新形勢下農村銀行信貸風險管理研究
——基于鳳陽縣利民銀行的調查

夏勇

（安徽科技學院，安徽　鳳陽 233100）

新形勢下農村銀行信貸風險管理研究
——基于鳳陽縣利民銀行的調查

夏勇

（安徽科技學院，安徽鳳陽 233100）

以鳳陽利民銀行為例開展對農村銀行信貸風險管理問題的調查，把握農村信貸研究的現狀與趨勢，充分運用團隊力量確定可行的研究方法與路線，分析農村銀行信貸風險管理問題存在的主要原因，針對風險內控等問題，從不同角度提出完善農村銀行信貸風險管理的相關對策，以期為其他農村銀行信貸風險管理提供借鑒。

農村銀行；信貸風險；原因；對策

近幾年來，為扶持農村金融機構快速發展，支持新農村建設，我國銀監會出臺了一系列促進村鎮銀行發展的政策，村鎮銀行應運而生并迅速發展。村鎮銀行是農村金融改革的新生事物，是彌補農村金融中介不足、促進民間金融合法化的新嘗試。對農村銀行的信貸風險管理問題的研究，將有助于解決好農村銀行信貸風險管理問題，對推動農村經濟的快速健康發展具有重要的現實意義。

1　鳳陽縣利民村鎮銀行案例描述

1.1利民銀行基本情況

安徽省鳳陽縣利民村鎮銀行（以下簡稱利民銀行）是經中國銀行業監督管理委員會安徽監管局批準，依法于2008年4 月28日掛牌成立的股份制商業銀行，現設營業部、中都支行、西苑支行等三個網點，并在鳳陽縣名城世家小區設立明都自助銀行及“三農”貸款服務中心，現有員工近50人。

1.2利民銀行發展環境

優勢：①規模小、管理嚴、權限高、經營靈活且效率高。②經營業務廣泛，種類齊全。劣勢：①設立晚、根基淺、吸存難、網點少、社會認知度低。②人員有限、員工任務重、存貸額度小、經營成本高。③金融產品創新不足。

2　利民村鎮銀行信貸業務風險管理的問題

（1）信貸管理機制不健全，體制不規范，化解信貸風險的成效有限。受地域與經濟發展的限制，信貸對象多是熟人，主要靠人情回收信貸。一旦發生逃債行為，除了耗時訴訟方法外，沒有其他任何具體有效管理方法，從而造成信貸資金沉淀。

（2）信貸風險內控不完善，管理技術落后。由于量化管理落后，管理工具匾乏，基礎數據準確性差、數據不完善，使得簡單的定量分析工具也由于數據質量不高而導致分析的結果不可靠，無法建立各種先進的信貸業務風險管理模型。重建設、輕執行，對信貸業務風險管理缺乏長遠考慮，對建立內部控制認識不夠，工作不主動，特別是將內控機制和內控規章制度混淆，使信貸業務風險內控缺乏獨立性，導致內部監督制度執行不力。

（3）職員專業技能不高，是中國村鎮銀行的獨有特點。通過與利民銀行大廳經理訪問，了解到他對信貸風險沒有足夠的認識，認為農村銀行資金量小，風險不足以引起注意。并且認為只要貸款數量上去了，達成業績目標就足夠了。

3　利民村鎮銀行信貸業務風險管理問題的成因分析

（1）農村地區信用基礎薄弱，缺乏廣泛的社會信任，吸收存款不力，致使信貸資金面臨巨大信用風險。利民村鎮銀行存款規模增長緩慢導致銀行貸款業務受阻更會帶來流動性風險，影響銀行的可持續發展。農戶信用、法律意識薄弱，隨意變更貸款用途；鳳陽還沒有建立起一套完善的農村地區征信體系，利民銀行信貸風險管理缺乏必要的系統信息支持；本地中小企業發展水平較低，資產量偏低、抵押物有限、風險較大。

（2）經營原則與經營目標相背離，致使貸款結構失衡。作為服務于農村地區、扶持農業生產、支持農民增收的組織，村鎮銀行承擔了一定的社會責任。但村鎮銀行畢竟是商業性金融，始終都以追求利潤最大化作為經營目標。利民村鎮銀行通過向縣城內農戶大量發放貸款達到了保證經濟效益、實現經營利潤的目的，但是卻無法實現城市資金反哺農村的愿望。最終造成村鎮銀行信貸業務領域偏離設定目標、貸款結構嚴重失衡。

（3）村鎮銀行的業務經營從地域范圍到業務品類都非常有限，信貸風險較集中且難以轉移。由于經營地域的有限性使得利民銀行面臨的市場風險相對集中，銀行缺乏有效的風險分散機制。一旦當地農民生產經營狀況或經濟社會環境出現問題，那么帶給銀行的打擊則是毀滅性的。

4　鳳陽利民銀行信貸風險管理問題的對策

（1）加快外部監管體系建設。鳳陽銀行監管部門應加強對利民村鎮銀行的現場和非現場檢查的有效結合，樹立科學的監管目標體系，結合實際，建立調查檔案，對檢查到的問題進行分類篩選和處理，加大對利民村鎮銀行高級管理人員的監管。銀行監管部門要經常性的對利民村鎮銀行高級管理人員進行當面約談，定期考核，建立村鎮銀行信貸風險監測體系，盡可能的提前監測風險、及時預警，制定針對利民村鎮銀行的突發性支付風險救助預案，保障存款人利益，也避免村鎮銀行因信貸風險損失破產。

（2）健全農村社會信用體系。良好的信用環境是市場經濟發展壯大的必要條件，更是建設和諧社會的有力保障。利民村鎮銀行在經濟發展水平較低，基礎設施不健全的農村地區生存經營，更需要以政府為主導，公眾積極參與，共同努力建設完善的農村征信體系，這可以有效的規避有些鄉鎮企業和農戶惡意拖欠貸款帶來的信貸違約風險。

（3）完善利民村鎮銀行信貸風險內控制度。利民村鎮應該建立嚴格的貸款授權和審批制度，堅持銀行內部業務授權審批、風險評定和具體業務操作的分離，明確各部門的崗位職責。

（4）建立科學的浮動貸款風險定價機制。利民村鎮銀行要想扎根于當地農村金融市場，提高自身的市場競爭力，就必須建立科學合理的浮動利率定價機制。基于不同客戶信用狀況和農村金融市場變化進行評估提供各個不同檔次的利率。

5　啟示

雖然目前的中國農村金融仍然是整個金融體系中最薄弱的環節，但隨著社會主義新農村建設和農業現代化建設步伐的加快，8億農民對資金的需求會不斷擴張，預示著村鎮銀行潛在著不可估量的巨大發展空間。

村鎮銀行把貸款投向于農民對降低金融風險起到積極作用。由于傳統經營習慣的原因，一些農村的金融機構更喜歡把貸款集中貸給資歷雄厚的客戶。可是一旦銀行集中投向的企業經營不善，出現虧損或破產倒閉，或者人為因素攜款潛逃，就有很有可能提高了銀行的金融風險。

總之，村鎮銀行是順應了農村金融改革和農村經濟發展的新潮流而出現的新型的金融機構，其中鳳陽利民銀行就是其中一例。其作為一個新生事物是處于經濟高速發展、市場前景廣闊良好、總體規模龐大但又相對弱勢的農村經濟環境下的，所以必然會面對很多已知和未知的風險。對于村鎮銀行，中央及地方政府，金融機構監管部門等各個方面，都要從不同角度出發，共同協作確保村鎮銀行高起點，高品質的發展，為服務“三農”和農村金融改革做出切實貢獻。

主要參考文獻

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10.3969/j.issn.1673-0194.2016.11.074

F830.34

A

1673-0194（2016）11-0126-03

2016-04-13

安徽省大學生創新科研基金課題（108792015029）。