我國住房公積金制度出現的問題及對策分析

摘要：住房公積金制度建立運行以來，為促進我國住房消費，培育和推動實現住房商品化、市場化奠定了堅實的基礎。但在這期間，住房公積金制度也暴露出了覆蓋率低、繳存不公平、使用效率低、手續繁瑣和監督制度不健全等問題。本文對住房公積金制度運行中存在的問題進行一些探討，提出相應的改善建議。

關鍵詞：住房公積金；問題；對策

中圖分類號：F293文獻標識碼：A文章編號：1671-864X（2016）09-0060-01

一、住房公積金及其管理制度

住房公積金，是指國家機關、國有企業、城鎮集體企業、外商投資企業、城鎮私營企業及其他城鎮企業、事業單位、民辦非企業單位、社會團體（以下統稱單位）及其在職職工繳存的長期住房儲金。職工住房公積金包括職工個人繳存和職工所在單位為職工繳存兩部分，全部屬于職工個人所有。

住房公積金制度是我國城鎮住房建設改革的產物之一，實現住房公積金制度有利于轉變住房分配機制，有利于住房資金的積累和周轉，可以逐步形成國家、集體、個人三者共同負擔解決住房問題的籌資機制，是我國住房制度從計劃經濟向市場經濟轉變過程中的一項制度性創新。近年來，隨著我國經濟的不斷發展，住房公積金的管理也不斷得到重視，主要表現在：覆蓋率不斷擴大、規模不斷擴張，在支持廉租住房制度建設、支持低收入家庭住房方面發揮著重要作用。

二、住房公積金制度出現的問題

（一）住房公積金繳存中存在的問題。

首先，住房公積金征繳覆蓋率低，覆蓋面不夠。據住建部、財政部和央行在2015年6月聯合印發的最新的《全國住房公積金2014年年度報告》顯示，截至2014年底，全國實繳職工11877.39萬人，而該年城鎮就業人口是3.9億，由此得出住房公積金實繳人數對城鎮就業人口的覆蓋率是30.21%。上述實繳人數中三類單位的人數分別為：城鎮國有和集體企業就業人數6849.023萬，中國共產黨機關、國家機構和事業單位、人民政協及民主黨派、群眾社團、社會團體和宗教組織1542.70萬，教育（初等+中等+高等）1541.70萬。其他類型單位住房公積金實繳人數不足2000萬，也就表明絕大多數私營單位并未繳納住房公積金。

其次，住房公積金繳存比例設定不合理。按照《條例》要求，職工以月收入為基數按比例繳納住房公積金，單位同時繳納相應數額，存入職工個人賬戶。這就造成了職工收入越多，住房公積金繳存越多，單位補貼越多，福利享受越多的情況。不僅沒有體現出對城鎮低收入人群的傾斜，反而人為地加劇了繳存職工間的收入分配不公，容易形成“馬太效應”。既不利于縮小社會成員間的貧富差距，也違背了社會追求公平正義的原則。

（二）住房公積金使用中存在的問題。

首先，住房公積金的使用效率不高。住房和城鄉建設部發布的《2008年全國住房公積金管理情況通報》顯示，截止到2008年末，住房公積金使用率（個人提取總額、個人貸款余額與購買國債余額之和占繳存總額的比例）為72.81%，住房公積金運用率（個人貸款余額與購買國債余額之和占繳存余額的比例）為53.54%。2008年末，全國住房公積金銀行專戶存款余額為5616.27億元，扣除必要的備付資金后的沉淀資金為3193.02億元。沉淀資金占繳存余額的比例為26.35%。處于睡眠狀態的巨額住房公積金，實際上是一種資源的浪費。使得公積金不能夠有效的保值增值，也不能實現其保障功能。

其次，貸款手續復雜，服務意識有待提高。公積金貸款利率比同期的商業銀行貸款利率要低，但很多人愿意選擇后者。申請公積金手續繁瑣、審批時間長是阻礙購房者進行公積金貸款的重要原因。從申請貸款這一方面來說，目前個人申請住房公積金貸款需要接受住房公積金管理中心和銀行的雙重審查，審查和評估程序是一個漫長的時間過程。正是由于公積金貸款的手續過于復雜耗時過長，很多購房人都選擇商業貸款，而把公積金取出來用于還款。另外，在貸款服務方面，住房公積金貸款的服務意識也有待提高。

（三）管理中存在的問題。

住房公積金管理制度是“房委會決策，管理中心運作，銀行專戶存儲，財政監督”。這種運行和決算相分離的制度，目的是為了加強風險防范，但實踐中監督虛化，管理上不透明、不公開，資金流向存在很大風險。現行的住房公積金體制機制在某種程度上還存在大量的計劃經濟思維。管委會是臨時機構，不能進行有效決策。

三、住房公積金管理制度的對策

（一）擴大住房公積金制度覆蓋面。不斷擴大住房公積金繳存的覆蓋面，可以在部分城市先試點將自由職業者、個體經營戶以及農民等群體也納入公積金加納群體，將住房公積金制度建設成為普惠制的社會保險。

（二）調整住房公積金的繳存政策，適當提高低收入職工的單位繳交比例。應當針對不同收入水平群體，制定差異化的繳存政策。按不同層次的職工收入水平確定不同的個人繳費比例，特別關注低收入人群，適當提高低收入水平職工的單位繳費比例。切實滿足低收入人群住房需求，改善他們的居住條件，盡量避免由于公積金繳存政策的漏洞使高收入人群獲得變相補貼。各地區還可以根據實際情況，由地方財政出資對收入較低的人群，進行適當的住房補貼。

（三）放寬個人提取條件，提高住房公積金的使用效率。在現行的《條例》中，為滿足職工多元化住房消費的需求，提高住房公積金使用效率，國務院合理放寬了住房公積金的提取條件，一是明確購買、建造、大修、裝修自住住房，無房職工支付自住住房租金，職工支付自住住房物業費，均可以提取住房公積金；二是規定購買、建造、大修、裝修自住住房、償還住房貸款本息、無房職工支付自住住房租金、職工支付自住住房的物業費，可同時提取配偶的住房公積金。合理擴大住房公積金的使用范圍，支持職工租房、養房等基本住房消費，從制度上確保職工能夠擴大公積金的使用范圍。

（四）強化公積金的監督機制。一是政務公開，接受公眾監督，并定期接受各地財政部門、審計部門的監督；二是建立責任追究制度，對公積金使用和管理中的違法違紀現象，責任人都應該承擔相應的責任并受到懲罰；三是組織開展全員培訓，組織開展政治素質、廉潔從政和業務知識培訓，不斷提高管理人員的政治素質及自我約束能力。

參考文獻：

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作者簡介：薛旭（1992-），女，山西晉城人，山西財經大學碩士研究生，研究方向：住房制度。