小額貸款公司運營管理探析

王希丹，張琪，于碩，王淼，姜赫，李華岳，張國富

（黑龍江八一農墾大學會計學院，黑龍江大慶　163319）

小額貸款公司運營管理探析

王希丹，張琪，于碩，王淼，姜赫，李華岳，張國富

（黑龍江八一農墾大學會計學院，黑龍江大慶163319）

小額貸款公司自成立以來，解決了眾多小微企業融資難題，但在運營管理中還存在眾多問題，主要體現在存在政策支持不足，網絡運營安全風險大，融資渠道不通暢，運行機制不健全，管理人員整體素質低下等方面。基于此，我國應完善小額貸款公司運營管理政策，降低系統風險，提高小額貸款公司信用等級，建設完善運營機制，以此促進規范小額貸款公司經營，提高運營效率，促進其可持續發展。

小額貸款公司；運營管理；機制；現狀；問題；對策

自我國1993年試辦小額信貸至今已有十多年的歷史，公司運營經歷了從接受國際捐助、政府補貼到后來商業化運作的過程，目前個人組織的小額貸款公司占主導地位。銀監會于2006年12月20日發布的《關于調整放寬農村地區銀行業金融機構準入政策更好地支持社會主義新農村建設的意見》之后，按照相關規定設立的村鎮銀行、小額貸款公司和資金互助合作社。小額貸款公司是由自然人、企業法人、其他組織經批準投資依法設立的，不吸收公眾存款的經營小額貸款業務的有限責任公司或股份有限公司。國內一些專家對小額貸款公司運營進行了相關研究。高曉燕曾提出，小額貸款攻速由于只貸不存的“單條腿走路”，在可持續經營運營方面存在很多的問題［1］；沈杰提出，新型農村金融機構在信貸產品、貸款手續、利率決定、風險控制等方面的確比其他大型金融機構更具優勢，也更加能夠滿足農戶和中小企業的需求［2］；曲小剛也提出，貸款對象逐漸趨向于富?？蛻簦幠］^大的企業，偏離服務“三農”的目標［3］。

一、小額貸款公司運營現狀分析

小額貸款公司遍布全國，不僅僅存在于全國各省內較大的市區內，連周邊的大小縣城都有，所在范圍非常廣泛。小額貸款優點頗多，程序簡單使用方便，貸款范圍廣、貸款質量高，于是越來越多的人都會選擇利用貸款買房買車；甚至是投資，貸款投資既可以不挪動自己的資產，又可以多賺一些錢，何樂而不為。所以小額貸款公司發展前景很好，人們都可以接受它，可以用固定資產所有權作為抵押，可作為短期資金周轉或融資，為貸款者提供便利和快捷的渠道，同時該資產的使用不受限制，還款的方式也非常的自由靈活，受到廣大群眾的青睞。不過目前需要辦理小額擔保貸款的人多為下崗工人、農民，而這些人往往不具備抵押的條件。

根據中國人民銀行統計數據，截止2016年3月底，全國共有8867家小額貸款公司，從業人數達116365，實收資本共計8425.4億元，貸款余額有9380.1億元。各地區相關部門還組織成立了小額貸款公司商會，主要有為會員單位收集和發布貸款等其他有關方面的信息、開展貸款學術研究、組織交流服務經驗、對商會會員進行法律法規和業務的培訓、幫助商會會員解決困難、負責承辦政府委托事項、對各家小額貸款公司進行集體管理與監督，以提升小額貸款公司總體運營水平、擴大小額貸款公司的社會影響力、維護小額信貸市場的秩序為目標，推動市場規范安全的發展。

二、小額貸款公司運營存在的問題

小額貸款公司發展勢頭迅猛，這類新興金融機構已經成為微型金融的一支重要力量，在服務“小微企業”、“三農”中發揮了重大作用［4］，提升了融資體系的深度和廣度，但在運營管理中仍存在一些問題。

（一）政策支持力度不夠

自1993年試辦小額信貸以來，中央一直致力于滿足農村地區金融需求，鼓勵建立這種新型的貸款組織，貸款利率掌握在基準利率4倍以內，一般為18%左右。2005年和2006年兩個中央一號文件均有提出，為增加農村金融的供給，解決小微企業貸款和農民貸款難等問題，各部門就開展小額信貸試點問題進行調研并進行討論，并且在2005年開始在山西、四川、陜西等省各選一個縣進行試點，由人民銀行進行業務指導。有相關政策規定，小額貸款公司在資金運用上要堅持“小額、分散”的原則。同一個借款人貸款月不可超過小額貸款公司資本凈額的5%，貸款利率上限在司法部門規定的范圍內可放開設定，下限不得低于基準利率的0.9倍［5］。

該條例在維護貸款者的同時支持著小額貸款公司的運營發展。成立新型金融機構的目的是支持“三農”的發展，小額貸款是非常平民化的貸款方式之一，所以門檻設立就一定是非常低的，而且其發展也不是很成熟，還沒有形成較大規模，又是低起點，管理起來就不會是特別的得心應手，既是新型機構，就要給予政策鼓勵，同時對其進行嚴格要求，但是要求過于嚴格很可能會增高經營成本，這樣以來起點就不由自主的提高了，必然會對小額貸款公司們的持續性發展有所不利［6］。

（二）網絡運營安全風險大

為了自身安全、增加公司資金流動性、讓資金高效運作，有小部分小額貸款公司會與銀行建立合作關系，不過換一個角度看，小額貸款公司的客戶較為分散，同時風險也可能會被分散。

隨著科技的發展，互聯網的使用范圍越來越廣，同時網絡風險也隨之而來。風險管理始終都是各企業管理層領導們最關心的話題之一，特別是金融機構，安全性一定是擺在第一位的，以服務化為主的金融機構對業務信息的安全問題十分重視。網絡無處不在，這已經成為了現行社會中各大行業不可或缺的關聯介質，銀行、投資理財、支付寶等方面非常依賴于網絡，但不知不覺中網絡風險也在逐步靠近。一個企業的網絡安全如果出了問題，那么就會整個系統都面臨著巨大的風險，由此可見網絡安全的重要性。

（三）融資渠道不通暢

國家對小額貸款公司資金來源上就有嚴格規定，在央行、銀監會下發的《關于小額貸款公司試點的指導意見》中就指出，小額貸款公司主要的資金來源為股東繳納的資本金以及接受的捐贈資金，還不能有超過兩個銀行業金融機構的融入資金，且從銀行業金融機構獲得的融入資金余額不可超過資本凈額的50%，在巨大的資金缺口面前這個比例確實有點低。

其實在理論上來說，小額貸款公司有很多種可融資的方式，除了股東繳納的資本金，還有國內外企業的捐助，國家的撥款，其他銀行的貸款等多種方法，但是在實際執行的過程中卻不盡人意，根據規定的要求，小額貸款公司的杠桿比例不可以超過50%，即融資的力度只要能控制在注冊資本的一半以內，這就從很大程度上限制了作為對外放款為經營模式的小額貸款公司的規模效應。根據規定，小額貸款公司只能向兩家銀行類金融機構進行資金的融入，而且融入金額不可超過公司注冊金的一半，所以從實際運作上來看，從金融機構融入的資金是相對較少的，這就要求機構負責人及股東在資金方面實力雄厚［7］。

小額貸款公司的資產流動性相對較好，一年的周轉次數可達四次以上，償還能力和變現能力較強，可是卻只能按照資本金的50%向銀行融資，資產負債率高的也在30%以上，中國的小額貸款公司的平均凈資產負債比率不到0.1，外部渠道很少，幾乎均在持股人手中，充分表明我國小額貸款公司的融資渠道不通暢。

（四）運營機制不健全

小額貸款公司并沒有被定義為銀行金融機構，而是被界定為一般性質的企業，它們不吸收存款，所經營的放款業務完全靠自身所有的資金來進行維持，因此并不能取得向銀行那樣的杠桿收益，小額信貸屬于零售貸款，業務量大，平均每筆的成交金額小。比如有1個億的資金，如果貸款給一個大企業，我們只需要一個客戶經理就可以辦理，可辦理小額貸款可能就需要幾百筆甚至上千筆的業務量，可能光是需要的客戶經理就要幾十人，這無論是在人力還是物力上都在無形之中提高了經營成本，這樣以來小額貸款公司為了提高收益水平就會提高貸款的還貸利率，然后放出的款項就具有較高的資金回報率，以此來覆蓋它較高的貸款成本。實際上小額貸款公司的大部分資金應該用于五十萬以下的小額貸款業務，但是大部分小額貸款公司都不易實現。

（五）管理人員整體素質低下

對于目前我國的小額貸款公司，其高層管理者缺乏專業的金融背景，學歷較低，這會制約他們對小額貸款業務的管理，對于面臨的財務風險以及管理信息系統的作用的認識也有局限，小額貸款公司的工作人員學歷不夠高，在工作中也經常會面臨一些技術難題，難以滿足公司的發展需要，公司內部兼職靈活多變，適應了貸款需求，但有些制度不完善，不能夠嚴格按照制度進行規范化的處理。

三、完善小額貸款公司運營的對策

（一）不斷完善相關支持政策，支持小額貸款公司發展

2015年年初中國人民銀行決定，下調金融機構的人民幣存款準備金率的0.5%，并支持新型金融機構進一步增強對于結構調整的能力，同時加大對“三農”等方面的支持力度。中國人民銀行聲明，將會繼續實施穩健的貨幣政策，保持適度的松緊，在保證經濟健康平穩運行的同時引導貨幣信貸和社會融資規模的平穩增長。有關監管部門和學者專家們也提出，監管要進行對癥下藥，根據其發展的不同規模以及服務范圍，經營狀況，客戶不同需求，再與其所在不同地區的經濟發展情況以及其他不同條件采取相應的監管方法，制定不同的稅收政策，以此來增加小額貸款公司的質量與數量。

應當制定適當的放松條例，讓小額貸款公司的借貸業務擁有更加充裕的資金，但是要對其業務范圍進行限制，業務上也要更加規范化，扶持并且激勵它們，讓它們在廣度和深度上都能夠更好的發展下去［8］。

不斷完善相關政策，支持小額貸款公司發展，加強網絡安全運營管理，完善內部機制的建設，提高人員整體素質。

（二）加強網絡安全運營管理

繼續加強建設我國的信息科技風險管理部門，加大復合型信息科技風險監管人員的培養力度，同時提高工作人員的業務監督能力，督促監管人員掌握信息科技監督知識。小額貸款公司應該建立有效機制來實現對于信息科技風險的識別、檢測和控制等，以確保企業的安全，并且能夠持續運行，還要推動業務與技術創新，提升信息技術的使用水平。所以就要求小額貸款公司在信息系統的開發、測試以及維護服務外包的過程之中加強對客戶或領導等內部信息的保護，防止內部秘密信息泄露，在業務的管理上也應加以防范，保障客戶等內部信息的安全性與連續性。

要為新型農村金融機構創造良好的外部環境，讓風險與供應結合起來?？纱龠M保險業發展來分散小額貸款公司的貸款風險，更要完善風險管理機構和保險管理體系。政府還可以通過稅收的方式為新型農村金融機構提供準備金以抵御風險。同時構建信息科技風險管理三大防線，第一加強信息科技管理，第二重視信息科技風險管理，第三提高企業信息科技風險審計的頻率和效率，不給不法分子可乘之機，將他們的違法犯罪想法扼殺在搖籃里。

（三）完善小額貸款公司融資渠道

小額貸款公司的融資渠道窄，要完善小額貸款公司的融資渠道要適當拓寬小額貸款公司的融資渠道，可以調高公司杠桿比率，這樣就不會過于限制小額貸款公司以對外放款為主的經營模式；也可以通過增加小額貸款公司可融資機構的數量來提高融資比例，完善融資渠道。

（四）完善內部機制的建設，提高人員整體素質

定期對一個地區的工作人員分批進行集體素質教育，提高文化素養，突出思想道德素質的培養，積極引導員工增強憂患意識，關心企業的生存和發展，自覺抵制拜金主義、享樂主義、個人主義等思想的腐蝕，做到愛一行干一行專一行，能夠對機構整體有集體責任感。

在業務上針對社會中不同人群制定相應的金融產品與金融組合，盡可能滿足大部分客戶的需求，而且對不同客戶也要有不同的服務方法，開發獨具特色的金融產品。使自己的服務范圍和風險控制相互結合，讓機構和客戶形成良好的信用互動關系，從而推進社會信用體系建設。

［1］高曉燕.略論小額貸款公司所遇困境與可持續運營［J］.現代財經，2010，30（245）:10

［2］沈杰.我國新型農村金融機構發展狀況調查［J］.經濟縱橫，2010（6）:75-79

［3］曲小剛，羅建朝.新型農村金融機構可持續發展的現狀、制約因素和對策［J］.中國農業大學學報，2013，6（2）

［4］鄒智威.小額貸款公司成為服務“小微企業”、“三農”的生力軍［N］.新文化報，2013-09-11（1）

［5］王力.小額貸款公司風險大調查［N］.商界評論，2011-06 -23（1）

［6］張國富.新型農村金融機構運營績效研究綜述［J］.產業與科技論壇，2014，13（12）:133-135

［7］王佳楣，羅建朝，張珩.新型農村金融機構績效評價及影響因素［J］.西北農林科技大學學報，2014（4）

［8］謝琳.新型農村金融機構運營績效與發展路徑分析［J］.農村經濟，2013（11）

［責任編輯：潘洪志］

Operations Management of Small Loan Companies

WANGXidan，ZHANGQi，YUShuo，WANGMiao，JIANGHe，LI Huayue，ZHANGGuofu

Small loan companies，have help overcome the difficulties of small and micro enterprises in financing.However，there are still problems in operations management，in terms of insufficient government support，great safety risks of online operations，stuck financing channel，unsound operational mechanism，and poor overall quality of management staff.Accordingly，China should improve management policies for the operations of small loan companies，lower systematic risks，raise the credit rating of small loan companies，and establish a complete operational mechanism.Bydoingso，the sustainable development ofsmall loan companies could be achieved with standard operations and high efficiencyofoperations.

small loan company，operations management，mechanism，situation，problem，respondingstrategy

F420

A

1009-6043（2016）010-0037-03

2016-09-23

王希丹，張琪，于碩，王淼，姜赫，李華岳，黑龍江八一農墾大學會計學院在讀本科生；

張國富（1978-），黑龍江八一農墾大學會計學院副教授，碩士研究生導師。研究方向：財務管理。

黑龍江省大學生創新創業項目：大慶新型農村金融機構運營績效調研分析。