現階段我國商業銀行操作風險管理研究

邵凡

在影響商業銀行的眾多因素中，風險管理能力是其中最重要的一個。現代社會經濟發展越來越快，給中國的商業銀行帶來了很多難題，尤其是風險管理方面的問題。在這些問題面前，商業銀行的風險管理能力是否得到提高至關重要。

商業銀行進行的風險管理可以有效地控制操作過程中風險的發生。但即使進行了多方面的管理，我國的商業銀行操作風險案例的數量與發達國家相比依舊“遙遙領先”。這不僅表明了我國商業銀行風險管理還在一個初級階段，同時也說明我國商業銀行風險管理經驗的相對匱乏。

1 商業銀行風險管理的含義

1.1 商業銀行風險管理定義

在商業銀行的運營過程中，存在的不可控因素使得商業銀行的收益無法達到預期效果，同時有遭受損失的可能，這種現象稱之為商業銀行風險。

商業銀行風險管理即對商業銀行風險進行有效控制，降低風險發生的概率。它通過一定的管理技術和方法控制銀行現階段面臨的風險，并對今后有可能發生的損失進行控制。由于商業銀行在目前的經濟生活及發展中的地位很高，一旦遭受風險，受到損失，波及范圍較廣，后果不堪設想。

1.2 商業銀行風險分類

商業銀行風險可以根據其表現的形式分為4類：

一是信用，指的是獲得銀行信用支持的用戶由于主客觀的因素無法按規定償還債務時，使銀行有可能遭受損失。

二是市場，指的是由于市場行情中價格的無規律變動，如利率、股票導致的損失風險。

三是操作，指的是尚不完善的系統程序或有問題的內部工作人員給銀行帶來的風險，其中內部機制的不完善是最大的操作風險，巴林銀行的倒閉便是前車之鑒。

四是流動性，指的是銀行的流動資產無法滿足及時支付而導致銀行喪失了償還能力。

2 我國商業銀行風險管理現狀

2.1 風險管理體系不完善

我國商業銀行的風險管理體系尚不完善，不僅是組織制度的保障缺失，有效運作機制也不完善。隊伍沒有領頭羊，便是一盤散沙。風險管理體系中沒有帶頭管理的部門，缺少專職經理，缺少在風險發生時的相關責任承人和部門。這反映了我國商業銀行的風險體系的不健全，缺乏獨立性原則，外界干擾因素較多，銀行的規定和制度不夠細致、不夠清晰、不夠明了。所以，我們必須健全我國的風險管理體系，夯實商業銀行運作的基礎。

2.2 風險管理人才匱乏

在各個組織中，人是重要的組成部分，同時也是組織的主要資源。缺乏人才便無法完成技術性工作，從而影響工作進程。風險管理對技術要求非常高，從事這方面的人才需要滿足技術素質過硬的要求。不僅要了解金融經濟學、管理學、統計學，還要知道物理學等自然學科的研究方法。但目前我國這方面的人才，不管是在數量上還是質量上都與發達國家有很大的差距。

2.3 風險管理方法落后

對于我國商業銀行的發展，大多數人都沒有認識到風險的可怕性，從而疏忽了對風險的管理，只顧發展銀行業務。業務的發展固然重要，但是忽視風險管理是非常危險的，這在別國的商業銀行中已經得到了驗證，所以現在中國商業銀行的當務之急就是發展風險管理。

2.4 風險承擔主體不明確

中國的商業銀行沒有達到一定的商業化，經營權和所有權不分，商業銀行本身承擔不了所有的風險責任，相應的風險承擔人更是無從查找。這明顯有悖于有效風險管理的理念，不能把風險承擔落實到具體的主體和個人，權力就會分布不均。

2.5 風險管理技術落后

我國商業銀行傳統落后的風險管理技術已經無法適應現階段不斷提高的銀行風險技術水平。在與發達國家的比較中，中國的風險管理技術非常落后。常年來對風險管理信息系統建設的忽視導致缺少業務信息，量化分析的技術也十分欠缺，難度越來越大。

3 探討健全與加強我國商業銀行風險管理的對策

3.1 完善銀行的公司治理結構，健全風險管理體制

如果銀行想在市場上具有一定的競爭力，那么，一個健全的風險管理體系至關重要。不混淆所有權和經營權是監督管理層經營執行權的前提，此外還需要有一個完善的體系結構來治理公司。有效協調和分配各部門的職責是這個體系結構的主要任務。商業銀行要處處以客戶為中心，把握好市場動態，建立完備的機構設置，部門結構層次分明。以個人為單位來分配責任，每個人都有自己相應的責任，提高公司管理效率。

在銀行的體系結構里要設有權衡各方面的風險管理制度體系，這需要銀行的各部門通力合作，一起研究商討，這將涉及風險控制的標準和風險管理措施。此外，還需一個評價制度對內控制度進行檢查和監督，使內控制度更完善。

3.2 提升風險管理文化和理念的先進性

當今社會，商業銀行要想在廝殺的紅海中生存就必須有自己的一套風險管理系統，而構建系統的前提就是理念的提升。在商業銀行中風險隨時都會出現，要培養員工風險意識和理念，認識到風險的客觀存在性。許多銀行的企業文化中缺少風險理念，導致風險管理得不到發展。相反，則可以讓風險管理有質地提升。

如果一套制度變成一種文化，那么必然有利于人們接受，風險管理同樣是這個道理。滲透風險管理文化，樹立銀行正確的價值觀，提升銀行的道德水平。風險管理文化還會讓員工更團結、更努力，讓銀行更規范、更合格。

3.3 提高風險管理的技術水平

風險管理信息系統是否科學是能否提高風險管理技術水平的關鍵，這關系到風險質量技術是否先進和成熟。學習永遠是解決問題的好方法，無論國內還是國外，每個銀行在風險管理方面都有好的方法和經驗。中國商業銀行要做的就是取其精華，去其糟粕，并結合自身的特點，總結出屬于自己的風險管理經驗。與此同時，為了更全面地找到風險管理的決策依據，中國商業銀行還需對全部的業務風險進行監控和評估。

3.4 加大市場約束力，強調信息披露的規范化

信息披露規范化、加大市場約束力是風險管理的重要部分，這在新巴塞爾資本協議中都有提及。信息披露首先要考慮是否可行和是否安全，還要考慮加強市場約束力、經營管理規范化等條件。中國的商業銀行現在的信息披露制度還不夠全面，約束力也是稍顯不足。這就需要中國商業銀行盡快全面地整改信息披露制度，約束更有力度。信息披露可以讓銀行的狀況擺在公眾面前，讓全社會的人們對銀行有一個認識，并進行監督，這有利于銀行風險管理能力的提高。

3.5 強化金融監管

加強銀行風險管理、提高銀行風險管理水平的渠道是金融當局的監督管理，對商業銀行的資本進行強化，保證金融安全。監管當局要對銀行安全監管的獨立性和權威性進行強化，并對在風險管理上不合規的銀行進行處罰和治理。

4 結語

當前，國內銀行、國外銀行及監督管理部門最大的挑戰依然是風險管理系統。其中，中國的銀行系統尚不全面，任務更是艱巨。本文道出了中國商業銀行在風險管理中的問題所在，并做了詳細的分析，得出了健全與加強中國商業銀行風險管理的對策。

收稿日期：2016-08-22