住房公積金發(fā)展與改革的若干思考

李小琳

摘 要：隨著社會(huì)的發(fā)展，借助公共力量才能夠?qū)崿F(xiàn)住房的人群，應(yīng)該成為住房公積金關(guān)注的對象。住房公積金在實(shí)施中存在的問題逐漸顯著，只有對其進(jìn)行改進(jìn)與完善，才能夠使其更好的服務(wù)于社會(huì)。住房公積金制度定位的影響，導(dǎo)致住房的保障與金融兩項(xiàng)不能夠得到有效發(fā)揮。住房公積金在實(shí)施發(fā)展與改革進(jìn)程中，必須以服務(wù)大多數(shù)民眾為目的，應(yīng)對不同區(qū)域繳納公積金的比例進(jìn)行有效協(xié)調(diào)，使其管理成為統(tǒng)一的政策性機(jī)構(gòu)。

關(guān)鍵詞：資金；貨幣化；住房公積金

1 住房公積金功能必須重新定位

住房公積金最初以歸集住房資金、強(qiáng)制性儲(chǔ)蓄以及住房制度貨幣化等形式進(jìn)行實(shí)施。今天，貨幣化與市場化的城鎮(zhèn)住房已經(jīng)相對比較完善。住房公積金原始定位已經(jīng)較難適應(yīng)時(shí)代發(fā)展，因此，必須考慮對其如何進(jìn)行重新定位。然而，已有的政策法規(guī)沒有對住房公積金的服務(wù)對象予以明確，各種規(guī)定以及條例中涉及的居民或職工概念相對也比較模糊，致使很難對其進(jìn)行準(zhǔn)確定位。經(jīng)濟(jì)學(xué)認(rèn)為，個(gè)人可支配收入決定了住房消費(fèi)。實(shí)際生活中，高收入人群無需為住房問題發(fā)憂，而中低收入人群卻必須考慮住房問題。在市場經(jīng)濟(jì)下，什么樣的職工需要住房公積金的幫助？住房公積金還是只為中低收入職工服務(wù)？這都需要住房公積金明確其定位目標(biāo)。如果依然實(shí)施過去的原則與優(yōu)惠辦法，那么中低收入職工將不會(huì)得到幫助，進(jìn)而會(huì)導(dǎo)致社會(huì)不公平。很多研究者對住房公積金是否應(yīng)該作為住房保障體系內(nèi)容，持有不同看法。

只有弄清楚住房金融與住房保障，誰是住房公積金的核心，才能夠確定住房公積金的目標(biāo)客戶。如果把住房金融作為住房公積金的核心，那么其目標(biāo)客戶就是中高收入群體。雖然降低了運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)，卻對民生問題幫助不大。如果把住房保障作為住房公積金的核心，就可能導(dǎo)致公積金繳存不足以及運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)增大。因此，沒有明確的目標(biāo)定位，也就不能夠體現(xiàn)住房公積金的優(yōu)惠性。同時(shí)，住房公積金制度也必須改革，才能適應(yīng)新時(shí)期的社會(huì)變化。住房公積金是住房金融的一種表現(xiàn)形式，必須對其定位進(jìn)行全面思考。住房公積金應(yīng)與住房政策、住房金融體系的構(gòu)建一致，同時(shí)，也必須與住房市場以及宏觀金融體系發(fā)展相符合。隨著社會(huì)的發(fā)展，借助公共力量才能夠?qū)崿F(xiàn)住房的人群，應(yīng)該成為住房公積金關(guān)注的對象。因此，未來住房公積金應(yīng)在住房保障體系建設(shè)中發(fā)揮其應(yīng)有作用。同時(shí)，住房公積金如果有科學(xué)合理的政策作保證，完全能夠?yàn)椴煌瑢哟蔚娜巳悍?wù)。

2 住房公積金發(fā)展與改革思考

住房公積金的實(shí)施，在廣大職工購房過程中發(fā)揮了巨大作用。然而，隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，住房公積金在實(shí)施中存在的問題也逐漸顯著，只有對其進(jìn)行改進(jìn)與完善，才能夠使其更好的服務(wù)于社會(huì)。

2.1 住房公積金金融化創(chuàng)新發(fā)展的思考

由國家深化改革相關(guān)規(guī)定可以看出，實(shí)施住房政策性金融勢在必行。住房金融也將成為城市建設(shè)融資的重要內(nèi)容。然而，在我國，還沒有相對比較完善的住房金融體系，也沒有與住房建設(shè)相關(guān)的直接融資業(yè)務(wù)。同時(shí)，由于住房公積金制度定位的影響，導(dǎo)致住房的保障與金融兩項(xiàng)職不能夠得到有效發(fā)揮。國家經(jīng)濟(jì)以及金融改革的發(fā)展，住房公積金與金融性相關(guān)業(yè)務(wù)將不再委托銀行實(shí)施辦理。住房公積金實(shí)施金融化改革已經(jīng)迫在眉睫。原因有：只有對住房公積金的金融屬性及其定位進(jìn)行確定，才能夠使住房保障與住房金融得到統(tǒng)一；如果要體現(xiàn)住房公積金在住房金融體系中的作用，就必須提高住房公積金管理的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效應(yīng)。

2.2 住房公積金資金屬性的重新思考

在我國，住房公積金的資金屬性一直沒有得到明確確定。如果不能夠正確明確住房公積金的資金性質(zhì)，政府實(shí)施法律強(qiáng)制手段繳納住房公積金，是否還有必要以及其依據(jù)也就很難確定。同時(shí)，住房公積金不屬于社會(huì)保障基金，政府也就沒有原因進(jìn)行強(qiáng)制。目前，國家對住房公積金的強(qiáng)制性，能夠有效保證資金的穩(wěn)定性，也是拓寬互助性基金所需。只有更多的人群參與住房公積金，住房公積金才能夠發(fā)揮其融資作用。住房公積金的強(qiáng)制實(shí)施，能夠讓所有參與者受益，能夠幫助更多的人群提高居住水平。如果住房公積金制度設(shè)計(jì)的更加科學(xué)合理，以自愿或半自愿形式繳納住房公積金，就能夠成為實(shí)現(xiàn)。同時(shí)，住房保障體系構(gòu)建也能夠借助住房公積金獲得很好支撐。

2.3 明確住房公積金的價(jià)值取向，完善其住房保障功能

目前，住房公積金的管理處于行政與金融之間。因此，住房公積金不僅具有金融性職能，而且也具有行政管理的特點(diǎn)。住房金融以營利為價(jià)值取向就具有市場性，住房保障以保障性為價(jià)值取向就具有政策性，因此，可以認(rèn)為住房金融與保障功能二者之間是對立關(guān)系。然而，如果兩者相互兼容，就會(huì)導(dǎo)致金融營利性，也就會(huì)使公積金的繳納受到嚴(yán)重阻礙。金融目的是追求利益，而住房公積金的金融性職能顯著，房價(jià)也將攀升，進(jìn)而中低收入職工也將會(huì)陷入買房難的困境。住房公積金不實(shí)施強(qiáng)制性繳納，其資金規(guī)模以及覆蓋范圍都將受到嚴(yán)重影響，那么其公共性自然就會(huì)受到影響。住房公積金只有以公共利益為目的，才能夠使其專用性和普惠性得到保證。所以，國家對住房公積金的管理，必須實(shí)施科學(xué)合理的價(jià)值取向，必須以住房保障為目的，才能夠讓更多的人群受益。

同時(shí)，國家更應(yīng)發(fā)揮住房公積金的公共福利性質(zhì)。國家應(yīng)對住房公積金的繳納及其使用范圍有效拓寬。如果繳納人員家庭及其家庭成員出現(xiàn)重大變故，可以支取公積金；相對收入較低的家庭，也可以借助公積金繳納物業(yè)費(fèi)等各種費(fèi)用。國家應(yīng)成立相關(guān)住房置業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)，使住房公積金具有相應(yīng)的信用資格，讓更多的家庭能夠借助住房公積金獲得擔(dān)保。

3 建立規(guī)范的管理機(jī)構(gòu)，實(shí)現(xiàn)統(tǒng)一管理

《住房公積金管理?xiàng)l例》已經(jīng)明確指出，住房公積金管理中心不具有營業(yè)性質(zhì)，是隸屬于政府的事業(yè)單位。然而，住房公積金管理中心在實(shí)際運(yùn)行中，卻很少得到政府的管轄。其不僅有財(cái)政局、建設(shè)局以及政府辦等主管，而且也有事業(yè)單位與行政單位之分；在級(jí)別上也有很多不同。由此可見，住房公積金管理體制沒有得到統(tǒng)一。同時(shí)，住房公積金管理也沒有得到上級(jí)有關(guān)單位的重視，致使其管理弊端更加突出。很多地方的管理委員會(huì)不能依據(jù)相關(guān)要求開展工作，導(dǎo)致管理制度形同虛設(shè)。在此情況下，首先，國家只有實(shí)施統(tǒng)一管理模式，對住房公積金實(shí)施財(cái)政部或正部級(jí)事業(yè)單位直屬管理，才能夠使其發(fā)揮應(yīng)有的保障功能。其次，可以設(shè)計(jì)相應(yīng)的省級(jí)管理局，市縣級(jí)設(shè)立辦事處或分局實(shí)施管理。為保證住房公積金的安全性，應(yīng)依據(jù)實(shí)施工資級(jí)別等掛歷模式。也可以與醫(yī)保、社保以及失業(yè)等單位進(jìn)行合并，實(shí)施統(tǒng)一管理，進(jìn)而使其成為行政機(jī)關(guān)。第三，對公積金的管理系統(tǒng)應(yīng)適時(shí)升級(jí)，對其信息管理系統(tǒng)進(jìn)行開發(fā)與完善，進(jìn)而對住房公積金實(shí)施全國統(tǒng)一監(jiān)管。同時(shí)，住房公積金管理還可以與其他社會(huì)保障資金流通，充分發(fā)揮保障資源的保障作用。

相關(guān)資料顯示，在我國，只有五分之二的城鎮(zhèn)職工能夠得到住房公積金的幫助。因此，國家應(yīng)實(shí)施農(nóng)民與職工相同的制度，社會(huì)就會(huì)更加和諧。同時(shí)，國家可以通過城市務(wù)工人員與職工一樣繳納住房公積金，城鄉(xiāng)實(shí)施統(tǒng)一住房公積金制度，對農(nóng)村住房制度實(shí)施改革，就能夠有效減少城鄉(xiāng)差別，加快農(nóng)村城鎮(zhèn)化的進(jìn)程。在非職工繳納住房公積金時(shí)，國家可以依據(jù)自愿原則，實(shí)施國家補(bǔ)貼一部分、個(gè)人承擔(dān)一部分等措施，對農(nóng)村住房公積金保障制度進(jìn)行完善。這樣，逐漸實(shí)現(xiàn)全國統(tǒng)一管理。

4 完善住房公積金制度對策分析

4.1 對利率政策實(shí)施調(diào)整

基于公積金利率政策與其互助、公平的原則相違背情況，應(yīng)對其利率進(jìn)行調(diào)整。公積金存款利率倒掛政策，致使相關(guān)資金具有一定的安全隱患。考核指標(biāo)不合理，致使對增加增值收益與完成考核指標(biāo)不能做出正確決定。存款利率低，不能夠激勵(lì)職工繳存住房公積金的積極性，進(jìn)而降低了住房公積金的作用。所以政府應(yīng)依據(jù)市場環(huán)境，對住房公積金利率適時(shí)改革，不僅能夠激勵(lì)職工繳納住房公積金的積極性，而且能夠使住房公積金發(fā)揮更大的作用。國家可以通過設(shè)置住房公積金的多種存款利率，并實(shí)施貸款浮動(dòng)利率，進(jìn)而確保住房公積金的正常運(yùn)作，從而實(shí)現(xiàn)國家與個(gè)人的雙贏。

4.2 拓寬住房公積金覆蓋范圍

住房公積金業(yè)務(wù)沒有隨著經(jīng)濟(jì)體制的發(fā)展而發(fā)展，導(dǎo)致其覆蓋范圍較小。國家應(yīng)對加大非公經(jīng)濟(jì)組織的執(zhí)法力度，使更多人群能夠享受住房公積金制度。實(shí)施非公經(jīng)濟(jì)組織住房公積金制度不僅能夠促進(jìn)社會(huì)的和諧，而且能夠改善企業(yè)發(fā)展環(huán)境，加快城市化進(jìn)程。同時(shí)，也能夠促進(jìn)住房公積金事業(yè)健康發(fā)展。

4.3 建立并完善公積金貸款風(fēng)險(xiǎn)防范體系

住房公積金管理中心不僅對辦理手續(xù)以及服務(wù)態(tài)度應(yīng)實(shí)施改變，而且也應(yīng)對貸款風(fēng)險(xiǎn)予以足夠重視。國家應(yīng)建立并完善公積金貸款風(fēng)險(xiǎn)防范體系，首先，應(yīng)對借款人的信譽(yù)度進(jìn)行審查。借款人應(yīng)具備良好的償還能力與信用。其次，認(rèn)真實(shí)施貸款前的抵押物審查。第三，需具有完整的逾期貸款分類預(yù)警機(jī)制。第四，積極實(shí)施政府擔(dān)保制度。通過政府擔(dān)保，或借助擔(dān)保公司，將貸款風(fēng)險(xiǎn)降低到最小程度。第五，健全抵押物處置制度。第六，加強(qiáng)中心內(nèi)控制度建設(shè)。第七，增加貸款品種，降低政策性風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，應(yīng)對住房公積金監(jiān)管機(jī)制進(jìn)行完善。

5 結(jié)語

住房公積金在實(shí)施發(fā)展與改革進(jìn)程中，必須以服務(wù)大多數(shù)民眾為目的，應(yīng)對不同區(qū)域繳納公積金的比例進(jìn)行有效協(xié)調(diào)，使其管理成為統(tǒng)一的政策性機(jī)構(gòu)。同時(shí)，住房公積金必須加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理，應(yīng)具有完善、有效的內(nèi)部控制機(jī)制，進(jìn)而提高其抗風(fēng)險(xiǎn)能力。住房公積金在多年的運(yùn)行中，已經(jīng)出現(xiàn)了諸如管理不善以及監(jiān)督不到位等問題，因此，必須借助有效措施對其管理進(jìn)行完善，大膽探索，勇于創(chuàng)新，才能夠使住房公積金更好的服務(wù)于民。

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