神華準(zhǔn)能集團(tuán)公司“五型企業(yè)”績(jī)效考核實(shí)踐與探索

陳志強(qiáng)

摘 要：近兩年來(lái)，受經(jīng)濟(jì)下行壓力增大、煤炭?jī)r(jià)格持續(xù)下滑、原材料價(jià)格不斷上漲等因素影響，煤炭行業(yè)不同程度地出現(xiàn)了成本上升、風(fēng)險(xiǎn)增大、效益下滑的現(xiàn)象。在當(dāng)前嚴(yán)峻的市場(chǎng)形勢(shì)下，如何保生存、求發(fā)展，不斷提升企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益，成為神華準(zhǔn)能集團(tuán)公司（以下簡(jiǎn)稱公司）必須面對(duì)的問(wèn)題。績(jī)效考核作為精益化管理的有效手段，是一種非常有效的管理方法，既可以對(duì)直屬單位進(jìn)行考評(píng)、激勵(lì)，同時(shí)可以增強(qiáng)企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力，在推進(jìn)企業(yè)發(fā)展方面具有舉足輕重的作用。文章重點(diǎn)對(duì)準(zhǔn)能集團(tuán)公司開展的“五型企業(yè)”績(jī)效考核進(jìn)行介紹，希望對(duì)行業(yè)內(nèi)的考核評(píng)價(jià)方式提供參考。

關(guān)鍵詞：五型企業(yè) 績(jī)效考核體系 內(nèi)涵 成效 改進(jìn)思路

中圖分類號(hào)：F270 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

文章編號(hào)：1004-4914（2016）02-283-03

準(zhǔn)格爾旗地處內(nèi)蒙古、山西和陜西交接處、黃河之濱，距離省會(huì)呼和浩特120余公里，聞名全國(guó)的準(zhǔn)格爾煤田坐落于此。準(zhǔn)格爾煤田探明儲(chǔ)量267.6億噸，其中準(zhǔn)能集團(tuán)公司煤炭?jī)?chǔ)量30.98億噸，煤層平均厚度32.8米，屬于長(zhǎng)焰煤，具有低硫、低磷、高熱量等特點(diǎn)，是優(yōu)質(zhì)化工用煤，享有“綠色煤炭”的贊譽(yù)。

神華準(zhǔn)能集團(tuán)公司為中國(guó)神華能源股份有限公司以管理為主要職能的全資子公司，負(fù)責(zé)統(tǒng)一管理股份公司在準(zhǔn)格爾地區(qū)已設(shè)立的神華準(zhǔn)格爾能源有限責(zé)任公司、中國(guó)神華哈爾烏素煤炭分公司、神華準(zhǔn)能資源綜合開發(fā)公司和神華準(zhǔn)池鐵路公司。負(fù)責(zé)制訂在準(zhǔn)格爾地區(qū)產(chǎn)業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略，統(tǒng)籌煤炭、鐵路、循環(huán)經(jīng)濟(jì)等業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃及拓展，研究協(xié)調(diào)解決煤炭、鐵路、循環(huán)經(jīng)濟(jì)一體化發(fā)展過(guò)程中遇到的問(wèn)題，推進(jìn)區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展模式的不斷創(chuàng)新。

一、“五型企業(yè)”績(jī)效考核體系內(nèi)涵及分析

公司從成立之初，以《年度生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)責(zé)任狀》為載體，開始對(duì)所屬各單位生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)指標(biāo)實(shí)行目標(biāo)化管理。《年度生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)責(zé)任狀》的主要內(nèi)容有：考核期限、考核指標(biāo)、雙方的權(quán)力和職責(zé)、考核與獎(jiǎng)懲等。這種考核方式，緊緊抓住了生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)“工效掛鉤”的核心內(nèi)容，確定了“對(duì)各項(xiàng)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)指標(biāo)的考核統(tǒng)一考核標(biāo)準(zhǔn)、統(tǒng)一獎(jiǎng)罰政策，統(tǒng)一以工效掛鉤工資為載體兌現(xiàn)獎(jiǎng)罰”的考核原則，以生產(chǎn)任務(wù)量、成本、利潤(rùn)為主要考核指標(biāo)，其他指標(biāo)為輔助考核指標(biāo)，形成了較為完整的考核指標(biāo)體系，特別突出成本、利潤(rùn)考核的重要性。

隨著考核方式的改革與創(chuàng)新，考核內(nèi)容的充實(shí)與完善，公司按照神華能源股份公司績(jī)效管理模式，結(jié)合自身行業(yè)特點(diǎn)及管控重心確定所屬各單位各型績(jī)效考核指標(biāo)，建立了“五型企業(yè)”建設(shè)績(jī)效考核體系，將逐年豐富完善的各項(xiàng)考核指標(biāo)按質(zhì)量效益型、本質(zhì)安全型、節(jié)約環(huán)保型、創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)型及和諧發(fā)展型進(jìn)行歸類，形成了“五型企業(yè)”績(jī)效考核指標(biāo)體系。

（一）“五型企業(yè)”績(jī)效考核體系的內(nèi)容

1.“本質(zhì)安全型”：目標(biāo)是安全生產(chǎn)，以特色的企業(yè)安全文化作為載體，以健全的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控管理體系作為手段，形成企業(yè)安全生產(chǎn)長(zhǎng)效機(jī)制。“本質(zhì)安全型”的考核項(xiàng)目包括生產(chǎn)安全、政治安全、經(jīng)濟(jì)安全，是指無(wú)重大政治、經(jīng)濟(jì)、環(huán)境污染事故及責(zé)任死亡事故。

2.“質(zhì)量效益型”：其中心工作是提高企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益。傳統(tǒng)的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)方式主要依靠資源投入和產(chǎn)業(yè)延伸，而質(zhì)量效益型通過(guò)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)為著力點(diǎn)，以全面質(zhì)量化管理為手段，以內(nèi)涵式的發(fā)展方式，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)規(guī)模化、經(jīng)營(yíng)集約化以及效益最大化。“質(zhì)量效益型”考核指標(biāo)主要分為五類：一是生產(chǎn)任務(wù)量、利潤(rùn)等促進(jìn)類指標(biāo)，包括采剝總量、發(fā)電量、鐵路貨運(yùn)量、換算周轉(zhuǎn)量、商品煤量、煤炭收購(gòu)量等生產(chǎn)任務(wù)指標(biāo)和利潤(rùn)、收入、專項(xiàng)計(jì)劃完成率、貨款回收率、設(shè)備平均可動(dòng)率、設(shè)備平均實(shí)動(dòng)率、總成周轉(zhuǎn)件完好率等經(jīng)營(yíng)性指標(biāo)；二是單位成本等抑制類指標(biāo)，包括可控成本、費(fèi)用（補(bǔ)貼）、電廠非停次數(shù)、管內(nèi)列車全周轉(zhuǎn)時(shí)間、儲(chǔ)備資金占用（最高庫(kù)存限額）、材料配件采購(gòu)資金限額等指標(biāo)；三是七項(xiàng)費(fèi)用指標(biāo)，是指辦公費(fèi)、差旅費(fèi)、招待費(fèi)、行政車輛費(fèi)、黨建宣傳費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、出國(guó)人員經(jīng)費(fèi)七項(xiàng)考核指標(biāo)；四是煤質(zhì)考核指標(biāo)，主要包括發(fā)熱量、水分、灰份、硫份等；五是基建考核指標(biāo)，主要包括項(xiàng)目工程形象進(jìn)度、投資概算、質(zhì)量與安全進(jìn)行考核。

3.“創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)型”：目標(biāo)是增強(qiáng)企業(yè)創(chuàng)新能力，通過(guò)建立科技創(chuàng)新制度，培養(yǎng)科技創(chuàng)新人才，增加科技創(chuàng)新投入，努力在科技創(chuàng)新方面取得突破性成果，進(jìn)而形成核心技術(shù)和明星產(chǎn)品，進(jìn)而提升企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力。“創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)型”考核指標(biāo)主要包括科技創(chuàng)新和管理創(chuàng)新。科技創(chuàng)新包括專利申請(qǐng)量、科技論文發(fā)表情況、“四小”成果數(shù)量、下一年度科技創(chuàng)新項(xiàng)目申報(bào)數(shù)量。管理創(chuàng)新包括組織、制度、流程等方面的管理及創(chuàng)新工作、“雙增雙節(jié)”活動(dòng)開展、對(duì)標(biāo)取得的實(shí)際效果等。

4.“節(jié)約環(huán)保型”：目的是提高煤炭回收率和利用率，針對(duì)產(chǎn)業(yè)發(fā)展的重點(diǎn)環(huán)節(jié)，下大力氣推進(jìn)能源節(jié)約，通過(guò)資源合理利用和清潔生產(chǎn)，形成減量化、再利用、資源化的模式。“節(jié)約環(huán)保型”考核指標(biāo)主要包括煤炭資源采區(qū)回采率、萬(wàn)元產(chǎn)值綜合能耗、供電煤耗等節(jié)能指標(biāo)和SO2、煙塵、氮氧化物排放量（排放濃度）達(dá)標(biāo)率、綜合脫硫效率、氨氮排放達(dá)標(biāo)率、廢水排放達(dá)標(biāo)率、矸石處理處置率等環(huán)保指標(biāo)。

5.“和諧發(fā)展型”：目的是構(gòu)建良性的內(nèi)外部發(fā)展環(huán)境，達(dá)到骨干產(chǎn)業(yè)相互依存、協(xié)調(diào)發(fā)展，干部職工人盡其能，地方政府支持、企地共贏，與自然環(huán)境和諧相處的局面。“和諧發(fā)展型”考核指標(biāo)主要由政治建設(shè)、企業(yè)文化建設(shè)及新聞宣傳工作、黨風(fēng)建設(shè)及反腐倡廉、企業(yè)穩(wěn)定及社會(huì)責(zé)任四項(xiàng)指標(biāo)構(gòu)成。

（二）“五型企業(yè)”績(jī)效考核體系遵循的原則

1.科學(xué)發(fā)展原則，以科學(xué)發(fā)展統(tǒng)領(lǐng)全局，敦促各單位努力打造指標(biāo)先進(jìn)、管理精細(xì)、能耗和污染排放最低、效益最優(yōu)、整體和諧的創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)型能源企業(yè)。

2.價(jià)值創(chuàng)造原則，推動(dòng)各單位、部門提升管理能力，在競(jìng)爭(zhēng)意識(shí)和能力方面取得進(jìn)展，增強(qiáng)創(chuàng)造價(jià)值的能力，實(shí)現(xiàn)國(guó)有資產(chǎn)的保值和增值。

3.行業(yè)對(duì)標(biāo)原則，結(jié)合公司創(chuàng)建世界一流露天礦，開展對(duì)標(biāo)，并按照神華集團(tuán)“內(nèi)學(xué)先進(jìn)，外創(chuàng)一流”的工作要求，形成常態(tài)化對(duì)標(biāo)的工作方式，公司各單位各部門要多找行業(yè)內(nèi)的標(biāo)桿對(duì)標(biāo)，通過(guò)不斷地改進(jìn)和完善，達(dá)到甚至超過(guò)標(biāo)桿企業(yè)的先進(jìn)水平。

4.精準(zhǔn)考評(píng)原則，按照要求，選擇考評(píng)對(duì)象時(shí)要選擇關(guān)鍵性指標(biāo)和管理短板，設(shè)定科學(xué)的考評(píng)指標(biāo)，各單位考核項(xiàng)完成情況應(yīng)與考核標(biāo)準(zhǔn)差距合理，以使考核更客觀反映實(shí)際業(yè)績(jī)。

5.考核與評(píng)價(jià)相結(jié)合的原則，考核注重“結(jié)果與過(guò)程”并重，各單位績(jī)效考評(píng)包括定量考核的“五型企業(yè)”績(jī)效指標(biāo)和定性評(píng)價(jià)的全面質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)化管理工作。

6.以全面預(yù)算管理為中心的原則，強(qiáng)化全面預(yù)算管理，各直屬單位、機(jī)關(guān)部室全年生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)工作要以公司年度全面預(yù)算為指導(dǎo)，層層分解、落實(shí)、控制各項(xiàng)指標(biāo)并按季進(jìn)行分析、總結(jié)與考核。

7.剛性原則，各單位年度預(yù)算一經(jīng)下達(dá)，不作調(diào)整。

（三）“五型企業(yè)”績(jī)效考核體系的計(jì)分辦法

公司績(jī)效考核結(jié)果應(yīng)該是各項(xiàng)指標(biāo)完成情況與標(biāo)準(zhǔn)項(xiàng)的對(duì)比，按照升降率和權(quán)重計(jì)算得分，將匯總得出的綜合成績(jī)作為績(jī)效考核的結(jié)果。

為體現(xiàn)各生產(chǎn)、輔助生產(chǎn)單位經(jīng)營(yíng)難度差異，引入經(jīng)營(yíng)難度系數(shù)。年度終了，公司“五型企業(yè)”建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組綜合考慮本年度各單位資產(chǎn)規(guī)模、職工人數(shù)、安全管理難度、外部市場(chǎng)變化、全年生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)實(shí)際困難以及與行業(yè)先進(jìn)的差距等客觀因素后確定各單位經(jīng)營(yíng)難度系數(shù)。

年度績(jī)效考核得分=（本質(zhì)安全型得分+質(zhì)量效益型得分+創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)型得分+節(jié)約環(huán)保型得分+和諧發(fā)展型得分）×經(jīng)營(yíng)難度系數(shù)。

下表以集團(tuán)公司直屬單位黑岱溝露天煤礦2014年“五型企業(yè)”考核指標(biāo)為例：

（四）“五型企業(yè)”績(jī)效考核體系考核周期

績(jī)效考評(píng)的依據(jù)是《年度經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)責(zé)任書》，五型企業(yè)績(jī)效考核的考核期是一個(gè)財(cái)務(wù)年度，考核按季進(jìn)行，每季一次，各單位按月進(jìn)行經(jīng)營(yíng)分析，對(duì)指標(biāo)項(xiàng)完成情況進(jìn)行自我評(píng)價(jià)，按季度召開分析會(huì)，公司按照各單位的總結(jié)材料結(jié)合日常管理、檢查和抽查結(jié)果進(jìn)行考評(píng)。

（五）“五型企業(yè)”績(jī)效考核體系結(jié)果運(yùn)用

1.優(yōu)化考評(píng)標(biāo)準(zhǔn)，調(diào)整考核權(quán)重。為全面評(píng)價(jià)各單位年度經(jīng)營(yíng)成果、工作業(yè)績(jī)、領(lǐng)導(dǎo)班子團(tuán)結(jié)協(xié)作能力、執(zhí)政能力等各項(xiàng)工作整體面貌，公司不斷優(yōu)化考評(píng)標(biāo)準(zhǔn)，根據(jù)公司各單位的性質(zhì)和工作實(shí)際，公司將各二級(jí)單位分為三類，即生產(chǎn)單位、輔助生產(chǎn)單位、后勤服務(wù)單位，每項(xiàng)內(nèi)容在三類單位所占比重各不相同，非常貼近實(shí)際，可操作性強(qiáng)。

2.加強(qiáng)結(jié)果運(yùn)用，嚴(yán)格獎(jiǎng)懲兌現(xiàn)。公司績(jī)效考核工作辦公室將績(jī)效考核結(jié)果及獎(jiǎng)懲意見報(bào)送到“五型企業(yè)”建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組，經(jīng)過(guò)統(tǒng)一匯總和批準(zhǔn)后，人力資源部在管理人員績(jī)效和職工新增效益工資中進(jìn)行兌現(xiàn)，并作為企業(yè)任用領(lǐng)導(dǎo)干部的重要依據(jù)。一旦出現(xiàn)績(jī)效考核結(jié)果弄虛作假的，扣除該單位職工新增效益工資的百分之五，扣除管理人員年薪的百分之十。

二、神華準(zhǔn)能集團(tuán)公司“五型企業(yè)”績(jī)效考核取得的成效

1.準(zhǔn)能集團(tuán)公司將考核與評(píng)價(jià)結(jié)合在一起，通過(guò)同步考核與過(guò)程監(jiān)管，將考核結(jié)果與獎(jiǎng)懲掛鉤，形成了目前較為科學(xué)的績(jī)效考核辦法。績(jī)效考核指標(biāo)體系全面反映了年度經(jīng)營(yíng)結(jié)果和工作標(biāo)準(zhǔn)和工作規(guī)范的過(guò)程控制。

2.“五型企業(yè)”績(jī)效考核建設(shè)體系運(yùn)行以來(lái)，績(jī)效考核貫穿落實(shí)到了企業(yè)管理的全過(guò)程，考核體系日趨健全、完善，基本克服了建設(shè)體系不統(tǒng)一、指標(biāo)下達(dá)不統(tǒng)一、考評(píng)制度不嚴(yán)密、獎(jiǎng)懲項(xiàng)目不規(guī)范、考評(píng)資源得不到合理配置、基層單位疲于應(yīng)付檢查等問(wèn)題，減少了企業(yè)管理對(duì)資源的占用，降低了企業(yè)的運(yùn)營(yíng)成本，公司管理品質(zhì)、管理水平得到大幅提升。

近5年來(lái)，商品煤銷量由2009年的4233萬(wàn)噸增加到2013年的6305萬(wàn)噸，增長(zhǎng)48.95%；利潤(rùn)由2009年的31億元增加到2013年的47億元，增長(zhǎng)51.61%。總體呈現(xiàn)出安全形勢(shì)持續(xù)平穩(wěn)、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)穩(wěn)步增長(zhǎng)、發(fā)展建設(shè)快速推進(jìn)、創(chuàng)先爭(zhēng)優(yōu)成效顯著、礦區(qū)社會(huì)和諧穩(wěn)定、企業(yè)形象大幅提升的可喜局面。

3.公司綜合績(jī)效考核體系的全面實(shí)施，進(jìn)一步規(guī)范了公司組織績(jī)效的閉環(huán)管理，實(shí)現(xiàn)了公司層面、礦（廠）、區(qū)隊(duì)、班組、崗位五級(jí)聯(lián)動(dòng)的全方位、全過(guò)程的綜合績(jī)效管理，促進(jìn)了各單位績(jī)效管理工作從目標(biāo)確定、組織開展到獎(jiǎng)懲兌現(xiàn)實(shí)現(xiàn)了規(guī)范、高效和統(tǒng)一，為公司進(jìn)一步加強(qiáng)制度體系建設(shè)、優(yōu)化考評(píng)工作流程、規(guī)范激勵(lì)約束機(jī)制、提升經(jīng)營(yíng)管控能力發(fā)揮了重要作用。

4.公司考核體系的運(yùn)行，進(jìn)一步促進(jìn)了各單位管理的規(guī)范化、制度化。績(jī)效考核要查證大量資料，現(xiàn)場(chǎng)核實(shí)相關(guān)情況，單位工作是否有序、責(zé)任是否明確、管理是否到位、制度是否健全，都在考評(píng)中能夠充分體現(xiàn)。這就促使各單位都高度重視，扎扎實(shí)實(shí)地做好各項(xiàng)工作，從點(diǎn)點(diǎn)滴滴的工作中凸顯出績(jī)效考核的成效。隨著單位管理水平、管理品質(zhì)的提高，思想觀念的更新，又會(huì)推動(dòng)公司績(jī)效考核向一個(gè)更高的水平邁進(jìn)。

三、進(jìn)一步優(yōu)化準(zhǔn)能集團(tuán)公司績(jī)效考核體系的思路

1.不斷提高認(rèn)識(shí)，深刻挖掘內(nèi)涵，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題、持續(xù)改進(jìn)，積極推進(jìn)各項(xiàng)工作，真正實(shí)現(xiàn)安全生產(chǎn)持續(xù)平穩(wěn)、質(zhì)量效益逐步提升。受限產(chǎn)影響，在兩礦原煤產(chǎn)量、選煤廠商品煤鐵路裝車量已經(jīng)沒(méi)有增量空間的情況下，加大煤質(zhì)指標(biāo)的考核力度，由增量創(chuàng)收向提質(zhì)提效轉(zhuǎn)變；為加強(qiáng)資金管理，平衡資金收支，提高資金使用效率，將各直屬單位資金使用計(jì)劃準(zhǔn)確率納入考核體系；不斷加強(qiáng)成本管控考核力度，逐步提高成本類考核指標(biāo)比重。

2.堅(jiān)持結(jié)果考核與過(guò)程評(píng)價(jià)并重。以結(jié)果考核為基礎(chǔ)，兼顧管理過(guò)程評(píng)價(jià)，把結(jié)果考核與過(guò)程評(píng)價(jià)相統(tǒng)一，引導(dǎo)各單位從注重結(jié)果考核轉(zhuǎn)向結(jié)果考核與過(guò)程評(píng)價(jià)并重，通過(guò)定性評(píng)價(jià)指標(biāo)彌補(bǔ)定量考核指標(biāo)的不足和缺陷，使最終的績(jī)效考核評(píng)價(jià)結(jié)果更加接近實(shí)績(jī)。

3.堅(jiān)持反饋與持續(xù)改進(jìn)。對(duì)考評(píng)結(jié)果及時(shí)進(jìn)行反饋，為被考評(píng)對(duì)象提供改進(jìn)的內(nèi)容、方向，明確工作中的薄弱環(huán)節(jié)，推動(dòng)各項(xiàng)工作的質(zhì)量、效果的提升。

四、結(jié)論 （下轉(zhuǎn)第287頁(yè)）（上接第284頁(yè)）

一套科學(xué)的企業(yè)績(jī)效評(píng)價(jià)體系的建立和推行，可以幫助企業(yè)提升經(jīng)營(yíng)管理水平，實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展，并找到經(jīng)營(yíng)中的弱項(xiàng)和原因以及與其他企業(yè)的差距，引領(lǐng)企業(yè)走上現(xiàn)代化的經(jīng)營(yíng)管理道路。

“五型企業(yè)”績(jī)效考核體系在準(zhǔn)能集團(tuán)公司的實(shí)踐，既為公司創(chuàng)造了效益，降低了管理成本，提升了管理能力，也為其他企業(yè)或者相關(guān)部門對(duì)企業(yè)加強(qiáng)宏觀調(diào)控、考核企業(yè)管理者水平和制定相關(guān)經(jīng)濟(jì)政策提供了支持。

參考文獻(xiàn)：

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[2] 馬德海.神寧煤業(yè)集團(tuán)“五型企業(yè)”建設(shè)的實(shí)踐與思考.神華能源，2015.12.總第120期

（作者單位：神華準(zhǔn)能集團(tuán)公司企業(yè)管理部 內(nèi)蒙古鄂爾多斯 010300）（責(zé)編：玉山）