集團(tuán)財(cái)務(wù)公司融資服務(wù)管理的創(chuàng)新與實(shí)踐

于波

現(xiàn)階段，財(cái)務(wù)公司涉及的金融業(yè)務(wù)領(lǐng)域相對(duì)狹窄，資產(chǎn)分配格局仍是以信貸資產(chǎn)為主，同業(yè)資產(chǎn)為輔。以信貸作為主要業(yè)務(wù)，符合財(cái)務(wù)公司的定位并能有效發(fā)揮金融機(jī)構(gòu)的功能。

通過創(chuàng)新融資服務(wù)管理，充分發(fā)揮了京能集團(tuán)財(cái)務(wù)公司的金融紐帶作用，為企業(yè)集團(tuán)及成員單位及時(shí)提供資金支持，保證企業(yè)集團(tuán)及成員單位生產(chǎn)經(jīng)營的正常運(yùn)轉(zhuǎn)和在建項(xiàng)目的順利進(jìn)行。同時(shí)，財(cái)務(wù)公司通過向集團(tuán)及其成員單位提供融資服務(wù)，充分發(fā)揮集團(tuán)整體優(yōu)勢(shì)，助推企業(yè)集團(tuán)戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

1 財(cái)務(wù)公司融資服務(wù)創(chuàng)新的必要性

1.1 作為集團(tuán)內(nèi)部金融服務(wù)平臺(tái)的職責(zé)所在

財(cái)務(wù)公司作為集團(tuán)內(nèi)部金融服務(wù)平臺(tái)，將“立足集團(tuán)，服務(wù)集團(tuán)”作為首要目標(biāo)，充分發(fā)揮財(cái)務(wù)公司的職能和作用，創(chuàng)新金融服務(wù)手段，拓展金融服務(wù)領(lǐng)域，提高金融服務(wù)水平，不斷壯大自身金融實(shí)力，并將其轉(zhuǎn)化為集團(tuán)的發(fā)展動(dòng)力，在促進(jìn)集團(tuán)發(fā)展的同時(shí)，實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)公司自身目標(biāo)。

1.2 “金融脫媒”成為新趨勢(shì)

隨著資本市場(chǎng)的發(fā)展，金融脫媒成為新趨勢(shì)，我國商業(yè)銀行及非銀行金融機(jī)構(gòu)如財(cái)務(wù)公司，都會(huì)因此受到巨大挑戰(zhàn)，其資金來源的總量受到影響，負(fù)債結(jié)構(gòu)呈現(xiàn)出短期化趨勢(shì)；優(yōu)質(zhì)客戶不斷分流，貸款規(guī)模被資本市場(chǎng)擠壓，傳統(tǒng)金融業(yè)務(wù)面臨被替換和取代的風(fēng)險(xiǎn)。

1.3 金融服務(wù)產(chǎn)品日益創(chuàng)新的緊迫需求

能夠成立財(cái)務(wù)公司的企業(yè)集團(tuán)一般資金狀況相對(duì)較好，往往被視作優(yōu)質(zhì)客戶而被各家金融機(jī)構(gòu)競相爭奪，集團(tuán)財(cái)務(wù)公司只能生存在商業(yè)銀行和證券公司的夾縫中，并面臨外資金融機(jī)構(gòu)大規(guī)模進(jìn)入的壓力，如果局限于傳統(tǒng)業(yè)務(wù)必然沒有出路。因此加強(qiáng)創(chuàng)新，開拓新業(yè)務(wù)是當(dāng)前財(cái)務(wù)公司的發(fā)展方向。

1.4 先天性客戶資源有限的客觀瓶頸

財(cái)務(wù)公司的服務(wù)范圍僅限于集團(tuán)內(nèi)成員單位，在業(yè)務(wù)開展過程中，資金主要來源和資金運(yùn)用都以集團(tuán)內(nèi)成員單位為主，財(cái)務(wù)公司的經(jīng)營發(fā)展與集團(tuán)公司及成員單位有很強(qiáng)的依附關(guān)系，相對(duì)于商業(yè)銀行而言，財(cái)務(wù)公司的客戶資源局限性較大。

1.5金融資產(chǎn)結(jié)構(gòu)平衡與資產(chǎn)質(zhì)量提升的管理要求

目前財(cái)務(wù)公司的資產(chǎn)分配格局仍以信貸資產(chǎn)為主，同業(yè)資產(chǎn)為輔。財(cái)務(wù)公司以信貸作為主要業(yè)務(wù)，符合財(cái)務(wù)公司的定位，能有效發(fā)揮金融機(jī)構(gòu)的功能。平衡配置金融資產(chǎn)的同時(shí)注重資產(chǎn)質(zhì)量的提升才能充分保證增強(qiáng)財(cái)務(wù)公司盈利能力及資金安全。

2 財(cái)務(wù)公司融資服務(wù)創(chuàng)新的關(guān)鍵點(diǎn)

2.1授信管理是融資服務(wù)的前提

授信管理是指，在融資業(yè)務(wù)開展前，對(duì)企業(yè)集團(tuán)成員單位開展定量和定性分析，對(duì)企業(yè)的信用狀況做出客觀公正的評(píng)判并劃分信用等級(jí)，再依據(jù)評(píng)價(jià)主體的信用評(píng)級(jí)，確定其授信產(chǎn)品價(jià)格的上浮與下浮區(qū)間，以評(píng)級(jí)結(jié)果指導(dǎo)授信產(chǎn)品價(jià)格。因此，通過建立全面、客觀的融資授信管理體系，既是實(shí)現(xiàn)科學(xué)管理機(jī)制的重要組成部分，也是決策層衡量客戶風(fēng)險(xiǎn)高低、開展融資服務(wù)的重要前提和依據(jù)。

2.2產(chǎn)品創(chuàng)新是融資服務(wù)的核心

財(cái)務(wù)公司作為集團(tuán)內(nèi)部融資平臺(tái)，通過不斷進(jìn)行產(chǎn)品創(chuàng)新，滿足成員單位各種金融需求，實(shí)現(xiàn)集團(tuán)資金的有效運(yùn)用，為集團(tuán)主業(yè)發(fā)展服務(wù)。京能財(cái)務(wù)立足集團(tuán)及成員單位，以產(chǎn)品創(chuàng)新作為融資服務(wù)的核心，為客戶提供更多元的融資服務(wù)產(chǎn)品，滿足不同類型的客戶及客戶不同階段的融資服務(wù)需求，構(gòu)建便捷的融資渠道，提高企業(yè)集團(tuán)的資金使用效率，降低企業(yè)集團(tuán)融資成本。

2.3風(fēng)險(xiǎn)控制是融資服務(wù)的保障

保證融資服務(wù)業(yè)務(wù)持續(xù)健康發(fā)展，從公司治理、內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)文化3個(gè)方面為融資服務(wù)提供有力保障，通過設(shè)置風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)、控制、報(bào)告、監(jiān)督流程，構(gòu)筑風(fēng)險(xiǎn)管理的三道防線，為企業(yè)集團(tuán)的融資服務(wù)提供可靠保障。

2.4客戶服務(wù)是融資服務(wù)的紐帶

財(cái)務(wù)公司融資服務(wù)應(yīng)以滿足客戶的需要為著眼點(diǎn)。京能財(cái)務(wù)的融資服務(wù)業(yè)務(wù)從無到有，從小到大，尤其在公司成立之初，由于財(cái)務(wù)公司人員較少，出現(xiàn)了客戶業(yè)務(wù)需求旺盛和客戶服務(wù)管理之間不匹配的矛盾，主要表現(xiàn)在：客戶金融服務(wù)要求較高與客戶服務(wù)相對(duì)粗放的矛盾；業(yè)務(wù)規(guī)模擴(kuò)張較快與客服人員數(shù)量相對(duì)少的矛盾；業(yè)務(wù)部門管理職責(zé)明確與客戶服務(wù)崗位職責(zé)不清的矛盾。為盡快解決上述矛盾，京能財(cái)務(wù)通過構(gòu)建客戶服務(wù)管理體系，組建服務(wù)機(jī)構(gòu)，明確職責(zé)，提升客戶服務(wù)質(zhì)量，滿足客戶需求，實(shí)現(xiàn)了財(cái)企和諧發(fā)展的目標(biāo)。

2.5信息技術(shù)是融資服務(wù)的支撐

當(dāng)今，金融領(lǐng)域的競爭無外乎產(chǎn)品、服務(wù)和技術(shù)3個(gè)方面的競爭。信息技術(shù)作為融資服務(wù)的支撐，能直接幫助財(cái)務(wù)公司突破發(fā)展瓶頸、高度整合資源、規(guī)范工作流程、提升運(yùn)營效率、控制運(yùn)營成本、防范資金風(fēng)險(xiǎn)，提高財(cái)務(wù)公司資金管理能力。京能財(cái)務(wù)一直以來致力于資金管理信息系統(tǒng)的開發(fā)和創(chuàng)新，通過建立信息化平臺(tái)促進(jìn)融資服務(wù)開展與產(chǎn)品創(chuàng)新，保證融資服務(wù)的效率提升。

3 京能財(cái)務(wù)融資服務(wù)創(chuàng)新中的實(shí)踐

京能集團(tuán)財(cái)務(wù)有限公司（以下簡稱“京能財(cái)務(wù)”）于2006年5月成立，始終致力于財(cái)務(wù)公司融資服務(wù)的創(chuàng)新與實(shí)踐，研究并實(shí)施了多項(xiàng)融資業(yè)務(wù)新舉措，進(jìn)一步提升了專業(yè)化融資服務(wù)的水平，促進(jìn)了京能財(cái)務(wù)各項(xiàng)業(yè)務(wù)的科學(xué)發(fā)展。

3.1建立五級(jí)授信體系，實(shí)現(xiàn)授信額度統(tǒng)一管理

京能財(cái)務(wù)信貸客戶群中90%為電力能源企業(yè)，針對(duì)電力能源企業(yè)特點(diǎn)，設(shè)計(jì)了“5+2+2”的管理體系，即：在五級(jí)信用等級(jí)框架基礎(chǔ)下，以兩種類別和兩套指標(biāo)體系為評(píng)價(jià)核心，以總量動(dòng)態(tài)調(diào)整為手段的融資授信管理體系。將財(cái)務(wù)公司作為集團(tuán)資金管理中心的特殊職能納入評(píng)價(jià)要素，既體現(xiàn)了財(cái)務(wù)公司融資授信體系的通用性，也體現(xiàn)了內(nèi)部銀行的特殊性。

3.2以產(chǎn)品創(chuàng)新為核心，提升資金使用效率

京能財(cái)務(wù)作為京能集團(tuán)的金融平臺(tái)，從最初的資金歸集管理逐步發(fā)展到資金運(yùn)用管理階段。京能財(cái)務(wù)始終堅(jiān)持“金融業(yè)務(wù)服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)”這一產(chǎn)融結(jié)合理念，使“產(chǎn)業(yè)+財(cái)務(wù)公司”模式通過功能強(qiáng)大的資金管理中心，立足于集團(tuán)內(nèi)部金融業(yè)務(wù)，為資金充裕方和資金需求方搭建橋梁，降低了金融交易成本，有力地促進(jìn)了集團(tuán)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。

3.3以保障資產(chǎn)質(zhì)量為目標(biāo)，建立全面的風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控機(jī)制

融資服務(wù)是京能財(cái)務(wù)服務(wù)于企業(yè)集團(tuán)的核心業(yè)務(wù)，為保障京能財(cái)務(wù)的資產(chǎn)質(zhì)量，促進(jìn)融資服務(wù)的健康發(fā)展，建立全面風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控機(jī)制在京能財(cái)務(wù)開展融資服務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制方面發(fā)揮著重要作用。通過搭建組織構(gòu)架、建立內(nèi)控制度、優(yōu)化業(yè)務(wù)流程，加強(qiáng)客戶貸后管理等手段，可有效防范信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)及操作風(fēng)險(xiǎn)等。

3.4打造專業(yè)團(tuán)隊(duì)，實(shí)現(xiàn)客戶服務(wù)專業(yè)化和品牌化

隨著京能財(cái)務(wù)的業(yè)務(wù)日趨成熟，為了更好地滿足客戶需求，京能財(cái)務(wù)以前臺(tái)業(yè)務(wù)部門（結(jié)算部和業(yè)務(wù)發(fā)展部）為基礎(chǔ)，在實(shí)體部門與管理層之間建立了客戶服務(wù)中心，將客戶服務(wù)工作走上系統(tǒng)化管理之路。京能財(cái)務(wù)主管業(yè)務(wù)的高層領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任客戶服務(wù)中心的主管領(lǐng)導(dǎo)，前臺(tái)主管客戶服務(wù)的部門經(jīng)理擔(dān)任中心主任，在前臺(tái)業(yè)務(wù)崗人員中選拔客戶經(jīng)理，形成職責(zé)清晰、分工明確的組織體系。

3.5加強(qiáng)信息化建設(shè)，推動(dòng)業(yè)務(wù)信息技術(shù)不斷完善升級(jí)

京能財(cái)務(wù)搭建了具有自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)的資金業(yè)務(wù)管理平臺(tái)，即資金管理信息系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)了網(wǎng)絡(luò)化資金管理手段。資金管理信息系統(tǒng)集成各個(gè)主營業(yè)務(wù)功能，擴(kuò)展供應(yīng)鏈融資的業(yè)務(wù)產(chǎn)品接口，實(shí)現(xiàn)與網(wǎng)上銀行系統(tǒng)的無縫對(duì)接與集成，使得各個(gè)成員單位之間、成員單位和京能財(cái)務(wù)之間、京能財(cái)務(wù)與合作銀行之間在主營業(yè)務(wù)處理、遠(yuǎn)程提交業(yè)務(wù)申請(qǐng)和與其他系統(tǒng)進(jìn)行信息傳遞和交互等方面更加便捷，實(shí)現(xiàn)了融資服務(wù)的主營業(yè)務(wù)全程線上操作。

收稿日期：2016-10-08