我國存款保險中道德風險的困境及其完善

馬 格

西北政法大學，陜西 西安 710000

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我國存款保險中道德風險的困境及其完善

馬 格

西北政法大學，陜西 西安 710000

存款保險保護了存款人的合法權益，但存款保險中必然會出現的道德風險問題一直頗有爭議的難題。我國對于道德風險的防治和降低主要是限額賠償和差別費率，但這兩種方式也有其不完善之處。所以我國在道德風險的防治和降低方面，應當在借鑒國際經驗的基礎上，完善我國的存款保險制度設計以防范和降低道德風險。

存款保險制度；道德風險；限額賠償；差別費率

一、我國道德風險控制的制度設計

(一)限額賠償

我國《存款保險條例》第五條規(guī)定：“存款保險實行限額償付，最高償付限額為人民幣50萬元。”限額賠償對于道德風險有著一定的抑制作用。對小額存款人來說，他們本身對于銀行風險就沒有監(jiān)管積極性和能力，所以要盡可能的保障小額存款人的利益。對于大額存款人來說，限額賠償不能完全平衡他們的風險，他們會對自己的存款產生危機感，促使他們在追求自己利益的同時對銀行的風險進行監(jiān)督。對于銀行來說，限額賠償可以使銀行明白存款保險機構不會無限的為他們的經營失誤買單，使其審慎考慮決策，加強對銀行道德風險的控制。

(二)差別費率

目前國際上有很多國家在實行單一的固定存款保險費率制，而我國《存款保險條例》第九條規(guī)定：“存款保險費率由基準費率和風險差別費率構成。”即我國實行的是基準費率和風險差別費率相結合而構成的差別浮動費率制。

差別浮動費率可以有效控制銀行道德風險。銀行依據本身的經營管理狀況和風險狀況來決定保險費率，在從事高風險投資時有所顧忌，靈活的變動費率可以有效約束銀行從事風險投資。而且，差別浮動費率可以使有問題的銀行更早的處理自身的風險問題或更早的破產，而不至于使問題擴大化，導致巨額賠付。所以，差別費率制是針對銀行的道德風險的有效控制手段。

二、我國道德風險控制制度的困境

(一)最高賠付限額的合理性

確定合理的最高賠償限額實非易事，過高的賠償限額會導致道德風險泛濫，而過低的賠償限額不能滿足存款人的利益。我國現在所規(guī)定的最高賠付限額為50萬，覆蓋了我國99.63%的存款人。國際上最高賠償限額一般為人均GDP的2至5倍，而我國的是人均GDP的10倍。從防范道德風險的角度來說，是極為不利的。

(二)存款保險基金的不獨立性

我國存款保險基金管理機構設立在人民銀行之下，還不是一個獨立的存款保險基金管理機構，在管理上容易受到人民銀行的限制。存款保險基金的目的是保障存款人的利益，而人民銀行最根本的目的的維護金融穩(wěn)定，雙方目標有所沖突。當發(fā)生銀行危機，人民銀行應該做為貸款人還是作為保險人就很難抉擇，對于金融穩(wěn)定的利弊將難以衡定。

三、道德風險控制制度的完善

(一)交叉擔保

交叉擔保是美國2008年次貸危機后為了應對道德風險而進行的一項改革。法律授權聯邦存款保險公司在關聯銀行倒閉時，將倒閉銀行的損失在關聯集團的所有成員銀行之間按比例進行分配。這可以分散風險，將本該由一個銀行承擔的損失按比例分配給了各個關聯銀行。另外也可以有效防范銀行本身的道德風險，當銀行需要為關聯銀行的風險買單時，為了不使自身利益受損，而關注關聯銀行的風險投資，進行相互的監(jiān)督和約束。對我國來說，交叉擔保制度是防范道德風險的一種可借鑒的方式。

(二)加強最高賠付限額的合理性

如前所述，我國最高賠償限額為50萬元，而在我國存款小于50萬元的賬戶數量占全部存款賬戶數量的99.63%，但是存款小于50萬的銀行存款總額占全部存款金額的46.08%。這也就是說，0.37%的存款賬戶有著一半以上的存款金額，一旦發(fā)生風險，那么總量接近存款體系50%的個人財產就將在銀行破產清算時成為一般債權，難以足額兌付。而在市場運行過程中，0.37%的存款人很難對銀行的決策造成任何影響，那么這些人將承擔的高風險又應該由誰來買單。所以在存款保險制度穩(wěn)定運行之后可以適當下調賠償限額，適當增加不能被賠償限額覆蓋的人群，增強其積極性，提升存款人對市場的約束力，降低道德風險。

(三)完善配套制度建設

建立完善的風險評級機制，在此基礎上對銀行的風險評級進行多維度、多方面的評價，并綜合考慮銀行的資本金充足率、資產流動性、資產盈利性等多方面因素，確定銀行的等級，進一步確定保險費率。

此外，對銀行使用差別費率征收保費時，可以參考《有效存款保險制度核心原則2014》中推薦的標準：一是計算存款保險費率的機制要對所有投保銀行保持公開透明，二是對投保銀行征收的獎勵型或者溢價型保險費類型之間要有明顯差異，三是要對個體投保銀行的評級和排名等信息嚴格保密。

[1]歐陽珍妮.銀行存款保險中的限額賠償制度與道德風險——兼評我國<存款保險條例>第五條[J].黑龍江省政法管理干部學院學報，2016(4).

[2]馬鵬飛，劉麗.存款保險早期糾正措施國際經驗與啟示[N].金融時報，2016-7-11.

[3]曾筱清，焦曉潔.金融危機后英國存款保險制度的改革.金融服務法評論，2015.

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2095-4379-(2017)07-0258-01

馬格(1994-)，女，漢族，陜西榆林人，西北政法大學，2015級經濟法專業(yè)碩士研究生，研究方向：金融法。