基于供應鏈視角下的商業銀行風險管理策略分析

常州輕工職業技術學院 孫斐斐

基于供應鏈視角下的商業銀行風險管理策略分析

常州輕工職業技術學院 孫斐斐

商業銀行的發展與貿易金融有密切的聯系，國際貿易融資的發展促進了銀行的發展，但同時又給銀行帶來了一定的風險。在風險管理流程中，商業銀行所面臨的金融業務風險包括企業文化差異的風險，文化差異將會導致合作雙方理念不同，產生自然環境風險、市場風險、產業風險、信用風險、操作風險和法律風險等。通過相應的風險評估方法，對以上風險進行評估，然后制定出切實可行的應對策略。對文化差異風險、自然環境風險、市場風險等采用風險規避法；對于銀行面臨的信用風險、操作中出現的風險，則采用風險規避策略等。商業銀行還要全面了解供應鏈下金融業務各參與者的權利和義務，并對相應的契約合同文本做進一步完善，將風險管理方案進行實踐操作，發現其中的問題，并不斷改進，使商業銀行具備風險管理的經驗基礎。

供應鏈視角 商業銀行 風險管理 策略探討

供應鏈是圍繞核心企業展開的一種供應服務，主要通過對信息流、物流、資金流的控制，借助網絡技術將他們組成一個系統完整的服務體系。是從采購原料開始，到制成中間產品以及最終的消費產品，最后通過銷售網絡渠道把產品送到消費者手中的過程，并將供應商、制造商、分銷商、零售商、最終用戶連成一個整體的功能網絡結構。供應鏈金融是將單個企業的不可控風險變為可控風險，主要通過多種方式獲取各種信息，最終將風險控制在最低的金融服務。商業銀行的風險評估是銀行貸款業務的核心內容，因此，供應鏈將是風險管理中的重要組成部分。下面就供應鏈視角下的商業銀行風險管理及其策略進行深入的探討分析。

1 商業銀行供應鏈風險管理概述

供應鏈管理是國際貿易融資中的一種新興的管理方法，主要以企業的資源規劃為基礎，是由資金流、信息流、物流三部分組成。將供應鏈的各組成部分與金融環境結合分析，供應鏈風險具有客觀性和必然性，由于供應鏈環節的企業是市場經中的獨立部分，他們之間存在著一定的利益沖突，因而供應鏈帶有一定的風險性［1］。供應鏈風險具有不確定性，因此要在市場經濟條件下，人們可以根據市場經驗對供應鏈的風險進行分析。由于商業銀行的業務與金融關系最密切，因此，為了降低商業銀行業務流程中的風險，首先要對參與資金流動的企業進行全面調查，獲取詳細的信息資料，并對金融服務過程中出現的風險進行預估，然后制定出相應的措施，以便有效解決問題。從而避免資金損失。由于商業銀行涉及的項目比較多，因此，要全面分析風險，采取風險控制和風險規避措施。

2 商業銀行供應鏈風險評估

2.1 風險辨識

2.1.1 企業文化差異所導致的風險

企業文化差異風險主要體現在民族文化本身的差異、企業員工觀念的差異、工作環境的差異等方面。由于商業銀行所涉及的金融范圍比較廣，全球各個地區之間的對外貿易融資都與商業銀行密切聯系，因此，不同地區之間的民族文化本身具有一定的差異性，有文化的差異進而導致人們思想觀念的不同，因而對同一件事會產生不同的看法。因此，企業在對外貿易中的文化差異風險也無可避免。

2.1.2 自然環境風險

近幾年，因自然災害而被破壞的企業的供應鏈非常多，給企業造成巨大的損失，自然環境風險受到人們的廣泛關注。由于自然災害的突發性和不可抗拒性，企業的供應鏈在遭到大火或者污染時，只能眼睜睜地看著供應鏈遭到破壞，而人們卻無計可施，最終使得企業供應鏈資金斷接，企業無法繼續生產經營，給商業銀行業務帶來巨大的損失，并將銀行置于風險中［2］。

2.1.3 市場變化風險

市場風險發生的主要有市場經濟價格波動、融資企業信息準備的全面與否等原因造成，由于市場經濟的變化具有不穩定性，也具有不可掌控性，因此，如果市場經濟價格比之前高，則有利于融資企業增加利潤。但是，如果市場經濟價格比之前有所下降，則外貿企業將面臨風險。也給商業銀行造成巨大的經濟損失。

2.1.4 產業變化風險

市場經濟是個不穩定因素，處在市場經濟下的各個產業的發展也具有不穩定性，每一個行業的發展與本行業在市場中的飽和度密切相關。例如在近幾年，由于建筑行業的發展速度比較快，建筑工程企業的數量越來越多，建筑業的市場逐漸達到飽和，為了避免出現產業變化風險，商業銀行在選擇提供供應鏈金融服務時，要對建筑業企業進行嚴格審核，以免發生產業變化風險。

2.1.5 法律、信用風險

由于供應鏈涉及成員企業、物流企業和商業銀行，各企業之間在產品協議或合同文本中存在一定的法律漏洞，這給法律風險埋下隱患，再加上中小企業在融資方面的信用比較低，而中小型企業又是我國企業經濟發展的重要組成部分，如果中小型企業的信用出現問題，將會影響整個金融供應鏈的安全，也會造成經濟運作的癱瘓，導致商業銀行無法按期收回賬款［3］。

2.1.6 銀行自身操作風險

操作風險是由員工自身素質因素、技術操作過程出現錯誤、技術落后等原因造成的，銀行的操作與資金的流通密切相關，如果銀行工作人員在操作過程中沒有按照正確的步驟操作，讓資金的流動去向沒有詳細的記錄或無法查詢，就會讓一些不法分子乘機鉆營，最終讓商業銀行承受損失。因此，商業銀行在進行供應鏈金融業務中要認真操作，避免引發相關的風險。

2.2 供應鏈風險分析

從以上幾種風險文化差異風險、自然環境風險、市場變化風險、產業變化風險、法律和信用風險、操作風險分析，可知前四種為供應鏈層次風險，它與供應鏈本身的風險具有密切關系，而且這些因素都具有不可預測性，因此，商業銀行在選擇供應鏈時要采用風險承擔、風險規避、風險補償的策略。而法律風險、信用風險則與操作風險具有密切聯系，由于操作失誤將會導致供應鏈出現法律風險和信用風險，在此時，商業銀行可以采用對沖或風險補償的策略進行風險降低。

3 商業銀行供應鏈金融風險管理措施

3.1 風險管理原則

根據風險管理原則，在商業銀行供應鏈金融風險管理中，首先要在實施供應鏈融資之前做好全面調查，尤其對融資供應企業的信息，要對企業的經營狀況、信譽程度、以及日后的償還能力、負責人的品質等，都要做到詳細了解；其次要對風險進行量化衡量，只有準確判斷風險，才能預設風險，提出預防措施，以便將風險降到最低。最后還要對已經出現的風險進行評估，找出引發風險的主要原因，然后針對引發風險的供應鏈金融環節進行彈性化調整，確保銀行能夠在最短時間里將風險降到最低，讓商業銀行減少損失。

3.2 風險管理解決方案

3.2.1 風險管理銀行內部組織

針對商業銀行面臨的風險，首先要根據商業銀行的實際情況，建立上下協調、機動靈活的風險管理組織體系，并組織商業銀行的全體成員參與風險管理，對于面臨風險值比較大的業務項目，要建立風險管理負責人，讓他對該項目中的參與人員進行合理分配任務，讓他們明確各自的權利和義務，對風險做好預防措施。

3.2.2 風險管理指標確定

風險管理指標指工作人員可以管理對企業發展有影響的主要目標中的多個主要風險因素，對于商業銀行的風險管理，商業銀行應該建立一套完整的風險評價指標［4］。首先，要根據融資企業的相關信息或商業銀行的供應鏈操作分析并找出關鍵風險因素，比如：融資企業無法到期還款，這就造成信用風險，如果工作操作失誤，這將會導致操作風險發生。其次，對造成風險的因素要統計確切的數據，并根據數據的統計值反映商業銀行風險產生的主要原因，并重點預防。

3.3 建立全面風險管理框架

3.3.1 確定商業銀行風險管理文化

在現代社會經濟發展過程中，只要經濟不斷向前發展，風險就一直存在，因此，一個企業的風險文化將會對企業如何成功地解決企業風險管理問題產生非常大的影響，因此，為了提升商業銀行對風險進行有效管理，在平時工作中，商業銀行要將風險和風險管理滲入商業銀行的日常業務工作中，并將其看作是工作的重要組成部分，讓工作人員在熟悉風險和風險管理中對可能發生的風險提出規避措施或補救辦法。讓商業銀行工作人員養成風險管理意識。

3.3.2 出臺風險考評制度

在商業銀行將風險管理納入正常工作內容之后，風險管理也就成了工作人員每天不可遺漏的工作內容。為了提高風險管理意識，能夠及時發展商業銀行供應鏈中出現的問題，降低風險發生頻率，從而減少商業銀行的損失，商業銀行應該建立風險薪酬制度，對風險管理方面做得好的員工進行獎勵，對優秀的工作人員可以委以重任［5］。

3.3.3 促進風險管理與內控制度結合

實行風險管理與內控制度相結合的方法，有利于控制各種風險。建立內控報告和批準制度，主要為了明確相關當事人主體以及批準程序，而內控考核制度主要是將風險管理執行情況與員工的績效薪酬和獎勵緊密聯系，以此來提高商業銀行對風險管理的控制力。

3.3.4 適時監督與改進

在風險管理工作中，工作人員對相關的工作進行嚴格審核，及時發現風險管理問題，并交由商業銀行風險管理職能部門或審計部門進行進一步審核，并對風險管理的有效性進行監督，對于合格的且比較優秀的風險管理方案進行評價；對于不合格的供應鏈業務進行指導改進，讓工作人員明白問題之所在，爭取在以后的工作中能夠舉一反三，在風險管理工作有豐富的工作經驗和良好的工作態度，以此提高風險管理的工作質量，改進風險管理措施，從而降低商業銀行的經濟損失。

4 結語

在社會經濟技術不斷發展的情況下，只要經濟不斷向前發展，那么風險就一直存在，所以，商業銀行風險是商業銀行供應鏈中不可避免的因素，而常見的風險有文化差異風險、自然環境風險、市場風險、產業風險、法律風險、信用風險和操作風險，對供應鏈層次風險采用風險規避策略、風險補償策略；而對于法律風險、信用風險和操作風險則采用風險對沖、風險控制策略，在了解風險的同時，還要對不同風險進行評估，爭取將風險控制在商業銀行可承受的范圍之內，進而降低商業銀行的經濟損失。

［1］ 李瀑.商業銀行供應鏈金融風險管理的探討［J］.特區經濟，2014 （06）.

［2］ 衛楠.基于供應鏈下商業銀行風險管理策略研究［J］.辦公自動化，2014（15）.

［3］ 趙慧玲，張俊勇，楊萌.商業銀行供應鏈金融風險管理研究［J］.鐵路采購與物流，2015（01）.

［4］ 陳滿連.商業銀行供應鏈金融風險管理分析［J］.新經濟，2015 （14）.

［5］ 豐宇.商業銀行供應鏈金融風險管理分析［J］.東方企業文化，2015（13）.

F832.5

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2096-0298（2016）07（b）-097-02