基于農戶金融合作下的農村金融體系構建研究

鄭曉栩

[摘 要] 在農村金融體系構建中，采用農戶金融合作模式，可以較好的推進農村金融體系的健全發展。但是農戶金融合作模式的構建依然存在較多的問題，如農戶借貸在非生產性方面的比重較大、農戶借貸的金額較小、還款期限較長;信用社的農業貸款的比例呈現不斷降低的趨勢;缺乏完善的制度保障;政府的引導作用沒有充分發揮，缺乏相應的培訓制度和監督機制。基于農戶金融合作下的農村金融體系構建的策略是：降低對農村信用社的依賴;建立科學的制度體系;強化稅收改革及體系監督;加強培訓及資源共享。

[關鍵詞] 農戶金融合作;農村金融體系;構建

[中圖分類號] F830.341 [文獻標識碼] B

在農村金融體系的發展中，傳統的農戶資金流通主要是通過農村信用社來完成，但是隨著經濟體制的不斷發展，農村信用社逐漸趨于商業化，導致農戶的資金流通受到較大的限制[1]。農戶金融合作屬于新型的金融體系，可以實現資金的合理配置，并且促進農村資金回流，具有重要的發展意義。因此，探究基于農戶金融合作下的農村金融體系構建具有重要的意義。

一、農戶金融合作下的農村金融體系構建現狀

（一）農戶借貸現狀

在農村經濟的發展過程中，農戶的借貸情況具有較為鮮明的特點。其主要體現在以下幾個方面：第一，農戶借貸在非生產性方面的比重較大，根據人民銀行統計資料顯示，在2014年，農戶生活性借貸占據農村貸款的48.02%。其主要應用于子女上學、建筑以及看病等幾個方面，用途較為分散。第二，農戶借貸的金額較小，根據資料顯示，農戶借貸的年平均金額為3895.9元，其中2萬元以下的貸款比例占據75.9%[2]。第三，在還款期限方面較長，由于農業生產具有周期性，并且農戶需要保障日常生活，因此還貸期限相對缺乏穩定性。

（二）信用社貸款現狀

隨著經濟社會的不斷發展，信用社逐漸向著商業化的方向發展，導致信用社的農業貸款比例呈現不斷下降的趨勢，無法滿足農戶貸款的使用需求。根據信用社2015年資料顯示，信用社在2008-2015年的農業貸款比重呈現不斷下降的趨勢[3]。其具體數據如上圖所示。

從圖中的數據中可以看出，隨著信用社的不斷改革，在農業貸款的比例方面呈現不斷降低的趨勢。

另外，根據信用社農業貸款信貸結構的情況看，具體數據如下表所示。信用社的信貸結構呈現較大的變化，并且農戶信貸主要集中在其他貸款種類中[4]。可見，信用社已經逐漸趨于商業化，對農戶的支持作用在逐漸弱化。

農村信用社信貸結構表（2008-2015，億元）

從上表中可以看出，農村信用社的信貸結構發生較大的轉變，每年的貸款余額呈現不斷上升的趨勢，說明信用社的收益情況較為良好;信用社的開發性貸款前期較大，2012年后為0，說明信用社投資的開發項目已經完成。信用社加工貸款的數量呈現不斷增加的趨勢，說明信用社已經逐漸提升了對加工產業的重視。而其他貸款的比例呈現不斷下降的趨勢，說明信用社已經降低了農業貸款的比例。

（三）農戶金融合作現狀

隨著農村信用社逐漸商業化，我國推行了農戶金融合作制度，以此來推進農戶資金的自給自足，但是由于缺乏完善的制度保障，導致該模式的發展較為緩慢。根據政府部門的統計資料顯示，截止到2015年，采用農戶金融合作的資金總數僅僅為398.6億元，遠無法達到農戶借貸的需求。另外，在對農戶的調查資料中顯示，76.2%的農戶缺乏對農戶金融合作的認知，并且在認知的農戶中，51.2%的農戶存在不信任的態度[5]。可見，在農戶合作的金融體系構建中，依然存在較多的問題。

（四）政府管理現狀

在基于農戶金融合作的農村金融體系構建中，政府的引導作用占據主導地位，并且可以推動該體系的持續穩定發展。但是在我國農戶金融合作體系中，政府的引導作用尚沒有充分發揮。統計資料顯示，截止到2015年，各地政府建立完善的規章制度數量不足15%，大部分地區對于農戶金融合作行為缺乏細則上的指導和規范。正是由于政府態度不明確，導致農戶對該模式的信任程度較低。同時，政府缺乏相應的培訓制度，導致農戶對該模式認知程度不足，不了解如何通過該模式進行融資或者資金的借貸。最后，政府在引導農戶金融合作的過程中，缺乏相應的監督機制，資料顯示，建立監督機制的地區數量不足5%，并且在人員配置方面多為工會或者政府工作人員兼任[6]。

二、基于農戶金融合作下的農村金融體系構建措施

（一）降低對農村信用社的依賴

目前，農戶對信用社的依賴程度依然較高，隨著農村信用社的商業化發展，導致信用社的結構形式逐漸發生變化，并且對農業借貸的支持力度逐漸降低。針對這種情況，農戶應該降低對農村信用社的依賴程度，更多地依賴以農戶為主體發起設立的社區性互助金融組織，通過自給自足的方式來完成資金借貸。首先，農戶在考慮借貸資金來源渠道時，需要降低對農村信用社的考慮，以便通過其他途徑來解決資金問題。其次，政府等相關部門要加強對農戶的引導，使其產生對農村金融體系結構的新認知，從而可以積極的采用農戶金融合作模式。

（二）建立科學的制度體系

在農戶金融合作體系的構建中，政府等相關部門需要根據實際情況，建立科學的制度體系，以此來推動制度體系的改革。首先，政府部門需要通過法律制度來規定農戶金融合作的性質，明確其合法性和農戶的產權，以此來推動農村經濟的發展。其次，政府在建立規章制度過程中，應該明確資金來源以及分配方式，但是只能夠通過引導的方式來進行，而不是通過強制性的法律約束來完成。總之，只有政府部門建立科學的制度體系，才可以引導農戶金融合作模式的進一步發展，從而加快新型農村金融體系構建的進程。

（三）強化稅收改革及體系監督

在農戶金融合作制度下，以農戶為主體發起設立的社區性互助金融組織，其屬于農戶自發的組織，目的是方便農戶解決資金問題，但是對于農戶互助性組織，政府依然存在稅收及監督問題，因此，政府等相關部門應該強化稅收改革，并且對其進行完善的監督，以此來推動農戶金融合作的發展。首先，在強化稅收改革方面，由于該組織致力于農民的發展，在這種情況下，政府部門應該減免組織的賦稅，并且給予其適當的補助措施，如經濟補助或者行政補助，以此來推動農戶金融合作的發展。其次，在該模式的發展中，政府等相關部門需要建立科學的監督機制，對農戶金融合作組織進行包括業務管理、價格管制、資產負債表控制等為主要內容的監控活動，強化監督人員的崗位職責，聘請經驗豐富的優秀人才進行日常業務監督，一旦發現組織存在制度及模式問題，要及時采取補救措施，一般采用協商的方式進行解決，而不是強制性的干預解決，只有促進其自主發展，才可以逐漸健全組織形式，從而可以科學的構建農村金融體系。

（四）加強培訓及資源共享

在基于農戶金融合作視角的農村金融體系構建中，由于農戶的自身素質相對較低，對金融知識的了解不足，同時政府的引導性沒有充分發揮，導致農戶對該模式的認知程度較低，接受能力較差。針對這種情況，政府部門需要加強對農戶的金融培訓，提升農戶對于該模式的認識，并且引導農戶進行金融合作。首先，政府部門要成立專項宣傳隊伍，通過逐級培訓的方式來完成，采用省-市-縣-村四級結構，最終將責任落實到村級領導，這樣不但可以提升培訓效果，而且可以減少培訓次數，降低人力資源的使用。其次，在培訓農戶的過程中，需要加強農戶之間的資源共享，對于相關產業或者相關經濟體的農戶，可以引導其實現資源共享和經濟合作，以此來進一步推動農村金融體制的構建。

[參 考 文 獻]

[1]李愛喜.基于農戶金融合作視角的農村信用社產權制度改革的博弈分析[J].財經論叢，2012（6）：50-56

[2]馬九杰，吳本健，周向陽.農村金融欠發展的表現、成因與普惠金融體系構建[J].理論探討，2013（2）：74-78

[3]李明賢，羅荷花.普惠制農村金融機構支農能力指標體系的構建[J].中南財經政法大學學報，2013（4）：110-115

[4]賈蕊.農村金融供給體系變遷及其優化——基于農戶融資需求的視角[J].中國市場，2013（5）：93-96

[5]陳希敏，侯英.農戶金融合作意愿的影響因素分析——基于西部五省農戶調查[J].陜西師范大學學報（哲學社會科學版），2014（3）：16-23

[6]王頌吉，白永秀.一個多元化農村金融組織體系框架——基于不同類型農戶信貸需求的視角[J].延安大學學報（社會科學版），2011（1）：62-65

[責任編輯：王鳳娟]