關于我國保險統計指標設計的思考
——基于保險金額重要性的角度

張　開　中央財經大學保險學院

關于我國保險統計指標設計的思考
——基于保險金額重要性的角度

張開中央財經大學保險學院

我國“十三五”期間的奮斗目標是：到2020年要全面建成小康社會，屆時城鄉居民人均收入比2010年翻一番。針對人均收入翻一番的目標，有學者指出該目標易實現且實際意義不大，應從老百姓的實際需求出發，改為人均購買能力翻一番。同樣，保險行業向來以保費收入、保險深度和保險密度這三個傳統指標來衡量保險發展水平，似乎也忽略了老百姓的實際需求。保險業給客戶提供服務的價值，量化的東西是保險金額，所以保險金額應該成為保險業的重要統計指標之一。但可惜的是，在我國相關公開渠道尚無法查到與承保總額、人均保額等有關的任何數據和信息。因此，確立保險金額在保險統計指標體系中的地位，提高保險金額的受關注度和數據公開度顯得十分迫切。

在國家經濟發展的大形勢和保險業在風險管理和社會穩定方面越來越重要的大背景下，本文從保險金額重要性的角度出發，通過理論分析、數學推理和實證檢驗的方法從不同角度指出保險金額數據對于我國風險缺口的測量、社會保障制度的完善、保險產品結構的優化、消費者保險意識的提高、保險監管力度的加強以及整個保險行業的發展有著積極、顯著的影響，同時結合我國現有統計指標和保險監管的不足，分別提出了適用于保險公司和保險監管部門的合理化建議。

一、文獻綜述

中國平安人壽董事長丁當（2013）曾表示，保險的核心價值應該體現在保險金額在GDP中的占比，人均保額與其他國家的差距更能體現我國國民保障方面的嚴重不足，而這也是保險金額的價值作用首次被公開提出。中央財經大學保險學院教授郝演蘇（2015）則提出，應確立保險金額在評價指標體系中的地位。但由于“保費至上”的理念一直充斥著全球保險業，保險金額的價值作用僅僅是被提及，關于其作為統計指標重要性的分析尚屬空白。

目前，學術界雖沒有對該領域進行直接研究，但與之相關的研究成果大體可以分為以下四個方面：

一是保險的核心價值方面。牛新中、饒浩林（2005）從保險公司經營的角度指出，保額對于保險合同雙方當事人都具有重要意義，尤其對保險人來說，會直接影響其財務狀況，進而影響保險業穩定、資金融通、社會管理職能的實現和正常發揮；LPreckova （2008）基于捷克保險業的發展狀況提出，對于保險業而言保險金額的價值高于保費收入，顧客投保沖的是保險金額；萬晴瑤（2010）從保險服務角度說明，利用保費收入指標會導致對人們的保障需求反應過度，保障總量才是保險服務的價值所在。

二是社會保障補充作用方面。鄭功成（1986）首次在文章中提出商業保險是社會保險的補充的觀點；許飛瓊（2010）認為，商業保險在我國社會保障體系建設與發展進程中，不僅可以發揮重要的補充作用，而且可以在相當程度上替代社會保障的功能；李剛（2014）通過數據研究發現，我國仍有大量人群還在社會養老保險之外，對于沒有參加社會基本養老保險的人群，商業養老保險能在一定程度上保障其養老需求，而對于己經參加了社會基本養老保險的人群，商業養老保險則能滿足這類人群深層次的養老保障需求，彌補社會保障不足的缺口。

三是保險需求影響因素方面。研究者均忽略了保險金額因素的影響作用。Dale B.Truett（1990）等人以墨西哥和美國資料進行實證研究，證明保險需求與國民生產總值呈正相關關系，而且國民生產總值較低的國家，對保險的需求有較高的收入彈性；徐雅琴（2011）通過Granger因果檢驗得出CPI的變動引起產險保費收入增長的變動，同時產險保費增長的變動亦會影響CPI的變動；王秀清（2012）利用我國2006—2011年30個省區的相關數據，通過建立面板數據模型進行相應的實證研究，得出以下結論：人均可支配收入以及居民家庭指數、利率、受教育年限、總撫養比對我國壽險需求有一定的影響，而人均儲蓄在中國對壽險需求的影響并不顯著的結論。

四是保險統計不足方面。肖倩（2004）表示，我國保險統計無論是在理論研究上還是在實踐中都發展緩慢，保險統計的各項功能沒有得到充分發揮，現有保險統計指標體系不健全；裴光、李敏（2005）認為我國保險業信息披露不規范、不健全，不利于保護投資者和社會公眾的合法權益，影響消費者對保險公司的了解，缺乏保險統計數據，不能活躍保險業研究的學術氣氛。

本文在綜合已有研究的基礎上，對保險金額作為保險統計指標的重要性進行了直接深入的研究，彌補了這一領域的空白，為我國保險統計指標體系的完善提供了理論支撐。

關于如何做好保險金額相關數據的統計工作，國際上保險業發達的國家和地區已經給出了多種先進的方式。美國作為世界上最大的經濟體和保險體，其通過保險監督官協會對外公開各個公司承保金額的動態數據。我國臺灣地區不僅實時公開人均保額、件均保額月度數據，而且還推出了人均保額遞增計劃。本文主要結合現有保險統計指標的弊端以及保險金額數據統計存在的困難，從實際出發，提出多項做好保險金額數據統計工作、完善我國保險統計指標體系的適用性建議。

二、保險統計指標存在弊端的理論分析

（一）難以體驗保險行業存在和發展的真實價值

對于保險公司來說，保險就是運用大數法則，通過多數人的保費收入來彌補少數人的賠款支出，從而在資金運作過程中實現盈利，獲得保險的商業價值。但由于保險是有杠桿的責任，很少的保費會對應很大的保險金額，這一性質也決定了保險不僅具有商業價值，也具有社會價值，而保險金額就是其社會價值所在，是保險業應承擔的社會責任。所以，保險業不同于其他行業，不是一個單一的價值體，而是商業價值與社會價值相結合的體系，其對全社會承擔的風險責任對于消除消費者的風險擔憂和穩定社會的發展有著重大意義，也正因為如此，才促進了消費者對于保險的購買欲望和政府大力發展保險的動力。因此，社會價值是保險業的真實價值，社會價值的實現能夠推動其商業價值的實現。

（二）傳統指標的價值評價處于失衡狀態保費收入、保險深度和保險密度作為全球保險業的三大傳統指標，一直被用來衡量一國和地區保險業的發展程度。但根據瑞士再保險公司發布的數據（詳見表1），2014年全球保險密度與深度排名靠前的多是一些富裕的小國家和地區，這些國家和地區產業結構與經濟結構較為單一。而中、美等國家，由于其產業結構和經濟結構多元化、復雜化，保險密度和保險深度排名往往并不靠前。并且，全球保險統計數據大都在Sigma雜志中有所體現，但其中卻難以查詢到保險金額數據，究其原因會發現，Sigma雜志中的保險統計指標大多源于瑞士，而瑞士是一個極度富裕且高福利的國家，有著特有的保險發展模式和國情。所以保險密度和保險深度作為保險統計指標在進行價值衡量時存在著天然的片面性與局限性，在不同國家和地區的適用性也不同。

?表1　2014年全球保險市場保險密度與深度排名

（三）保險監管政策導向失真

據了解，我國各保險公司對于每張保單的保額數據是有統計的，但由于我國保險監管部門在進行保險數據統計時，只是要求各地區及時上報和公開以保費收入為主的財務信息，在對保險公司進行排名時主要依靠的也是保費規模，并沒有強調保險公司為全社會提供了多少風險保障，因此保額數據沒有被完整披露。而這樣的監管導向所帶來的負面影響主要有以下三方面：其一，保險公司為追求保費規模，過度放寬業務承保階段的限制條件，從而增加了不良業務數量，加劇了保險公司的經營風險，損害了其他投保人的利益；其二，消費者從社會輿論中獲取的信息只是保險公司收了多少保費，并不了解保險公司所提供的風險保障，無法真正認識到保險的價值所在，間接導致消費者形成了“重收益、輕保障”的保險消費理念；其三，政府決策者無法了解到我國已有的風險保障程度以及亟待保障的風險缺口，進而難以形成合理的社會保障制度以及財政收支計劃。

三、保險金額指標社會價值的理論分析

（一）壽險保障程度及風險缺口

改革開放近40年，我國經濟迅猛增長，居民生活水平不斷提高，人均GDP從1978年的381元提高到2015年的49357元，創造了世界經濟史上的偉大奇跡。但我國內需消費在經濟貢獻度上仍與世界發達國家有較大差距，究其原因是居民對未來醫療、養老的擔心，而這也反映了我國當前壽險保障不足的問題。壽險不同于財險，其有助于降低居民未來不確定性，穩定預期，擴大當期消費。據國內首份《中國居民壽險保障充足度調研報告》顯示，我國內地整體人均應有壽險保障額度為52萬元人民幣，一線城市該數值則會更高；此外，該報告還通過計算發現2015年我國香港特區保險業提供的人均壽險保障額度已達77萬港元。統計并公布我國的壽險保障總額與人均保額，尤其涉及養老與醫療方面的數據，可以發現我國目前壽險保障程度的不足之處與風險缺口，以及與發達地區壽險保障程度的差距，從而發現消費者的需求所在，推動我國壽險業的進一步發展。

（二）財險保障程度及風險缺口

隨著經濟的飛速發展，住房和汽車越來越成為居民財富的主要構成部分。以汽車為例，截至2015年6月，我國汽車保有量已達1.63億輛。而交強險作為法定的基本保險保障手段之一，其財產保障額度僅2000元，與我國8萬元的車輛交易均價相差較遠，余下的車均7萬多元的財產保障則需要商業保險來提供，但商業車險目前提供了多少保障，缺口有多大，則需要根據我國車險保額數據來進行研究。

除了上述傳統財險，巨災保險和責任保險在近幾年頻繁發生的事故中所發揮的作用也越來越大，但作為我國唯一的強制責任保險，交強險僅提供了12萬元的責任風險保障，對于人身傷亡，這一保障程度遠遠不足。統計并公布巨災保險和責任保險的承保總額，有助于消除社會對于意外事故的恐慌感，減少一些不必要的社會糾紛，為政府決策者制定災害援助計劃和進行財政撥款提供數據參考。

（三）社會保障制度

在發達國家和地區，商業保險與社會保障通常構成一種相互依靠、相互促進的關系，它們構成了一個雙層結構的安全保障網，為全體國民提供充分的風險保障。而社會保障作為基本保障，是一個國家所能承受的財政支出，保險保障加基本保障則是一個國家能夠供給的保障水平。商業保險公司在提供保險保障方面具有專業的風險分析能力，會運用其專業知識進行風險考量，以確定各險種應有的保險額度。因此，研究商業保險在養老、醫療以及物質財富方面已承保和應當承保的風險總量，可以發揮商業保險對于社會保障制度發展的促進作用，為我國社會保障水平的確定提供技術支持與數據參考，從而拉動和完善我國的社會保障制度。

（四）保險產品結構

近年來，我國保險市場迅速發展壯大，各保險公司為了在日益激烈的競爭中占據一定市場份額而不斷推陳出新，這其中不乏一些“另類保險”，如“脫單險”“搖號險”“霧霾險”等。然而，這些所謂的產品創新卻是在背離保險保障的實質內涵。保險作為風險轉移的有效機制，在發展程度較低的背景下，更應該優先關注養老、醫療和責任等百姓生活和社會發展所迫切需求的方面。統計并公布我國各險種的保險金額數據，可以發現目前我國保險產品發展的重點需求所在，避免將精力花費在研究博人眼球的“新險種”上，從而改變我國保險產品結構不完善的局面，真正發揮保險提供風險保障和參與社會管理的作用。

（五）國民保險意識

當前，在“保費至上”的經營理念下，消費者只能被動關注保險公司的收入，無法了解真正體現保險價值所在的風險保障程度，于是造成了對保險公司存有偏見、投保意識不足的現象。保險作為一種商品，具有價值和使用價值，然而保險又是一種特殊的商品，具有商業價值的同時也具有社會價值，并且其商業價值的實現是建立在社會價值之上的。因此，保險公司在進行數據公開以及政府在制定政策計劃時應從老百姓的真實需求出發，更多地考慮哪些是讓老百姓真正覺得好的。而保險金額數據代表的是保險公司為全社會承擔的風險責任，能夠真正體現保險的社會價值和對國家的責任，讓全社會理解和認識保險業履行風險分擔職責的偉大與艱辛，從而引導消費者形成良好的保險意識，促進保險社會價值和商業價值的有效循環。

（六）保險監管力度

保險承擔的是有杠桿的責任，較少的保費往往會對應巨大的保險金額，與之相關聯的監管責任也會有巨大的不同。披露保險金額數據，保險監管部門不僅需要投入更多精力到規模更大的保額上，而且還要監管各險種保額背后與消費者利益密切相關的數據變化，把監管重點放在養老、醫療和責任等險種上。在我國目前保險監管尚未成熟的情況下，披露保險金額數據，有利于監管部門和行業正確評估運行風險，可以在一定程度上加強監管部門的監管力度。

四、數學推理與實證檢驗

馬克思曾經說過：“一門科學只有能夠成功地應用數學時，才算達到了真正完善的地步。”于是，本文運用保險經濟學中的數學分析方法對保險金額的重要性進行推理證明。

假設：保險金額為I，保費收入為P（I），消費者可支配財富為W0，保險標的價值為W，效用水平為U（W），保險事故發生概率為π，保險事故造成的損失為L，保險公司的經營費用為C，利潤為П。于是，

為研究保險金額對消費者的效用水平以及對保險公司經營績效的影響，將式（1）、式（2）分別對保險金額I求偏導，因此有：

因此，在單一保險市場中，保險金額對于消費者的效用水平以及保險公司經營利潤的提高均有積極的推動作用，保險的良性運作與價值發揮應該是建立在消費者全額投保的基礎之上。

上述數學模型的推導與分析均是建立在單一保險市場這一理想條件下，為使結果更能接近實際情況，下文通過實證檢驗的方法對放寬約束條件后的復雜市場情況進行了探究。

（一）模型建立

結合前文的文獻研究和理論分析，本文選取了下列幾個變量，以求更好地反映保險金額在保險需求影響因素中的作用，從而實現更準確的實證檢驗。被解釋變量為人身保險需求（LID）與財產保險需求（CID），解釋變量設定為人身保險總額（LIA）、財產保險總額（CIA）、年度國內生產總值（GDP）、居民可支配收入（CDI）、人口數量（PL）、經季節性調整的消費物價指數（CPI）、貨幣供應量（M2）、車輛保有量（CN）。

構建計量經濟學模型為：

其中，αi為常數項，βi與λi為各解釋變量的系數，εi為隨機擾動項。

（二）數據來源

?表2　壽險需求模型回歸結果

?表3　財險需求模型回歸結果

本文選取香港地區保險及經濟的上述10個變量指標作為樣本，全部數據均來源于香港特別行政區政府統計處官方網站，確保了數據的全面可得性以及統計口徑的一致性。同時，各變量數據均為2004年1月至2015年9月共47個季度的時間序列數據。為縮小數據的絕對數值以及消除異方差問題，對數據作對數化處理（對數化后的數據結果略）。

（三）結果分析

通過SPSS19.0對上述計量模型進行回歸，結果分別如表2與表3所示。兩模型整體F檢驗分別為204.144與1259.797，對應的概率均為0.000，虛無假設遭到拒絕，表明模型整體顯著。

從回歸結果中可以看出，無論是壽險需求模型還是財險需求模型，均表明在實際保險市場中保險金額對于保險的發展有著顯著、積極的影響。而這一影響的實現主要通過以下兩種方式：其一，公開保險金額數據能夠讓消費者更直觀地感受到保險的價值所在，提高消費者對保險的關注度，從而改善消費者的投保意識和投保理念，刺激保險需求；其二，保險金額體現了保險公司對于社會責任的承擔以及在社會穩定中的作用發揮，有利于促進政府管理者對保險工具的使用和采取政策優惠措施來推動保險業的發展。

五、結論與建議

通過以上分析可以發現，目前市場中常用的保險統計指標存在弊端與不足，為滿足未來保險業飛速發展，順應我國由保險大國向保險強國轉變的趨勢，迫切需要完善我國現有的保險統計指標體系。而保險金額數據的統計與公開對于風險缺口的測量、社會保障制度的完善、保險產品結構的優化、消費者保險意識的提高、保險監管力度的加強以及整個保險行業的發展有著積極、顯著的影響。因此，確立保險金額在我國保險統計指標體系中的地位是完善這一體系的重要環節。針對保險金額的重要性，結合其數據特點以及統計難點，本文提出如下政策性建議：

（一）完善統計體系

目前，我國保險統計工作采用的是分級負責、統一管理的體制，而這種體制也基本能夠滿足當前保險發展的需要。今后的工作重點是對各保險監管派出機構和保險公司提出關于保險金額數據的統計和上報要求，落實各個環節上的數據匯總工作，而對于保險金額數據詳細程度和上報頻率的要求則需要中國保監會劃定統一標準，然后根據各層級的統計能力來制定。由于我國目前在保險金額數據統計與匯總方面尚未起步，所以可以先借鑒國際發達地區的保險統計方法來一步步推動保險金額數據統計工作的完善：優先公布年度與季度數據，逐步向月度數據、保單數據、人均數據和分險種數據等方面發展，在細化數據統計的同時對數據的真實性和有效性提出更高要求。

（二）強化保險本質

保險本質上是商品，其價值的體現是提供一定時期內的風險保障，因此風險保障是一個二維考察量，保險金額永遠是和保險期限結合在一起的，但在已有的文獻研究中這一點卻往往被忽略。而在進行保險金額數據統計與公開時，將各保單保額數據簡單相加處理只會過度夸大短期保險的保障功能，而使長期保險的保障功能被大大削弱，不能客觀真實地反映保險提供的風險保障總量。所以應當適時提出“期限·保額”的概念，賦予風險保障“×年×萬元”“×天×元”等具有可累加性質的評價量綱，使不同期限、不同保額的風險保障可以一同被計量，從而能夠真實客觀地反映保險已具備的風險保障能力和不足，這有利于從長遠角度對保險的發展提出更高的要求并起到推動作用。

（三）促進行業科學發展

保險合同的簽訂與保險關系的確立是圍繞著投保人與保險人雙方的，但現有的監管體系均把關注點放在了與保險公司經營風險和保費收入相關的財務報表科目上，真正能夠反映投保人利益的保險金額由于不屬于保險會計科目而不被監管部門所關注。所以保險監管部門應該逐步轉變固有的監管思維，打破這種“一邊倒”的監管模式，督促行業及從業人員關注保險金額，看到保險金額數據在推動我國保險業良性發展過程中的重要作用，將保險金額作為評價保險公司規模和經營情況的重要指標之一，讓保險公司能夠清楚地認識到其所承擔的社會責任，通過相應的監管政策來維系投保人與保險人之間的利益平衡。