中小股份制銀行適應外匯管理體制改革初探

文/趙楊 編輯/丁小珊

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中小股份制銀行適應外匯管理體制改革初探

文/趙楊 編輯/丁小珊

隨著外匯管理體制改革的不斷深化，中小股份制商業銀行（下稱“中小股份制銀行”）作為改革的受益者和參與者，受到自身條件和發展規模的限制，遇到了很多新情況、新問題。鑒此，中小股份制銀行應通過合理調整經營策略、落實貫徹改革政策、及時完善內控制度，積極配合改革舉措，并主動適應外匯管理體制改革，盡快完成職責轉變，助力地方經濟發展。

面臨的主要問題

一是存在代位履職和自身利益之間的矛盾。外匯指定銀行既是國際業務的運動員，又是制度執行的裁判員，因此在實際工作中，當履行職責與經營目標相沖突時，中小股份制銀行在各種壓力之下，往往存在疏于執行外匯管理法規制度，甚至不執行的問題。

二是存在高頻改革與管理架構之間的矛盾。中小股份制銀行普遍存在規模有限、人員有限、條件有限的問題，導致其內部管理模式、崗位設置、責任劃分相對落后。面對近年改革速度較快、改革頻率較高、涉及內容廣泛的情況，大多數中小股份制銀行只能勉強跟隨改革節奏，國際業務拓展乏力，政策貫徹落實不到位。

三是存在“展業三原則”與內控模式之間的矛盾。中小股份制銀行對國際業務的內控力度較弱，習慣于參照他行制定的偏重于行為監管的內控制度，面對“展業三原則”的彈性內控模式顯得有些束手無策。這主要表現在其內控制度理念落后、內控機制不完善、內控制度執行不嚴三方面。

適應改革的主要手段

加強學習培訓力度，提高從業人員質素。一是在招聘環節應根據改革需求，招聘不同類型人員，包括國際結算人員、貿易融資審核人員、外匯會計人員等，并在上崗之前進行學習培訓，以保障從業隊伍的整體質素。二是把握各種外部學習機會，主動聯系當地外匯局和其他外匯指定銀行，積極參加各種外部培訓學習；此外，還可以主動組織內部學習。三是針對不同崗位的業務人員，有的放矢地進行崗位強化培訓。

強化風險防范意識，調整內部組織架構。中小股份制銀行應適應新政，簡政放權，不斷調整崗位設置。一是可以將原有的“業務復核崗”調整為“業務復核及系統核查崗”，主要負責通過應用平臺查詢企業名錄、分類狀態，核對憑證編號、登記業務編號，并向客戶宣傳改革新政。二是設專崗負責對異常的賬戶變動、賬戶間資金流動、大額高頻業務等情況進行監測。

圍繞銀行“展業三原則”，完善自身的內控制度。一是建立自我控制與自我監督機制，明確銀行執行“展業三原則”的法律責任。二是推行”展業三原則”評價機制，定期或不定期對內控機制的有效性進行評判，建立內控效力強、中、弱不同層次評價標準，并提出相應的完善措施。三是將“展業三原則”與操作規程對接，細化對應的業務操作流程，科學設定和劃分內部權限，以嚴格控制風險。四是強化、落實對“展業三原則”和內控制度執行的考核機制，將彈性的“展業三原則”具體化、條款化，并結合內控制度的執行情況，綜合考核工作業績。

按照外匯管理新政，更新業務管理模式。建議中小股份制銀行再造業務管理流程和模式，結合業務風險點制定相關措施，通過制度建設提升適應改革的能力。一是在名錄查詢流程中增加打印留存環節。二是幫助企業完善國際收支申報。三是完善待核查賬戶劃轉確認。建議制定《待核查賬戶劃轉說明》，由業務人員與企業經辦人員溝通填寫；對企業通過網銀提交收結匯申請的，經辦人員應及時通過電話或網絡聯系企業，完成劃轉說明的填寫。四是特殊業務特殊管控。對于貿易主體不一致、退匯等特殊業務，可要求分支行及網點在為企業辦理此類業務時，在相關單據首頁注明“已審核為代理方收匯”、“已審核為代理方付匯”、“已審核為原路退回”字樣，以確保此類業務合規辦理，并提示企業可向外匯局主動報告。

作者單位：恒豐銀行南通分行