規范境內機構外幣現鈔收付管理

文/國家外匯管理局經常項目管理司 編輯/靖立坤

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規范境內機構外幣現鈔收付管理

文/國家外匯管理局經常項目管理司 編輯/靖立坤

為滿足國內外幣現鈔業務發展的實際需要，進一步規范境內機構外幣現鈔收付管理，外匯局日前發布了《國家外匯管理局關于印發<境內機構外幣現鈔收付管理辦法>的通知》（匯發[2015]47號，以下簡稱《通知》）。《通知》將于2016年2月1日起正式實施。

法規修訂的必要性

原有法規《境內機構外幣現鈔收付管理暫行辦法》（[96]匯管函字第211號，以下簡稱《暫行辦法》）已實施近20年，其中大部分內容已不適應當前的形勢，需要修訂。一方面，外幣現鈔業務適用范圍過廣，而《暫行辦法》在限額管理之外，基本未對外幣現鈔使用的交易種類進行限制，且單證審核規定也不明確；另一方面，實際經濟活動中確實存在合理的、需要以外幣現鈔收付而《暫行辦法》又無法滿足的情況，如與戰亂國家之間的資金往來、匯路不通、公務出國等。基于以上情況，有必要進行法規修訂。

《通知》的管理思路

《通知》從適應新形勢的需要出發，兼顧促便利和防風險的目標，在堅持真實性審核和國際上通行的嚴格現鈔管理的原則下，規范了境內機構外幣現鈔收付，將《暫行辦法》中對外幣現鈔的管理由限額管理（等值1萬美元）改為按交易項目進行管理，并明確企業外幣現鈔收付的范圍，增加了法規的透明度和便利程度。同時，加強了事后的數據采集、監測和分析。

對境內機構外幣現鈔使用的管理要點包括：一是資本項目交易不得收付外幣現鈔；……