金融支持科技型中小企業轉型升級——以齊齊哈爾市為例

寇冠，邱玉興

（齊齊哈爾大學經濟與管理學院，黑龍江齊齊哈爾　161006）

金融支持科技型中小企業轉型升級——以齊齊哈爾市為例

寇冠，邱玉興

（齊齊哈爾大學經濟與管理學院，黑龍江齊齊哈爾161006）

隨著經濟的不斷發展，科學技術的不斷進步，科技型中小企業的轉型升級也是趨勢使然，其轉型升級也必然需要依靠金融的支持。當前，齊齊哈爾市金融支持科技型中小企業轉型升級中存在著融資方式單一、銀行貸款融資方式的支持力度不足、提供融資服務的金融中介機構和政策性金融支持服務機制不健全等問題。其對策建議是：創新融資模式，拓寬融資渠道；加強銀行貸款融資方式的力度；建立健全金融中介機構，完善融資服務體系；建立健全政策性金融服務支持體系；進一步加快建設多層次資本市場。

金融支持；科技型中小企業；轉型升級

一、引言

面對日益變化的經濟格局，國內外日趨激烈的市場競爭，傳統的以消耗資源為主的企業以及勞動密集型加工企業受到了很大沖擊，而科技型中小企業卻在競爭中異軍突起，成為市場競爭中的佼佼者?？萍夹椭行∑髽I的發展也受到我國的高度重視，科學技術超前、管理模式靈活、市場適應能力強等是科技型中小企業的優點，同時科技型中小企業也是科學技術轉化為生產力的前沿陣地，是“大眾創業，萬眾創新”的最佳試驗田。為此，齊齊哈爾市也專門出臺制定了相關金融政策措施來扶持科技型中小企業，推動科技型中小企業轉型升級，轉變經濟增長方式，優化產業結構

二、金融支持科技型中小企業轉型升級中存在的問題

（一）融資方式單一，限制企業融資

當前，齊齊哈爾市科技型中小企業的融資方式比較單一，從走訪調查的結果來看，齊齊哈爾市有很大一部分企業在融資上主要靠內源融資，靠的是自有資金和留存收益的自我積累，只有少部分企業還會有民間融資、銀行貸款、政府扶持等融資方式。由此來看，齊齊哈爾市科技型中小企業的融資方式還是比較傳統陳舊單一，多樣性不足，這就導致多數企業的融資困難，資金投入不足，使企業發展緩慢，制約了齊齊哈爾市科技型中小企業轉型升級的步伐。

（二）銀行貸款融資方式的支持力度不足

銀行是我國金融體系中最重要的組成部分，大多數企業的融資渠道都是來自于銀行貸款。但是，大部分銀行貸款只針對于規模較大的科技型企業，很少會顧及到中小企業，齊齊哈爾市的科技型中小企業更是如此。隨著商業銀行擔保制度的逐步推廣，抵押擔保的貸款方式成為主流，只有極少部分企業才可以有機會信用貸款。齊齊哈爾市的科技型中小企業資金較少、規模較小、企業資產少，利潤較低等等的現實狀況使企業沒有合格的抵押品向銀行貸款，達不到銀行貸款的準入標準，所以銀行對齊齊哈爾市科技型中小企業銀行貸款的行為考慮較為慎重，銀行貸款的融資方式開展困難。

（三）提供融資服務的金融中介機構不健全

科技型中小企業要想順利進行轉型升級，離不開金融中介服務機構的融資支持。我國現階段的金融中介服務機構已經不少，例如：科技型中小企業創新基金、創資風險引導基金、科技小企業孵化器等，但是齊齊哈爾市仍然很少有專門針對為科技型中小企業融資提供服務的金融中介服務機構。經過專訪調查發現，在齊齊哈爾市為數不多的金融中介服務機構中，因為費用太高、中介機構誠信度較低，同時也缺少專業的資產評估機構和會計師事務所以及產權交易機構和科技金融信息服務平臺，難以形成很好的規模優勢，資源利用效率低下，不能達到“一站式”服務的效果。中介機構服務水平不高、服務效率低下等問題，導致很少有企業上門尋求幫助，這必將導致齊齊哈爾市科技型中小企業在轉型升級的進程中放慢步伐。

（四）政策性金融支持服務機制不健全

科技型中小企業的轉型升級不能只憑借市場的調節機制來籌集資金，還必須有政策性的金融支持服務體系的保障。齊齊哈爾市目前政策性的金融支持服務力度還較為薄弱，主要表現在以下方面：一是政府對于科技型中小企業轉型升級的風險補償資金等財政性資金投入不夠，規模小，難以發揮資金的作用；二是在政策性金融支持的落實方面，政府部門對于科技型中小企業的管理、監督和統計等工作還不夠到位，導致金融支持政策不能夠有效落實到中小企業，難以發揮政策性的支持作用。

（五）多層次的資本市場發展遭遇瓶頸

在我國，目前已經形成的資本市場包括債券市場、股票市場、期貨市場、外匯市場、風投市場等，科技型中小企業轉型升級過程中的金融支持主要來自于多層次的資本市場，但齊齊哈爾市的資本市場發展仍然不夠完善，滯后于其他發達地區，其準入門檻高，規模小，管理不靈活等現狀嚴重限制了科技型中小企業的轉型升級。另外，齊齊哈爾市的資本市場結構也不夠合理，主要的資本都被一些大型知名企業占有和控制，而實際真正需要資金支持其發展的中小企業只能得到很少一部分的資金，甚至沒有，這種非正常的“倒三角”模式對于科技型中小企業來說無疑是雪上加霜。

三、金融支持科技型中小企業轉型升級的對策及建議

（一）創新融資模式，拓寬融資渠道

齊齊哈爾市科技型中小企業的融資現狀主要是靠內源融資，這并不能滿足中小企業的資金需求，齊齊哈爾市科技型中小企業應在現有的基礎上，轉變融資模式，實行融資方式多樣化，發展風險投資進行股權融資，其無擔保、無抵押、不必到期還本付息等優點與科技型中小企業的發展需求更加契合。此外，齊齊哈爾市的民間資本較為充足，隨著現階段房地產投資的減弱，民間資本浮出水面，發展民間融資不為一種較好的方式。齊齊哈爾市應該引導多種投資機構在科技型中小企業轉型升級過程中給與金融支持和幫助，積極推進科技型中小企業的轉型升級。

（二）加強銀行貸款融資方式的力度

銀行是中小企業融資系統的排頭兵，銀行應對科技型中小企業給予融資支持。其中，以國有銀行為代表，憑借其全國性的覆蓋范圍以及龐大的資金基數，在眾多銀行中處于領先。齊齊哈爾市的國有銀行不應再對科技型中小企業設立融資屏障，要提供與大型企業公平競爭的融資環境和門檻，為齊齊哈爾市科技型中小企業融資提供符合其自身發展要求的金融服務。此外，齊齊哈爾市各個銀行還應該對自己的金融產品和金融服務體系進行及時的更新，甚至要創新，例如：變革傳統的擔保機制，將抵押擔保方式的抵押物范圍進行擴大，將更多的抵押物納入擔保評估體系，進一步為齊齊哈爾市科技型中小企業融資提供便利條件；銀行與企業可以進一步建立良好的合作伙伴關系，為企業制定“個性化、人性化、多樣化”的“三化”融資服務模式，使銀行與企業在共贏中穩步發展。

（三）建立健全金融中介機構，完善融資服務體系

目前，齊齊哈爾市的金融服務中介機構比較單一，缺乏健全的金融服務中介體系，齊齊哈爾市應對中介機構的建立健全加大投入力度，完善相應的管理，使中介機構規范化、制度化。齊齊哈爾市可以借鑒其他發達地區金融中介服務機構的發展模式，將銀行、擔保公司、會計師事務所、創業投資機構、資產評估機構等金融中介服務機構有效地聚合起來，發揮集聚效應，規模效應，為齊齊哈爾市科技型中小企業的轉型升級提供全方位的，綜合性的，專業化的“一站式”融資服務。另外，齊齊哈爾市也應該對現有的融資中介機構進行規范化的統一管理，降低中介費用，公開中介機構流程與環節，提高中介機構服務水平；建立專門針對科技型中小企業轉型升級的融資服務平臺，為需要進行融資的科技型中小企業提供服務，負責發布信息、收集信息，也為需要進行投資的機構提供需求者的信息，將供需雙方通過平臺聯系在一起；還可以提供融資咨詢，融資評估等服務，進一步創新“互聯網+融資”的模式。

（四）建立健全政策性金融服務支持體系

在完善政策性金融服務支持體系方面，齊齊哈爾市可以考慮出臺相關的政策法規，明確齊齊哈爾市科技型中小企業的地位和作用，保障體系的逐步完善。齊齊哈爾市可以對科技型中小企業給予稅收上的優惠，比如個人所得稅部分退還，個人所得稅部分減免，企業所得稅減半征收或減免等。加快步伐建立健全政府為主導的信用擔保和資產評估服務體系，政府可以利用預算撥款、資產劃撥等方式來幫助科技型中小企業擴大融資渠道；此外，在財政狀況允許的基礎上，政府可以對科技型中小企業的轉型升級有一定的政策關照和傾斜，加大財政補貼的資金基數，進一步加強對中小企業的管理和監督，擴大對中小企業風險補償范圍，加強與中小企業的信息交流溝通，實現信息、資源的共享，為企業的轉型升級提供更加全面的服務。

（五）進一步加快建設多層次資本市場

歸根結底，齊齊哈爾市科技型中小企業轉型升級還是主要依靠資本市場來取得融資支持，齊齊哈爾市應加強對多層次資本市場的管理，降低準入門檻，擴大資本市場的規模；合理分配資源，將更多的資本流入科技型中小企業，使資本市場的資源得到最大化的利用。同時，齊齊哈爾市應該著手構建服務于科技型中小企業的全方位支持體系，將債券市場、股票市場、期貨市場、外匯市場、風投市場等納入該體系，為科技型中小企業的轉型升級提供綜合的、全面的金融服務，使齊齊哈爾市更多的中小企業獲得融資的支持，一方面促進中小企業轉型升級，另一方面也完善了多層次的資本市場結構。

四、結語

齊齊哈爾市科技型中小企業的轉型升級在很大程度上需要靠融資的手段來獲得資金支持，在解決融資這一關鍵問題上，中小企業需要利用多種融資渠道來獲得資金。政府要首當其沖地對中小企業進行資金扶持，發揮政府的引導性作用，建立健全相關法律法規；銀行要積極創新金融產品和服務，降低融資門檻，變革擔保方式，進一步加強銀行、政府、企業三方的共同協作；建立多元化的融資渠道，完善金融服務中介機構，加強管理和監督，進一步規范多層次的資本市場。只有將政府、銀行、中介機構、資本市場、中小企業都有機結合聯系在一起，才能最好地發揮優勢，實事求是地解決齊齊哈爾市科技型中小企業融資困難的狀況，為齊齊哈爾市科技型中小企業的轉型升級提供更大的機會，促進齊齊哈爾市科技型中小企業的長遠發展。

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［責任編輯：王鳳娟］

F276.3

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1009-6043（2016）010-0057-03

2016-09-20

寇冠（1990-），山西太原人，齊齊哈爾大學經濟與管理學院研究生。研究方向：科技金融創新與發展；

邱玉興（1965-），黑龍江伊春人，齊齊哈爾大學經濟與管理學院教授，碩士生導師，會計學科帶頭人。研究方向：科技金融創新與發展。