有效利用，充分發揮財政補貼對不同省份的調節與平衡作用，該文參照農業保險財政補貼中的相關政策，明確了不同區域的農機保險財政補貼比例。

3.2.1影響補貼比例的主要因素

根據部分省份農機保險實施與補貼情況，參考農業保險補貼的情況，該文認為財政收入水平、糧食產量及人均收入水平是制定補貼比例時需要重點考慮的因素。

表3　不同險種的保費與保障金額　元/臺

3.2.1.1糧食產量

糧食產量相對較多的省份，在我國糧食安全戰略中的地位也相對重要［16］，農機作為糧食生產的基本工具，需要相應的政策傾斜。根據2014年8月國務院發布的《關于加快發展現代保險服務業的若干意見》中“提高中央、省級財政對主要糧食作物的保費補貼”的要求，需要將糧食產量作為農機保險財政補貼比例選擇的主要因素之一。

3.2.1.2財政收入水平

如果當地的財政收入水平較高，則有能力承擔較多的保費補貼，國家對該省的補貼比例也可以相應降低。如果當地的財政比較困難，能夠承擔的財政支出較小，為促進當地農機安全保險工作的開展，國家應該給予較高比例的補貼。

3.2.1.3農民收入水平

收入水平較低農戶會認為自己在購買農機保險時的負擔較重，購買意愿不高，而正是低收入農戶一旦出現農機事故，對其影響會更大，為提高他們的農機安全保險的參保率，應該實施較大的補貼力度。

3.2.2不同區域補貼比例的確定

依據現有農業保險中的種植業保險補貼政策，即中央財政對東部地區補貼35%、中西部地區補貼40%的原則，該文將農機保險的中央財政補貼比例確定為35%與40%。此外，考慮到2014年國務院29號文件《關于加快發展現代保險服務業的若干意見》中關于“提高中央、省級財政對主要糧食作物的保費補貼”的相關精神，該文將位于中西部的糧食主產區的補貼比例提高到45%，即不同區域補貼比例分為35%、40%及45%等3個檔次。

根據上面確定補貼比例的考慮因素，參考農業保險補貼政策，該文利用2013年各省的財政收入、糧食總產量及農民人均純收入等數據 （數據資料來自《2013年中國統計年鑒》），采取統一分類、個別調整的方法，將全國31個省市自治區分為3類［10］，形成表4所示結果。

表4　不同地區的補貼比例

3.3全國農機保險補貼額度

對全國農機保險補貼額度測算的公式為：

式中，Sijk表示不同情境下的總補貼額，i表示省份，j表示農機機型，k表示保險險種；Tij表示第i個省份j型農機的總臺數，Xjk表示第j種機型的第k類保險的保費，Yi表示第i個省份的補貼比例，Zk表示補貼險種的農機保險參與率。測算中的農機數量利用2012年10月各省在冊農機的數據，如表5所示。

表5　各省在冊農機數量臺

考慮不同險種的重要性、需求程度、現有實踐地區的參與率等，測算了較可能參與率情境下的補貼金額：即交強險、第三者責任險、機上操作人員意外傷害險、農機損失險的參與率分別為100%、70%、50%、30%。測算結果如表6所示。

表6　較可能參與率情境下的中央財政補貼金額　萬元

結果表明，在上述情境假設下共需中央財政補貼資金42.7億元，其中超過2億元補貼資金的省份有河南、黑龍江、安徽、山東、新疆、吉林及河北等。此外，該文測算了所有險種的參與率分別為30%、50%、70%及100%情境下的財政補貼金額，分別為21.7億元、36.2億元、50.7億元及72.5億元。

4　結束語

由于我國保險市場仍不發達，農民對于農機保險缺乏認識與了解，相對較高的農機保險保費在一定程度上超出了農民的承受水平，因此實施農機保險補貼能大幅提高農機擁有者的投保積極性，進而保障農民的切身利益、規范農機管理、促進農業生產的發展。

根據我國農機的具體情況，結合各地農機保險補貼開展過程中的實際經驗，該文認為農機保險補貼機型應以拖拉機與聯合收割機為主；補貼險種以交強險、第三者責任險、農機操作人員意外傷害險及農機損失險為主；提出了一套測算農機保險補貼比例的方法，并測算了全國農機保險補貼的額度。結果表明，在不同參與率情境下，全國農機保險補貼金額在21.7億元與72.5億元之間，占2013年4大農業項目補貼金額的比例在1.3%～4.3%之間，所占比例比較低，財政完全有能力對該項目予以支持。研究結果有助于相關部門推動農機保險開展與制定相應政策。

參考文獻

［1］龍順源.淺析基層農機保險現狀及對策建議.四川農業與農機，2014，（1）∶30～30

［2］林建華.農民需要農機保險補貼.農機質量與監督，2013，（7）∶45～45

［3］曹蕾，曹光喬.農戶對農機保險的認知、需求與參保意愿研究——基于江蘇省的實證分析.中國農學通報，2013，29（23）∶103 ～106

［4］趙婉男，宋鳳嬌，占凌微.農機保險需求影響因素分析.農機化研究，2013，（12）∶36～39

［5］韓柯.基于供需意愿的我國農機保險模式研究.北京∶中國農業大學，2014

［6］黃延信，李冠佑.互助合作保險是農業機械化發展的有力保障.合作金融，2011，（10）∶25～27

［7］姚新勝，張彩霞.中國農業機械保險現狀分析及發展對策.中國農學通報，2011，（14）∶161～164

［8］張瑞宏.關于農機政策性保險的探討.中國農機化，2007，（4）∶3～5

［9］Glauber.W.Joseph，Keith J.Collins.Crop Insurance，Disaster Assistance，and the Role of the Federal Government in Providing Catastrophic Risk Protection.Agricultural Finance Review，2002，82～103

［10］Mishra P K.Agriculture risk，insurance and income∶a study of the impact and design of India＇s comprehensive crop insurance scheme.Aldershot∶Avebury，1996

［11］ 馮文麗.我國農業保險市場失靈與制度供給.金融研究，2004，（4）∶124～129

［12］ 張躍華，何文炯，施紅，市場失靈、政策性農業保險與本土化模式——基于浙江、上海、蘇州農業保險試點的比較研究.農業經濟問題，2007，（6）∶49～55

［13］ 張夢龍.基于公共物品屬性視角的鐵路改革結構特性研究.北京∶北京交通大學，2014

［14］ 雷麗.我國政策性農業機械保險發展研究——基于農業產業化的視角.四川∶西南財經大學碩士學位論文，2010

［15］ 屈寶香，張華，李剛.中國糧食生產布局與結構區域演變分析.中國農業資源與區劃，2011，（1）∶1～6

［16］ 呂敬堂，呂大明，張浩.基于SPSS的農業功能聚類分區方法.中國農業資源與區劃，2010，（1）∶68～73

RESEARCH ON FINANCIAL SUBSIDY PLAN FOR AGRICULTURAL MACHINERY INSURANCE

Li Shisen，Ren Jinzheng※
（China Agriculture University，Beijing 100083，China）

AbstractFinancial subsidy is an effective measure for developing the Agricultural Machinery Insurance in our country.We first analyzed the necessity of the financial subsidy for Agricultural Machinery Insurance from the view of positive externality and insufficient effective demand.And then，on the basis of the practical experience and data of the existing subsidies pilot area，subsidy machinery type，insurance rate and coverage，and subsidy rate and amount are discussed using statistical optimization idea and system analysis method in this paper.The main results are∶（1）the main agricultural machinery type of financial subsidy are tractors and combine harvesters，others are considered in different province；（2）the main insurance coverage of subsidy are the Compulsory Insurance，the Third Liability Insurance，the Accident Insurance of Agricultural Operators and the Agricultural Machinery Loss Insurance；and the premium and amount of insurance for each kind of insurance shall be determined according to different rates of the pilot areas；（3）the whole country is divided into three regions according to different financial income，grain output and per capita income，respectively 35%，40%and 45%；（4）with different participation rates from 30%to 100%，the total amount of subsidies is calculated to be from 2.17 billion Yuan to 7.25 billion Yuan，the most likely participation rate of subsidy amount being 4.27 billion Yuan.The research results could provide reference and data support for the implementation of agricultural insurance in China.

Keywordsagricultural machinery insurance；financial subsidy；models of subsidy；insurance coverages of subsidy；amount of subsidy

中圖分類號：F840.0；F810.451；S221/229

文獻標識碼：A

文章編號：1005-9121［2016］01-0136-07

doi：10.7621/cjarrp.1005-9121.20160122

收稿日期：2015-01-15

作者簡介：李士森 （1983—），男，河北南宮人，博士。研究方向：風險管理、農業保險等?！ㄓ嵶髡撸喝谓鹫?（1977—），男，河南魯山人，副教授、博士生導師。研究方向：風險管理。Email：rjzheng1977@163.com

*基金項目：自然科學基金項目“農村居民家庭財產洪水保險需求與模式研究”（71103184）