住房公積金發展與改革的若干思考

李小琳

摘 要：隨著社會的發展，借助公共力量才能夠實現住房的人群，應該成為住房公積金關注的對象。住房公積金在實施中存在的問題逐漸顯著，只有對其進行改進與完善，才能夠使其更好的服務于社會。住房公積金制度定位的影響，導致住房的保障與金融兩項不能夠得到有效發揮。住房公積金在實施發展與改革進程中，必須以服務大多數民眾為目的，應對不同區域繳納公積金的比例進行有效協調，使其管理成為統一的政策性機構。

關鍵詞：資金；貨幣化；住房公積金

1 住房公積金功能必須重新定位

住房公積金最初以歸集住房資金、強制性儲蓄以及住房制度貨幣化等形式進行實施。今天，貨幣化與市場化的城鎮住房已經相對比較完善。住房公積金原始定位已經較難適應時代發展，因此，必須考慮對其如何進行重新定位。然而，已有的政策法規沒有對住房公積金的服務對象予以明確，各種規定以及條例中涉及的居民或職工概念相對也比較模糊，致使很難對其進行準確定位。經濟學認為，個人可支配收入決定了住房消費。實際生活中，高收入人群無需為住房問題發憂，而中低收入人群卻必須考慮住房問題。在市場經濟下，什么樣的職工需要住房公積金的幫助？住房公積金還是只為中低收入職工服務？這都需要住房公積金明確其定位目標。如果依然實施過去的原則與優惠辦法，那么中低收入職工將不會得到幫助，進而會導致社會不公平。很多研究者對住房公積金是否應該作為住房保障體系內容，持有不同看法。

只有弄清楚住房金融與住房保障，誰是住房公積金的核心，才能夠確定住房公積金的目標客戶。如果把住房金融作為住房公積金的核心，那么其目標客戶就是中高收入群體。雖然降低了運營風險，卻對民生問題幫助不大。如果把住房保障作為住房公積金的核心，就可能導致公積金繳存不足以及運營風險增大。因此，沒有明確的目標定位，也就不能夠體現住房公積金的優惠性。同時，住房公積金制度也必須改革，才能適應新時期的社會變化。住房公積金是住房金融的一種表現形式，必須對其定位進行全面思考。住房公積金應與住房政策、住房金融體系的構建一致，同時，也必須與住房市場以及宏觀金融體系發展相符合。隨著社會的發展，借助公共力量才能夠實現住房的人群，應該成為住房公積金關注的對象。因此，未來住房公積金應在住房保障體系建設中發揮其應有作用。同時，住房公積金如果有科學合理的政策作保證，完全能夠為不同層次的人群服務。

2 住房公積金發展與改革思考

住房公積金的實施，在廣大職工購房過程中發揮了巨大作用。然而，隨著社會經濟發展，住房公積金在實施中存在的問題也逐漸顯著，只有對其進行改進與完善，才能夠使其更好的服務于社會。

2.1 住房公積金金融化創新發展的思考

由國家深化改革相關規定可以看出，實施住房政策性金融勢在必行。住房金融也將成為城市建設融資的重要內容。然而，在我國，還沒有相對比較完善的住房金融體系，也沒有與住房建設相關的直接融資業務。同時，由于住房公積金制度定位的影響，導致住房的保障與金融兩項職不能夠得到有效發揮。國家經濟以及金融改革的發展，住房公積金與金融性相關業務將不再委托銀行實施辦理。住房公積金實施金融化改革已經迫在眉睫。原因有：只有對住房公積金的金融屬性及其定位進行確定，才能夠使住房保障與住房金融得到統一；如果要體現住房公積金在住房金融體系中的作用，就必須提高住房公積金管理的經濟效益和社會效應。

2.2 住房公積金資金屬性的重新思考

在我國，住房公積金的資金屬性一直沒有得到明確確定。如果不能夠正確明確住房公積金的資金性質，政府實施法律強制手段繳納住房公積金，是否還有必要以及其依據也就很難確定。同時，住房公積金不屬于社會保障基金，政府也就沒有原因進行強制。目前，國家對住房公積金的強制性，能夠有效保證資金的穩定性，也是拓寬互助性基金所需。只有更多的人群參與住房公積金，住房公積金才能夠發揮其融資作用。住房公積金的強制實施，能夠讓所有參與者受益，能夠幫助更多的人群提高居住水平。如果住房公積金制度設計的更加科學合理，以自愿或半自愿形式繳納住房公積金，就能夠成為實現。同時，住房保障體系構建也能夠借助住房公積金獲得很好支撐。

2.3 明確住房公積金的價值取向，完善其住房保障功能

目前，住房公積金的管理處于行政與金融之間。因此，住房公積金不僅具有金融性職能，而且也具有行政管理的特點。住房金融以營利為價值取向就具有市場性，住房保障以保障性為價值取向就具有政策性，因此，可以認為住房金融與保障功能二者之間是對立關系。然而，如果兩者相互兼容，就會導致金融營利性，也就會使公積金的繳納受到嚴重阻礙。金融目的是追求利益，而住房公積金的金融性職能顯著，房價也將攀升，進而中低收入職工也將會陷入買房難的困境。住房公積金不實施強制性繳納，其資金規模以及覆蓋范圍都將受到嚴重影響，那么其公共性自然就會受到影響。住房公積金只有以公共利益為目的，才能夠使其專用性和普惠性得到保證。所以，國家對住房公積金的管理，必須實施科學合理的價值取向，必須以住房保障為目的，才能夠讓更多的人群受益。

同時，國家更應發揮住房公積金的公共福利性質。國家應對住房公積金的繳納及其使用范圍有效拓寬。如果繳納人員家庭及其家庭成員出現重大變故，可以支取公積金；相對收入較低的家庭，也可以借助公積金繳納物業費等各種費用。國家應成立相關住房置業擔保機構，使住房公積金具有相應的信用資格，讓更多的家庭能夠借助住房公積金獲得擔保。

3 建立規范的管理機構，實現統一管理

《住房公積金管理條例》已經明確指出，住房公積金管理中心不具有營業性質，是隸屬于政府的事業單位。然而，住房公積金管理中心在實際運行中，卻很少得到政府的管轄。其不僅有財政局、建設局以及政府辦等主管，而且也有事業單位與行政單位之分；在級別上也有很多不同。由此可見，住房公積金管理體制沒有得到統一。同時，住房公積金管理也沒有得到上級有關單位的重視，致使其管理弊端更加突出。很多地方的管理委員會不能依據相關要求開展工作，導致管理制度形同虛設。在此情況下，首先，國家只有實施統一管理模式，對住房公積金實施財政部或正部級事業單位直屬管理，才能夠使其發揮應有的保障功能。其次，可以設計相應的省級管理局，市縣級設立辦事處或分局實施管理。為保證住房公積金的安全性，應依據實施工資級別等掛歷模式。也可以與醫保、社保以及失業等單位進行合并，實施統一管理，進而使其成為行政機關。第三，對公積金的管理系統應適時升級，對其信息管理系統進行開發與完善，進而對住房公積金實施全國統一監管。同時，住房公積金管理還可以與其他社會保障資金流通，充分發揮保障資源的保障作用。

相關資料顯示，在我國，只有五分之二的城鎮職工能夠得到住房公積金的幫助。因此，國家應實施農民與職工相同的制度，社會就會更加和諧。同時，國家可以通過城市務工人員與職工一樣繳納住房公積金，城鄉實施統一住房公積金制度，對農村住房制度實施改革，就能夠有效減少城鄉差別，加快農村城鎮化的進程。在非職工繳納住房公積金時，國家可以依據自愿原則，實施國家補貼一部分、個人承擔一部分等措施，對農村住房公積金保障制度進行完善。這樣，逐漸實現全國統一管理。

4 完善住房公積金制度對策分析

4.1 對利率政策實施調整

基于公積金利率政策與其互助、公平的原則相違背情況，應對其利率進行調整。公積金存款利率倒掛政策，致使相關資金具有一定的安全隱患。考核指標不合理，致使對增加增值收益與完成考核指標不能做出正確決定。存款利率低，不能夠激勵職工繳存住房公積金的積極性，進而降低了住房公積金的作用。所以政府應依據市場環境，對住房公積金利率適時改革，不僅能夠激勵職工繳納住房公積金的積極性，而且能夠使住房公積金發揮更大的作用。國家可以通過設置住房公積金的多種存款利率，并實施貸款浮動利率，進而確保住房公積金的正常運作，從而實現國家與個人的雙贏。

4.2 拓寬住房公積金覆蓋范圍

住房公積金業務沒有隨著經濟體制的發展而發展，導致其覆蓋范圍較小。國家應對加大非公經濟組織的執法力度，使更多人群能夠享受住房公積金制度。實施非公經濟組織住房公積金制度不僅能夠促進社會的和諧，而且能夠改善企業發展環境，加快城市化進程。同時，也能夠促進住房公積金事業健康發展。

4.3 建立并完善公積金貸款風險防范體系

住房公積金管理中心不僅對辦理手續以及服務態度應實施改變，而且也應對貸款風險予以足夠重視。國家應建立并完善公積金貸款風險防范體系，首先，應對借款人的信譽度進行審查。借款人應具備良好的償還能力與信用。其次，認真實施貸款前的抵押物審查。第三，需具有完整的逾期貸款分類預警機制。第四，積極實施政府擔保制度。通過政府擔保，或借助擔保公司，將貸款風險降低到最小程度。第五，健全抵押物處置制度。第六，加強中心內控制度建設。第七，增加貸款品種，降低政策性風險。同時，應對住房公積金監管機制進行完善。

5 結語

住房公積金在實施發展與改革進程中，必須以服務大多數民眾為目的，應對不同區域繳納公積金的比例進行有效協調，使其管理成為統一的政策性機構。同時，住房公積金必須加強風險管理，應具有完善、有效的內部控制機制，進而提高其抗風險能力。住房公積金在多年的運行中，已經出現了諸如管理不善以及監督不到位等問題，因此，必須借助有效措施對其管理進行完善，大膽探索，勇于創新，才能夠使住房公積金更好的服務于民。

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