高校科研設備采購風險分析與控制研究

陳偉+林小秋+侯赤梅+劉群娣+徐亦冬

摘 要：對高校科研儀器設備的采購方式進行了風險分析，針對這些采購方式中存在的不足之處，以浙江大學寧波理工學院為例，提出了采用完善學校采購部門設置、建立完善的內控機制和外部監督機制、加強對采購相關人員的培訓與管理、招投標過程中的風險控制4個手段來控制風險，在實踐過程中取得了良好的效果。

關鍵詞：高校科研設備；招標；風險分析；風險控制

中圖分類號：G647.6 文獻標識碼：A DOI：10.15913/j.cnki.kjycx.2016.18.034

科研設備是保障科研工作正常進行的重要物質基礎，也是科研水平和技術開發的關鍵。實行政府集中采購后，寧波高校的科研設備采購也采用了這種模式。以浙江大學寧波理工學院為例，其2015年的科研設備采購價值在1 000萬以上，而且以每年10%的速度增加。因此，合理地制訂采購計劃，規范采購行為，對降低采購成本和提高采購效率具有十分重要的意義。

1 高校科研設備采購的特點

科研儀器設備采購具有自身的特殊性，主要表現在以下幾方面。

1.1 專業性強

高校科研儀器設備采購主要用于科技研究，而高校包含各個專業，涉及范圍非常廣泛，所以設備采購具有較強的專業性。另外，即使教師在同一專業領域，由于研究深度和方向不同，比如設備的性能、方法和原理等，所以其所需的科研儀器設備也不盡相同。

1.2 技術要求高

高校主要進行前瞻性的科學研究，所需的科研儀器設備越高、精、尖越好。同時，高校科研儀器主要用于科學研究，而不是實際生產，采購設備比較少，采購設備的技術要求沒有上限。

1.3 采購成本高

在實際采購過程中，高校所需的設備水平比較高，所需數量比較小，使得生產企業的產品具有壟斷性。高校只能向少數設備生產企業購買，而這些企業主要是國外企業，售賣價格比較高。然而，國外設備和國內價格之間具有較大的價格差異，導致高校科研儀器設備采購成本比較高。

1.4 供應商較少

目前，高校科研儀器設備主要有以下2種：①用于教學研究的，或者教學實驗的設備。由于這些設備主要針對某一教學實驗，或者某一教學內容，所以需要定制。②用于前沿性科學研究的設備。這些設備技術水平要求高，一般科研儀器設備生產商不能滿足要求。

因此，根據高等學校科研設備采購的特點，有效分析科研設備采購風險與研究風險控制方法，防止權力腐敗與管理失控已成為一個重要的課題。

2 高校科研儀器設備采購的方式及風險

2.1 政府集中采購

政府采購的方式較為單一，采購的周期較長，不能滿足高校短期教學的需求。高校科研儀器設備采購需要向政府部門提供采購預算，申請時間為0.5～1年。對于髙等學校來說，這種預算難度很大，況且其準確性也難以保證；政府采購有自己固定的采購點，由于供應商的選擇問題，政府采購價格可能高于一般的網購價格。

2.2 公開招標采購

2.2.1 公開招標的周期長

高校科研儀器設備采購要按照相關規定采購，采購時間為3個月左右。如果高校按照項目進度要求，或者進行急需設備采購，就會出現公開招標過長的問題。

2.2.2 供應商比較少

《中華人民共和國政府采購法》中明確規定，公開招標的前提是3個以上的供應商參與招標，但是由于高校科研儀器設備的生產廠家比較少，很難符合相關規定，經常出現流標、重新采購的問題。這不僅增加了采購成本，還延長了采購時間。另外，為了中標，部分參與招標的供應商降低產品價值，使得中標產品質量良莠不齊，整體性能不能滿足科研要求。

2.3 競爭性談判采購

這種采購方式會引發哄抬價格的情況。高校科研儀器設備均具有采購時間緊、數量少等特點，而且需要雙方多重談判才能完成招標。在這樣的條件下，供應商就會任意抬高價值，以此獲得預期利潤。另外，科研儀器設備具有一定的特殊性，供應商提供的產品也具有壟斷性和局限性，所以高校可能以較高的價格獲得預期設備。同時，在招標過程中，供應商數量比較少，容易在招標過程中出現權力尋租問題，進而影響整體的公平性。

2.4 單一來源采購

高校部分科研儀器設備只有單一生產者，會出現單一供應商參與招標，其提出的價格比較高。由于銷售量小，供應商會抬高售后產品的價格，或者降低售后服務水平，高校與供應商之間很難達成一致。在《中華人民共和國政府采購法》中明確規定了單一來源采購，即可以事先預知的采購方式。然而，在政府的實際采購過程中，采購者直到截止時間才知道本次招標屬于單一來源采購。這種采購形式在《政府采購法》未明確規定，有關部門和專家應該進行深入研究。

3 采購風險的控制方法

為進一步完善學校招投標工作，規范招投標活動，規避風險，根據《中華人民共和國招標投標法》《中華人民共和國政府采購法》以及《政府采購貨物和服務招標投標管理辦法》等法律、行政法規，結合學校的實際情況，學校制定了《浙江大學寧波理工學院招投標管理辦法》寧波理工財2013“232”號文件。在現有的風險管理條件下需做好以下幾方面的工作。

3.1 完善學校采購部門設置

為實現這一目標，學校成立了招投標委員會，主任由校分管領導擔任，副主任由相關職能部門負責人擔任，委員由紀檢監督部、資產財務部、后勤保衛部等部門負責人以及其他有關人員組成。招投標委員會下設辦公室，設于資產財務部。每個招標項目設立評標小組。評標小組原則上由專家、用戶單位及其他相關職能部門人員組成，與師生利益關系密切的項目評標小組應有師生代表參加。紀檢監督部對評標小組的工作實施監督。

為了規范招標流程，制作了如圖1所示的儀器設備采購流程。

3.2 建立完善的內控機制和外部監督機制

招標采購均遵循公平、公正的原則，以及有關部門的監督和制約，以此保證招標過程的客觀性，高校科研設備采購也不例外。具體需從以下幾方面入手：①相關部門應劃分權責，明確各部門責任。由于招標活動涉及多個利益主體，所以要對各方面的利益代表進行制衡。例如，二級學院、各學科部門負責計劃申請的撰寫，財務部門進行采購資金的核算和設計，但兩者均不參與具體的設備采購活動；采供部門進行采購政策、制度的制訂，并將各方信息匯總，進而完成設備招標采購。②在實際招標采購過程中，不相容崗位之間應分離，比如采購、申請、審批和驗收，以此保證設備采購的公平性。③完善內部管理和控制制度，優化相關的操作流程，并實行全面的崗位責任制。④建立外部監督機制，比如監察監督、信息審核、采購備案、意見反饋和質疑投訴等，發揮不同監督主體的監督功能。

3.3 加強對采購相關人員的培訓與管理

由于采購人員對采購設備負主要責任，所以高校要選擇業務能力強、綜合素質高的人員擔任。采購人員要明確自身權責，樹立服務、質量和風險等意識，按照相關法律、法規采購。高校加強內部管理的風險控制，培養職工的風險意識。同時，加強采購人員的職業道德教育，讓其深刻認識到自身的責任，并堅信“高尚的職業操守”是自我生存和發展的基本原則。另外，高校采取定期輪崗制度，依據不同人員的能力安置不同的崗位。在實際工作中，高校要對不同的崗位進行評估，對相應的工作人員的工作績效進行考核評估。同時，要定期對采購人員的綜合素質、心理素質和潛力進行測試，以便于進行崗位安排。這種輪崗制不僅可以實現人員與崗位的最優配置，還可以發掘個人的潛能，提高相關人員的工作能力。

3.4 招投標過程中的風險控制手段

高校要定期對采購人員進行相關知識培養，特別是法律知識培訓，并堅持招標、采購等行為的規范性和合理性，做到風險的事前預防。同時，高校要明確科研設備的采購流程，并且相互監督、相互制約。采購經辦人員，合同審核、驗收人員要明確他們之間的權責，并且職能分離。采購人員和供應商簽訂合同，有條件的要組織相關人員進行實地考察，了解產品的質量、供應商的信譽等。同時，相關人員要對科研設備采購合同進行嚴格審查，包括內容、形式、條款、簽章等，以及合同有效期、付款方式、違約責任和雙方權責等。另外，高校采購部門委托申請單位監督采購合同的履行，并依據合同的執行情況，包括時間、進度和質量等進行相應的處理（理賠和違約），以此降低采購風險。

4 結論

筆者所在的學校實行風險控制措施后，這些制度的實施不僅為學校節省了資金，提高投資效益，還促進了學校的高水平建設，是一項監督制約下的“陽光工程”。

總之，學校儀器設備采購工作人員應時刻繃緊“風險控制”這根弦，不斷總結經驗，解決問題，完善招標體制，以提高管理效率，克服人為因素障礙，降低成本，使學校的儀器設備采購工作邁上一個新的臺階。

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〔編輯：劉曉芳〕